淺論WTO中的國民待遇原則

淺論WTO中的國民待遇原則【摘要】國民待遇原則是WTO中重要的基本原則。在維護國際貿(mào)易秩序、促進世界經(jīng)濟的繁榮發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。正確理解這個原則是我國在WTO中維護我國的權(quán)利和履行我國的義務(wù)的重要條件。本文主要論述了國民待遇的含義；國民待遇原則在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域以及在與貿(mào)易有關(guān)的投資措施領(lǐng)域的適用及其例外【關(guān)鍵詞】國民待遇；適用；例外一、WTO中國民待遇概述WTO中的國民待遇，是指“對其他締約方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所提供的待遇，不低于本國相同產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有人所享有的待遇。”曹建明、賀小勇著，《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第66頁。曹建明、賀小勇著，《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第66頁。WTO國民待遇原則要求各締約方不能通過國內(nèi)稅、費，國內(nèi)法律法規(guī)以及其他政策、措施等，來限制外國產(chǎn)品、服務(wù)和服務(wù)提供者、知識產(chǎn)權(quán)、國際投資等在國內(nèi)的銷售及服務(wù)，也不能通過其他限制措施來剝奪、限制關(guān)稅減讓給外國產(chǎn)品、服務(wù)帶來的與國內(nèi)產(chǎn)品、服務(wù)同等的競爭機會。也就是說，不得對外國產(chǎn)品、服務(wù)及知識產(chǎn)權(quán)進行歧視，從而使他們處于比本國產(chǎn)品、服務(wù)及知識產(chǎn)權(quán)保護等方面不利的競爭地位。由此可以看出，WTO國民待遇強調(diào)的是“內(nèi)外平等”，這一點與最惠國待遇原則不同，最惠國待遇原則強調(diào)的是“外外平等”。國民待遇和最惠國待遇同為GATT/WTO體制的非歧視待遇原則的支柱。最惠國待遇即一成員方現(xiàn)在或?qū)斫o予任何另一成員方的優(yōu)惠和豁免，也將給予第三成員方。與國民待遇原則不同，它解決的是不同的第三國成員在某一國家或地區(qū)的平等待遇問題;而國民待遇則是解決任一外國或地區(qū)與內(nèi)國的某種主體的法律地位平等問題關(guān)于國民待遇原則待遇的標準問題，主要有兩種觀點:其一是關(guān)于國民待遇原則待遇的標準問題，主要有兩種觀點:其一是“不低于”標準;其二是“相同”標準。這里取“相同”標準。見周林彬，鄭遠遠，《WTO規(guī)則例外與例外規(guī)則》，廣東人民出版社，2001年12月第1版，第16頁。二．WTO國民待遇原則的適用曹建明，賀小勇曹建明，賀小勇.世界貿(mào)易組織[M]，法律出版社,1999,73。（一）GATT1994關(guān)于國民待遇原則的適用GATT體制的國民待遇的適用范圍較小,僅適用于貨物貿(mào)易,更具體地說,僅適用于對進口商品的國內(nèi)稅收和政府對進口商品的法規(guī)、規(guī)章等管理措施方面。GATT文本第3條是“國內(nèi)稅與國內(nèi)規(guī)章的國民待遇”條款。根據(jù)該條的規(guī)定,每一成員對來自任何一個其他成員的進口商品所直接或間接征收的國內(nèi)稅或其他國內(nèi)收費均不得高于其本國的同類產(chǎn)品;在進口商品從通過海關(guān)進入進口方境內(nèi)至該商品最終被消費期間經(jīng)過的銷售、推銷、購買、運輸、分配或使用的法令、條例和規(guī)章方面,所享受的待遇應(yīng)不低于相同的國內(nèi)商品所享受的待遇。GATT訂入該國民待遇條款的目的,是防止政府實行保護主義,干預(yù)進口貨物,保證各成員享受關(guān)稅減讓帶來的利益,并保障進口商品與國內(nèi)同類商品獲得同等的競爭條件。GATT國民待遇條款具體包括以下幾個方面：（1）成員領(lǐng)土的產(chǎn)品輸入到另一成員時，另一成員不能以任何直接或間接的方式對進口產(chǎn)品征收高于對本國相同產(chǎn)品所征收的國內(nèi)稅或其他費用。（2）給予進口產(chǎn)品的有關(guān)國內(nèi)銷售、分銷、購買、運輸、分配或使用的法令、規(guī)章和條例等的待遇，不能低于給予國內(nèi)相同產(chǎn)品的待遇。據(jù)此，如果沒有對國內(nèi)產(chǎn)品在上述方面做出任何規(guī)定，則不能規(guī)定進口產(chǎn)品必須滿足某些方面的要求。（3）任何成員不能以直接或間接方法對產(chǎn)品的混合、加工或使用有特定數(shù)量或比例的國內(nèi)數(shù)量限制，或強制規(guī)定優(yōu)先使用國內(nèi)產(chǎn)品。（4）成員不得用國內(nèi)稅、其他國內(nèi)費用或定量規(guī)定等方式，從某種意義上為國內(nèi)工業(yè)提供保護。與此同時，《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》規(guī)定對產(chǎn)品的混合、加工或使用須符合特定數(shù)量或比例要求的國內(nèi)數(shù)量限制條款，在實施時應(yīng)遵守最惠國待遇原則。（二）服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定關(guān)于國民待遇原則的適用經(jīng)過長期的談判和各方的妥協(xié)讓步，服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定終于將國民待遇原則作為其規(guī)定的具體承擔義務(wù)部分。該條款規(guī)定：在其承諾表所列服務(wù)部門中和在遵守該表內(nèi)所列任何條件和資格的情況下，每一成員在所有影響服務(wù)提供的措施方面給予任何其他服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇，不應(yīng)低于給予其本國相同服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇。