JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系構(gòu)建分析,mba財務(wù)管理論文

JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系構(gòu)建分析,mba財務(wù)管理論文本篇論文目錄導(dǎo)航：【第1部分】JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系構(gòu)建分析【第2部分】【第3部分】【第4部分】【第5部分】【第6部分】【第7部分】【第8部分】摘要現(xiàn)有研究表示清楚企業(yè)內(nèi)部控制對企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展能夠起到非常大的推動作用，十分是對于有意實行集團(tuán)化管理的企業(yè)來講，更是如此。企業(yè)內(nèi)部控制已經(jīng)在大型企業(yè)管理經(jīng)過中起到了非常關(guān)鍵的作用，但是對于一個初創(chuàng)集團(tuán)來講，企業(yè)怎樣在一開場就搭好內(nèi)部管理控制體系是非常關(guān)鍵的。這華而不實能夠借鑒的規(guī)范是2008年財政部發(fā)布的(企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范〕，以及國資委在這里后出臺的(國有企業(yè)內(nèi)部控制框架〕。這兩個規(guī)范從框架和部分內(nèi)容上完善了企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管，對企業(yè)建立內(nèi)部風(fēng)險管理流程體系、提高經(jīng)營效率有著很大的幫助。本文主要通過文獻(xiàn)閱讀、訪談?wù){(diào)研等手段，通過對內(nèi)部控制理論和相關(guān)研究成果進(jìn)行分析基礎(chǔ)上，結(jié)合詳細(xì)案例〔JY投資控股集團(tuán)〕的實際情況，提出了有針對性的內(nèi)部控制體體系建設(shè)建議。通過對本次研究，也期望能夠為國有企業(yè)在內(nèi)部控制體系完善上提供一些參考建議，十分是與JY投資控股集團(tuán)相類似的區(qū)級國有企業(yè)。本文的研究內(nèi)容分為五大部分：第一部分是緒論。主要介紹了文章研究的背景、目的、方式方法與研究現(xiàn)在狀況，從背景層面指出了研究的必要性和可行性。第二部分是理論基礎(chǔ)研究，主要是對企業(yè)內(nèi)部控制牽涉到的相關(guān)理論進(jìn)行分析，主要有風(fēng)險管理理論、權(quán)變理論、委托代理理論等。第三部分是對JY投資控股集團(tuán)現(xiàn)在狀況和問題分析。主要從集團(tuán)內(nèi)部控制體系建設(shè)與內(nèi)部存在的風(fēng)險認(rèn)知、人員、制度建設(shè)問題進(jìn)行了深切進(jìn)入分析。第四部分是設(shè)計JY投資控股集團(tuán)的內(nèi)控體系。主要從內(nèi)部控制體系建設(shè)的原則與內(nèi)容、內(nèi)部控制體系建設(shè)步驟與保障措施等方面進(jìn)行分析，推動JY投資控股集團(tuán)的內(nèi)控體系完善。第五部分是結(jié)論。是對上述分析的一個綜合陳述，主要是講明JY投資控股集團(tuán)怎樣在下一步經(jīng)過中對內(nèi)部控制體系進(jìn)行完善，以及可能存在的風(fēng)險點在哪里，并提出了相關(guān)建議。本文關(guān)鍵詞語：內(nèi)部控制，體系構(gòu)建，風(fēng)險點評估目錄第1章緒論1.1研究背景1.1.1研究背景1.1.2研究目的及意義1.2國內(nèi)外研究現(xiàn)在狀況1.2.1國外研究現(xiàn)在狀況1.2.2國內(nèi)研究現(xiàn)在狀況1.2.3國內(nèi)外研究評述1.3研究內(nèi)容和方式方法1.3.1研究內(nèi)容1.3.2研究方式方法第2章研究理論基礎(chǔ)2.1企業(yè)內(nèi)部控制相關(guān)理論研究2.1.1委托代理理論2.1.2風(fēng)險管理理論2.1.3權(quán)變理論2.2關(guān)鍵概念辨析2.2.1企業(yè)內(nèi)部控制概念演變2.2.2企業(yè)內(nèi)部控制的構(gòu)成要素2.2.3企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部控制第3章JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制現(xiàn)在狀況和問題分析3.1JY投資控股集團(tuán)簡介3.1.1JY投資控股集團(tuán)國有投資背景3.1.2JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部架構(gòu)和人力狀況3.2JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系現(xiàn)在狀況3.2.1制度建設(shè)方面3.2.2組織架構(gòu)方面3.2.3內(nèi)部信息與溝通方面3.2.4內(nèi)部監(jiān)督方面3.3JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制存在問題分析3.3.1缺乏對風(fēng)險的認(rèn)識3.3.2風(fēng)險調(diào)控人員缺乏3.3.3制度體系合理度缺乏第4章JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系設(shè)計4.1內(nèi)控體系建設(shè)目的原則和內(nèi)容4.1.1指導(dǎo)目的4.1.2施行原則4.1.3主要內(nèi)容4.2內(nèi)部控制體系構(gòu)建步驟4.2.1探究公司特征4.2.2企業(yè)戰(zhàn)略定位4.2.3風(fēng)險與控制點分析4.2.4構(gòu)成內(nèi)部控制體系4.2.5內(nèi)部控制施行與調(diào)整4.3內(nèi)部控制體系施行保障措施4.3.1完善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境