擔保業(yè)務操作過程中的風險管理培訓課件

擔保業(yè)務操作過程中的風險管理

目錄

什么是風險？什么是風險管理？風險的種類是什么？風險該如何防控？案例的分析風險的定義

學術(shù)界對風險的內(nèi)涵還沒有統(tǒng)一的定義，由于對風險的理解、認識程度、研究角度的不同，不同的學者對風險概念有著不同的解釋。從經(jīng)濟學角度講，風險一般是指對未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能。這一定義包含兩層含義：一是未來結(jié)果的不確定性；

二是損失的可能性。風險管理辨識風險源的方法：（以煤炭行業(yè)為例）1、宏觀經(jīng)濟風險2、行業(yè)政策風險①全國范圍內(nèi)推進的資源整合②資源稅的改革政策3、安全生產(chǎn)風險煤炭行業(yè)屬于高風險行業(yè)，存在五大自然災害，如：瓦斯、火、水、煤塵、頂板等；對從業(yè)人員的人身安全造成一定的威脅，一旦發(fā)生重大安全事故，將對企業(yè)的正常運行造成重大影響。4、煤炭市場風險①煤炭生產(chǎn)成本面臨進一步提高的風險②短期內(nèi)煤礦在建規(guī)模擴大，產(chǎn)能過剩壓力增加③下游行業(yè)用煤需求面臨波動風險④國際煤市波動可能給國內(nèi)煤市帶來風險⑤多元化經(jīng)營風險風險管理風險控制的措施及對策

1、增強風險意識，充分認識在經(jīng)營過程中各種風險，審慎進行多元化經(jīng)營。

2、加強生產(chǎn)過程中安全管理，提高安全生產(chǎn)水平，最大限度減少企業(yè)安全生產(chǎn)風險。

3、加強營銷管理，做好客戶的信用分析，減少客戶的信用風險。

4、加強內(nèi)部控制制度建設，注重事前防范和事后控制。風險的種類根據(jù)巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》、《巴塞爾新資本協(xié)議》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》等法律法規(guī)，擔保公司面臨的風險主要分為以下幾類：1.信用風險信用風險是指借款人或交易對手無法按照協(xié)議條款償還債務的可能性。它是威脅擔保行業(yè)穩(wěn)定性的最大因素。信用風險不僅包括借款人違約的可能性，還包括借款人信用狀況或評級下降（信用評級下調(diào)）的風險。2.市場風險市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格等）的不利變動而使企業(yè)發(fā)生損失的風險。3.操作風險操作風險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件而導致?lián)p失的風險。風險的種類6.抵押物風險

（以房地產(chǎn)為例）銀行處置抵押物遭遇兩大風險一、對拍賣標的承擔瑕疵擔保責任的風險。二、無法如期交付拍賣標的的風險。1、低租金、高違約成本導致抵押資產(chǎn)貶值2、處置難導致抵押資產(chǎn)貶值3、土地評估中的疏漏導致抵押資產(chǎn)貶值4、司法處置不利導致抵押資產(chǎn)貶值加強風險防范的措施1、任何支行或個人不得干涉評估機構(gòu)的獨立執(zhí)業(yè)

