COP-CW-01財務部組織機構與崗位職責

財務部工作手冊文件名稱:財務部組織機構與職責版本:A文件編號:COP-CW-01修改號：0頁數(shù):第8頁共9頁1.0目的明晰各崗位職責,易于日常的核算與監(jiān)督。以利分析、預測，參予經(jīng)濟決策，當好領導的參謀長。為日后各崗位的考核提供更多依據(jù)。2.0適用范圍財務部所屬內(nèi)部非政府機構3.0職責3.1財務經(jīng)理負責管理財務部全面的管理，非政府基本建設財務預算、財政預算及資金的調(diào)度、財務分析、投資戰(zhàn)略等；3.2財務主管負責管理財務部日常核算的管理；3.3收款組負責管理各營業(yè)點的消費支付工作；3.4總辦事員負責管理現(xiàn)金、銀行的結算事項和票據(jù)的看管及傳達；3.5稽查組負責管理錄入各營業(yè)部門的營業(yè)收入，支付單據(jù)及附件的看管和傳達工作；3.6財務會計組負責管理日常各項財務會計核算，基本建設各種會計報表；3.7對外支付組負責管理顧客的信用審查，應收賬款帳款的催繳，信用卡的支付與錄入；3.8電腦室負責管理經(jīng)營管理信息的處置和酒店的電腦、電話系統(tǒng)的維護保養(yǎng)。4.0非政府機構財務部（經(jīng)理）電腦高級技術人員財務主管收款組總出納稽查組會計組對外結算組電腦室總臺收銀餐廳收銀出納員稽查員應付會計固定資產(chǎn)會計收入會計成本會計對外結算員信用卡結算員電腦工程師電腦電話管理員5.0財務部崗位職責5.1部門經(jīng)理崗位職責5.1.1認真貫徹繼續(xù)執(zhí)行《會計法》和有關法律、法規(guī)。監(jiān)督考核賓館的財務收支，資金采用和財產(chǎn)管理等計劃的繼續(xù)執(zhí)行情況及其效果，保護財經(jīng)紀律。5.1.2負責管理非政府全系列賓館的經(jīng)濟核算工作，非政府基本建設和審查財務會計、統(tǒng)計數(shù)據(jù)報表，并向財政部門、主管部門負責管理報告工作，按上級部門的建議非政府基本建設財政預算和財政預算。5.1.3負責管理審查各項支出，緊密與各部門聯(lián)系，研究并合理掌控成本和費用。5.1.4審查各部門的支出計劃，并轉(zhuǎn)飭總經(jīng)理。5.1.5搞好各項資金的計劃均衡，管理和掌控各項資金運用。5.1.6檢查、嚴格執(zhí)行財務人員認真執(zhí)行各項財務規(guī)章制度。5.1.7負責管理審查記帳憑證，并使其具有完整性和合法性。5.1.8根據(jù)賓館實際情況，制訂修正具體內(nèi)容核算辦法。；5.1.9負責管理作出每月的財務分析，努力做到內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)精確，存有根據(jù)，存有原因，存有預測。5.1.10負責管理與財、稅、金融部門的聯(lián)系，及掌控財、稅、外匯動態(tài)。5.1.11負責管理本部員工的業(yè)務培訓工作，并使各崗位員工熟練掌握崗位技能。5.1.12負責管理部門郵件的通話。5.2財務主管崗位職責5.2.1在財務經(jīng)理的領導下，負責管理財務部的日常核算管理。5.2.2審查檢查總辦事員的收支憑證，每月最后一天定期檢查辦事員備用金情況，確保現(xiàn)金的安全與完備。并不定期抽檢各收銀崗位庫存現(xiàn)金和備用金。5.2.3督促檢查稽查及時順利完成總收入的錄入，按時編報“營業(yè)收入日報表”。5.2.4督促檢查總收入財務會計按規(guī)定處置帳務，保證總收入的精確。5.2.5檢查應付帳款掛帳金額與否恰當，帳務處置與否及時。5.2.6嚴格執(zhí)行各項應收賬款帳的錄入與催繳。5.2.7督導存貨的盤點監(jiān)督工作，保證成本計算的正確性。