內(nèi)部控制規(guī)范工作實(shí)施方案內(nèi)部控制方案

內(nèi)部控制規(guī)范工作實(shí)施方案內(nèi)部控制方案根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)[2012]21號(hào))、財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)[2015]24號(hào))、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(湘財(cái)會(huì)[2016]16號(hào))等文件的要求，現(xiàn)制定我單位內(nèi)部控制規(guī)范工作實(shí)施方案。財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》明確規(guī)定：內(nèi)，是單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過(guò)制 (一)控制目標(biāo)為：安全和完整。管理，為完成各項(xiàng)財(cái)政任務(wù)提，不斷提高資金使用效率。和流程的控制作用，有效預(yù) (二)實(shí)施范圍，結(jié)合本次內(nèi)控工作的具體要求，追蹤資金的具 (三)實(shí)施原則在我單位制定實(shí)施內(nèi)部控制的各項(xiàng)目標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)做到：特別加以個(gè)離。 (四)工作任務(wù)管間是同的業(yè)務(wù)支出，設(shè)置不同控實(shí)施、發(fā)揮作用并適時(shí)更崗位責(zé)任責(zé)任制；加強(qiáng)對(duì)銀行賬理，建立資產(chǎn)臺(tái)賬，加理、收支 (一)領(lǐng)導(dǎo)小組 副組長(zhǎng)：(職務(wù))領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)貫徹市行政事業(yè)單位內(nèi) 內(nèi)部控制工作，并，探索建立適合本單位實(shí)際情 (二)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 (三)辦公室主任：規(guī)范實(shí)施的工作方案，組織督檢查。協(xié)調(diào)內(nèi)部控制規(guī)范 (三)成員職責(zé)供我單位科學(xué)化精控制規(guī)范宣傳和培訓(xùn)工整理內(nèi)部控制規(guī)范檔府采購(gòu)、資產(chǎn)管理等教育等業(yè)務(wù)的梳理評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估等并提供單位開展廉政工作提供信息技術(shù)支我單位內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)工作從2016年10月開始(注：本實(shí)制度完善、制定手冊(cè)和驗(yàn)收交流 (一)工作準(zhǔn)備通意見(jiàn)并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)班子 (二)流程梳理集整理相關(guān)業(yè)務(wù)的流程 (包括流程圖和流程說(shuō)明)、制度、崗位職責(zé)等資料，做到制度和 (三)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 (1)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合會(huì)計(jì)法、預(yù)算法等法律法規(guī)和相 (2)查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，各部門對(duì)照有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、單位層面控制際工作中的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和主管部 (3)提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)照查找出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，結(jié)合控制方 (2)綜合評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)督室對(duì)部門風(fēng)險(xiǎn)自查結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，進(jìn)整體風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要從內(nèi)部制的建設(shè)情況、內(nèi)部管理制度的人員的管理情況、財(cái)務(wù)信息的編管理情況、收支管理情況、政府同管理情況等業(yè)務(wù)層面控制進(jìn)行 (四)制度完善度時(shí)，對(duì)于崗位不相容的，要明確劃分職責(zé)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任，建立重核。復(fù)核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督 (五)制定手冊(cè)各部門的內(nèi)部