2、慎重選擇抵押物

3、詳細核實擬抵押資產(chǎn)的基本情況

4、謹慎確認擬抵押資產(chǎn)的評估價值

5、嚴格抵押登記辦理手續(xù)，杜絕虛假登記6、加強對抵押物的貸后監(jiān)控

風險防控措施金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。擔保公司作為金融體系的重要組成部分，在現(xiàn)代經(jīng)濟的發(fā)展中發(fā)揮著非常重要的作用。擔保行業(yè)的穩(wěn)定也是金融行業(yè)穩(wěn)定的重要因素。有效防控擔保行業(yè)風險，必須堅持標本兼治，重點是從源頭抓起，立足完善公司法人治理架構(gòu)，健全企業(yè)內(nèi)控制度，培育合規(guī)企業(yè)文化，建立查、堵并舉，教育與懲處相結(jié)合，內(nèi)外有效監(jiān)督的全方位防控體系。防控措施：（一）完善公司（法人）治理機制借鑒先進銀行的成功經(jīng)驗，積極探索符合中小金融機構(gòu)，尤其是擔保機構(gòu)特點的公司（法人）治理架構(gòu)，明確和落實好股東（大）會、董（理）事會、監(jiān)事會、高管層的職責分工、議事規(guī)則和決策程序，努力構(gòu)建科學決策、有效監(jiān)督和強化執(zhí)行的有效法人治理機制。同時發(fā)揮上級行業(yè)管理部門和外部監(jiān)管部門，如金融辦、人民銀行等的監(jiān)督作用，加強對高管人員的監(jiān)督作用，高度重視加強領導班子建設，切實增強高管人員行使職權(quán)的透明度和公正性。風險防控措施（二）建立健全案件防控責任制度明確法人機構(gòu)是案件防范和查處的主體，股東會或董事會對案件風險負最終責任，董事長作為案件風險防控的第一責任人，擔負首要責任；班子成員要按照分工承擔分管業(yè)務條線的案件風險防控責任；按照縱向到底、橫向到邊的原則，建立全員防范案件風險機制，把責任細化和分解到各個部門和分支機構(gòu)的所有崗位，逐步落實案防責任。（三）加強內(nèi)部控制體系建設建立健全內(nèi)部風險管理體系、制度流程體系、崗位職責體系和監(jiān)督制約機制，建立和完善風險事件應急處臵預案，明確應急響應級別、處臵方式、工作流程、報告路徑、工作措施、責任劃分及其他有關(guān)要求，形成一整套完整的處理程序。（四）做好人員培訓工作，提高人員職業(yè)素養(yǎng)擔保行業(yè)做的就風險，如何防范好風險在很大程度上取決于人的作用。人員對金融、對財務、對法律的理解程度將對風險防控成功與否產(chǎn)生巨大的影響。擔保風險防控圖

企業(yè)內(nèi)管理者股東員工政府社會環(huán)境客戶供應商文化環(huán)境競爭者自然環(huán)境企業(yè)外案例分析溫州中小企業(yè)發(fā)展促進會會長周德文近日表示，溫州270多家擔保公司已幾乎集體處于歇業(yè)和半歇業(yè)狀態(tài)，現(xiàn)在基本上只收款，不放貸。據(jù)里昂證券的民間借貸調(diào)研報告，溫州民間未償貸款總量可能高達8000億元到10000億元，由于一些本地企業(yè)開始破產(chǎn)，估計今年有10%-15%的未償貸款將會變成壞賬。溫州的情況反映出當?shù)負Ｐ袠I(yè)環(huán)境已經(jīng)非常的嚴峻，值得大家保持警惕。案例分析2011年4月，江蘇南京某擔保公司對外宣布破產(chǎn)。根據(jù)當?shù)乇O(jiān)管部門的調(diào)查結(jié)果顯示，該公司破產(chǎn)系由客戶卷款逃跑導致。2010年2月，當?shù)啬呈称芳庸て髽I(yè)主張某找到該擔保公司申請一年期流動資金貸款擔保，金額2300萬元，借款銀行為江蘇某銀行。由于張某之前跟擔保公司主管及業(yè)務員A、B比較熟悉，擔保公司職員A、B在未對企業(yè)進行盡職調(diào)查的情況下，僅憑企業(yè)提供的基礎資料為該食品加工企業(yè)出具擔保意見書。同時，為了獲取銀行貸款審批，A、B伙同張某制作了虛假的財務報表，并尋找到當?shù)貢嫀熓聞账鵆，以高于市場價格取得審計報告，并提供給當?shù)劂y行。為落實擔保措施，張某與該擔保公司簽訂了股權(quán)質(zhì)押協(xié)議，并以張某私有房產(chǎn)協(xié)議抵押。銀行基于該擔保公司長期良好的合作關(guān)系，僅根據(jù)擔保公司提供保證，能夠覆蓋貸款風險為由，為該食品加工企業(yè)放款。2011年，該食品加工企業(yè)經(jīng)營情況惡化，負債過多，資不抵債，無法清償銀行債務。企業(yè)主張某以周末為由，為全廠職工放假2天。放假期間，張某變賣企業(yè)全部資產(chǎn)，并變賣私人房產(chǎn)、車產(chǎn)，攜帶所有現(xiàn)金逃往國外。到達國外次日，張某打電話給擔保公司業(yè)務員A、B后再無音訊。案例分析案例啟示：1.擔保公司職員基于以前比較熟悉，做人情擔保；2.擔保公司職員未對食品加工企業(yè)進行盡職調(diào)查；3.企業(yè)主張某伙同擔保公司職員偽造虛假財務報表；4.會計師事務所為追求高利