5.2.8督導賓館固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算與管理。5.2.9督促檢查財務會計檔案的得當看管與檔案，并按規(guī)定辦理查詢相關手續(xù)，搞好經(jīng)濟資料的保密工作。5.3總臺收銀員崗位職責5.3.1小心操作電腦、POS機、驗鈔機等設備，并搞好潔凈維修保養(yǎng)工作。5.3.2對照預期離店客人報表，整理不好當天離店客人的帳套，努力做到極好不鑿。5.3.3收件人錄入當天在居住客人在餐廳的掛帳訂車。5.3.4收件人其他營業(yè)部門的營業(yè)單據(jù)并不予過帳。5.3.5按照規(guī)定搞好客用保險箱服務工作。5.3.6對照當天留宿客人報表，核查已壓印的信用卡蓋章、有效率日期、單據(jù)種類等。5.3.7負責管理填制有關報表，整理營業(yè)單據(jù)，轉(zhuǎn)交夜檢審查。5.3.8客人結帳時，必須搞好收款工作，努力做到精確、便捷。5.3.9交班前，清點備用金，錄入票款帳單后，按規(guī)定展開投幣。5.4餐廳收銀員崗位職責5.4.1搞好復牌前的準備工作工作，底上必要的帳單及用品。5.4.2列印各項支付帳單、發(fā)票，精確收妥客人應付費用，對各種鈔票必須深入細致探知真假。5.4.3在居住客人訂車，必須查詢電腦資料，錄入房號。將帳項輸出電腦，并盡快繳總臺收銀收件人。5.4.4客人掛帳結帳時，必須存有依據(jù)和存有親筆簽名手跡。5.4.5拒絕接受信用卡結帳時，必須錄入黑名單、壓印病假條單、核對客人身份證號碼、錄入親筆簽名。5.4.6二要繼續(xù)執(zhí)行“短繳納短補”的規(guī)定，嚴禁以長抓好，辨認出短、短款，如實向領導匯報。5.4.7二要繼續(xù)執(zhí)行外匯管理制度，嚴禁騙取外匯，也嚴禁私自充值外匯。例如存有違背，除追繳騙取的外匯款數(shù)外，視情節(jié)酌定扣分當月10%-100%的崗位補貼。5.4.8總收入的現(xiàn)款，票據(jù)必須與帳單吻合，并打印出來審計工作表中，繳稽查收件人審查。5.4.9搞好交班工作，清點備用金，將審計工作迪容未收的票款和帳單核對有誤，投幣后就可以上班。5.5辦事員崗位職責5.5.1負責管理全館的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)的結算工作，當天交的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)必須及時送來銀行，嚴禁積壓。5.5.2排序匯聚收銀員每天現(xiàn)金總收入總額。5.5.3備案現(xiàn)金和銀行日記帳努力做到“日清月結”。5.5.4嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票采用規(guī)定，嚴禁侵吞、嚴禁以“白條”抵庫，必須隨時掌控銀行存款余額，不許核發(fā)空頭支票。5.5.5嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定，嚴禁私自套換外幣，也嚴禁違章代理充值手Chinian。5.5.6對辦理繳費的單據(jù)，凡相關手續(xù)不完善的，一律婉拒退款。5.5.7基本建設“銀行余額調(diào)節(jié)表中”，及時錄入未超過款項。5.6稽核員崗位職責5.6.1審查各營業(yè)點收銀員定稿的所有支付帳單，數(shù)字與否恰當，相關手續(xù)與否齊備。5.6.2搜集各營業(yè)廳堂單據(jù)，檢查與否齊全有誤，并與其審計工作表中錄入吻合。5.6.3根據(jù)已審查的全店營業(yè)報表，綜合作出當天全系列賓館營業(yè)日報表，傳輸進電腦區(qū)域網(wǎng)可供總經(jīng)理查詢。5.6.4對稽查待查事項和未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，必須及時作出詳盡稽密報告，并在第二天報財務經(jīng)理和總經(jīng)理。5.6.5負責管理看管和傳達各營業(yè)點呈交的帳單及其附件單據(jù)，并辦成矢志相關手續(xù)。5.7應付帳財務會計崗位職責5.7.1搜集倉庫的收貨記錄及有關發(fā)票。5.7.2檢查驗收單上的數(shù)量、單價及合計金額，保證恰當有誤。5.7.3根據(jù)倉庫轉(zhuǎn)至的入庫單，基本建設記帳憑證并掛帳。月末，與采購部錄入，確保精確一致。5.7.4與供應商錄入應付款項，按有關合約辦理支付。5.8固定資產(chǎn)財務會計職責5.8.1恰當分割固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，基本建設固定資產(chǎn)目錄，對緊固資產(chǎn)展開分類編號，強化管理。5.8.2對添置、內(nèi)部遷移、出租、除役的固定資產(chǎn)，必須嚴格執(zhí)行有關部門或人員辦理有關相關手續(xù)。并根據(jù)固定資產(chǎn)登記卡，定期錄入，努力做到帳、卡、物吻合。5.8.3按月恰當計提固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)。5.8.4會同有關部門定期搞好固定資產(chǎn)的盤點工作，辨認出問題查明原因，分后清責任，明確提出改建意見，并按規(guī)定辦理有關相關手續(xù)。5.9總收入財務會計崗位職責5.9.1根據(jù)已審查的完整單據(jù)，基本建設記帳憑證，并輸出電腦。5.9.2匯總輸出電腦的營業(yè)收入并逐日與營業(yè)報表錄入，努力做到帳表吻合。5.9.3負責管理應收賬款帳款的總帳與明細帳的錄入工作，例如有誤應當及時查明原因，并按規(guī)定調(diào)整帳目。5.9.4月底，根據(jù)營業(yè)收入恰當排序應納稅費和，并及時申報交納。5.10成本會計崗位職責5.10.1嚴格遵守成本支出范圍，不亂擠成本。5.10.2嚴苛分割成本費界限，恰當排序當月?lián)p益。5.10.3監(jiān)督營業(yè)部門的已領有在用食品飲料等存貨的盤點，及時調(diào)整本月窶乏。基本建設倉庫物品領用的轉(zhuǎn)賬憑證恰當計算成本。5.10.4協(xié)調(diào)酒吧，盤點錄入酒水，基本建設酒水銷售報告表中。5.10.5監(jiān)督倉庫的月末盤點，并與帳簿錄入，發(fā)生差異必須及時查明原因，按規(guī)定按程序和調(diào)整帳目。5.10.6月底，匯聚各部門成本、費用方面的數(shù)字，基本建設賓館各部門經(jīng)營情況表中，恰當考核各部門經(jīng)營效益。5.10.7緊密與訂貨、餐飲等部門聯(lián)系，有效率掌控成本費用。5.11對外支付員崗位職責5.11.1每天核查稽查員傳輸去的支付帳單，根據(jù)帳單輸出至各個明細表單位，并將帳單放進消費單位帳套。5.11.2負責管理審查客人的帳單與否合乎支付合約、協(xié)議所定條款、價格和收費和標準、優(yōu)惠等。例如不合乎及時與有關人員聯(lián)系化解。5.11.3每天根據(jù)應收賬款明細帳，錄入發(fā)生額，及時更正錯誤。確保電腦輸出數(shù)目準確無誤。5.11.4及時搞好應收賬款帳款的催繳工作。對外支付時，努力做到精確、確切、極好、不鑿。5.11.5對未按合約、協(xié)議規(guī)定展開支付的單位，除展開催繳外，還必須把欠付情況說明書向領導匯報。5.11.6辦理回去支付后，應當將歸還的款項并附上〈〈佛山賓館應收賬款帳款公開市場操作表中〉〉及時交予辦事員，并將已支付單位的金額及時輸出電腦明細帳沖數(shù)。5.11.7各支付憑單的更替，必須辦理不好蓋章更替相關手續(xù)。5.11.8月終，錄入各客戶明細帳的借、貸款發(fā)生額、余額與否與總帳一致，例如存有差異應當及時查明原因，保證各帳目的精確。5.12信用卡支付員崗位職責5.12.1收件人稽查組轉(zhuǎn)來的信用卡，并錄入金額與否與轉(zhuǎn)交單吻合。5.12.2錄入信用卡電腦資料與注冊資本信用卡的金額、卡號與否吻合，例如有誤應當及時更正。5.12.3收件人其他有關部門交予的信用卡，并展開備案。5.12.4及時將手工卡與銀行支付，錄入信用卡的公開市場操作，避免錯結、漏結。5.12.5月終，統(tǒng)計數(shù)據(jù)出來未結算信用卡金額，與財務會計錄入。5.13電腦電話高級技術人員崗位職責5.13.1全面負責管理酒店電腦系統(tǒng)、電話系統(tǒng)，保證系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)。負責管理與其它部門之間的有關電腦電話的協(xié)同工作，并向財務部經(jīng)理匯報。5.13.2負責管理化解電腦系統(tǒng)、電話系統(tǒng)中發(fā)生的關鍵性故障和問題。5.13.3負責管理電話總機的保護和維修保養(yǎng)，保證酒店電話系統(tǒng)暢通無阻。5.13.4負責管理電腦室人員的工作精心安排。5.13.5介紹電腦業(yè)、通迅業(yè)的發(fā)展動態(tài)，為酒店電腦系統(tǒng)、電話系統(tǒng)的管理、更新、改良明確提出有效率的建議。5.13.6根據(jù)各部門實際情況，負責管理精心安排各部門硬件的布局。5.13.7負責管理酒店電腦、電話方面的保密安全工作。5.13.8負責管理電腦室員工的考核工作。5.13.9檢查員工紀律，關心其思想、工作、生活情況，順利完成上級分配的其它工并作。5.13.10與電腦系統(tǒng)、電話系統(tǒng)有關的公司保持聯(lián)系。5.13.11熟識酒店的電腦電話布線情況。5.14電腦工程師崗位職責5.14.1幫助電腦電話高級技術人員搞好電腦室的工作。5.14.2指導并培訓各部門電腦采用人員恰當采用電腦和各種管理系統(tǒng)。5.14.3定期搜集、整理各部門的采用意見，并根據(jù)意見明確提出更動、修正應用程序的建議，及時向電腦公司充分反映。5.14.4創(chuàng)建酒店電腦電話系統(tǒng)的軟件、硬件檔案，并負責管理檔案的管理。5.14.5負責管理電腦硬件的加裝潔凈維修保養(yǎng)工作，確保設備的正常采用。5.14.6負責管理各種數(shù)據(jù)資料的備份和所有電腦設備的病毒防殺工作。5.14.7負責管理嶄新程序的測試和更改。5.14.8負責管理提供更多各部門須要的報表和統(tǒng)計資料。5.14.9負責管理提供更多房間、辦公室、商務里電腦的Internet玩游戲服務。5.14.10熟識NT網(wǎng)的加裝保護，掌控酒店內(nèi)各電腦管理系統(tǒng)的操作方式保護方法。5.14.11接收者采用部門明確提出的各種有關問題，能夠及時處理通常故障問題。5.14.12嚴格遵守保密制度，做好電腦室的清潔衛(wèi)生。5.14.13負責管理電腦室員工的當值、考勤工作，并根據(jù)員工整體表現(xiàn)，明確提出獎懲意見。5.15電腦電話管理員崗位職責5.15.1指導并培訓各部門電腦采用人員恰當采用電腦和各種管理系統(tǒng)。5.14.2定期搜集、整理各部門的采用意見，并根據(jù)意見明確提出更動、修正應用程序的建議，及時向電腦公司充分反映。5.14.3創(chuàng)建酒店電腦電話系統(tǒng)的軟件、