服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定國民待遇的一個重要特征，就是將市場準入和國民待遇不作為普遍義務(wù)，而是作為具體承諾與各個部門的開放聯(lián)系在一起，這樣可以使分歧較小的國家早日達成協(xié)議，否則就加重了他們在服務(wù)貿(mào)易和國際收支中的負擔，這是有悖與服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的宗旨的。因此，服務(wù)貿(mào)易中的國民待遇是以WTO成員間在平等的基礎(chǔ)上通過談判方式達成協(xié)議，在協(xié)議的基礎(chǔ)上確定不同服務(wù)行業(yè)中不同程度地履行國民待遇。另外，服務(wù)貿(mào)易國民待遇原則的實施應(yīng)本著“利益互惠”的原則，但這種利益互惠不應(yīng)是絕對數(shù)量上的“對等優(yōu)惠”，而是“相互優(yōu)惠”，以符合水平不同國家的需要。（三）與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定關(guān)于國民待遇原則的適用在烏拉圭回合達成的《與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定》的總則和基本原則中，明確規(guī)定了有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的國民待遇原則。它規(guī)定：除《巴黎公約》（1967年）、《伯爾尼公約》（1971年）、《羅馬公約》或《集成電路知識產(chǎn)權(quán)公約》中分別規(guī)定的例外條款以外，各成員在知識產(chǎn)權(quán)保護方面給予其他成員國民的待遇，不得低于給予其本國國民的待遇。這一規(guī)定將GATT僅適用于外國進口產(chǎn)品的國民待遇擴大適用到包括商標權(quán)、專利權(quán)和版權(quán)等內(nèi)容的知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域。（四）與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定關(guān)于國民待遇原則的適用在烏拉圭回合達成的《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定》中明確而又具體地規(guī)定了使用關(guān)貿(mào)總協(xié)定的國民待遇原則，即“在不損害（1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定）的其他權(quán)利和義務(wù)的情況下，任何成員不得采取任何與《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》國民待遇和一般禁止使用數(shù)量限制規(guī)定不一致的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施”。納入該協(xié)議的并非所有的與貿(mào)易相關(guān)的投資措施，列入禁止清單的只有當?shù)爻煞菀蟆①Q(mào)易（外匯）平衡要求、國內(nèi)銷售要求、進口用匯限制等四項對外國投資者的限制性要求。這些措施在某種程度上都扭曲了貿(mào)易格局和投資流向，不符合《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》的國民待遇原則和取消進口數(shù)量限制原則，應(yīng)加以禁止。但對發(fā)展進口交易中的進口商品是侵權(quán)假冒商品,或是基于商業(yè)欺騙行為的商品,認定必須基于有關(guān)國內(nèi)法規(guī)所確立的、具有連續(xù)性效力的認定條件或標準,如知識產(chǎn)權(quán)法、反不正當競爭法等。另外,還有監(jiān)獄勞動產(chǎn)品、藝術(shù)品和文物等幾個問題。(二)國民待遇原則在GATS中適用的例外《服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》(GATS)第14條對一般例外作出了規(guī)定，其中一部分內(nèi)容與GATT一般例外基本相同。GATS主要規(guī)定了以下五種例外情形張革，《GATS國民待遇原則的法律分析及我國處理原則》，《現(xiàn)代法學(xué)》2001年第5期。張革，《GATS國民待遇原則的法律分析及我國處理原則》，《現(xiàn)代法學(xué)》2001年第5期。1、為維護公共道德或公共秩序而采取的必需的措施。該款與GATT基本相同，但比之GATT規(guī)定更進了一步，即請求公共秩序例外必須是當社會基本利益受到“真正嚴重威脅”之時。2、為保護人類、動植物生命或健康而采取的必需的措施。該款與GATT完全相同，同樣可用于環(huán)境保護。3、為保證某些與協(xié)定的規(guī)定不相抵觸的法律和規(guī)章的實施所采取的必需的措施。這些措施包括;為防止欺騙和欺騙性的習(xí)慣做法而采取的必需的措施;為保護、處理和防止個人資料或個人隱私的擴散和保護個人記錄和帳戶秘密而采取的必需的措施;以及安全問題等。該款在適用條件上與GATT相同，但列舉的具體措施則與GATT不同。4、為了保證公正、有效地向不居住在成員境內(nèi)的其他成員的服務(wù)提供者征收或收取直接稅而實施差別待遇，不能被認為是違背了國民待遇原則，即稅收征收方面的差別待遇。5、旨在避免雙重征稅而制定的協(xié)議或避免該成員受約束的任何其他雙重征稅的國際協(xié)議或安排規(guī)定而實施的差別待遇，不得視為違背國民待遇原則。值得注意的是，盡管GATS一般例外條款中列入了保護人類與動植物的生命及健康條款，但談判各方認為需要進一步對服務(wù)貿(mào)易與環(huán)境保護的關(guān)系進行討論。這樣，在烏拉圭回合結(jié)束時，通過了《關(guān)于服務(wù)貿(mào)易與環(huán)境的決定》，提請環(huán)境委員會對此進行研究。此外，在烏拉圭回合結(jié)束時，各成員方還對是否將“文化例外”列入一般例外進行了激烈的爭論。這場爭論源于歐盟鑒于美國視聽企業(yè)在全球占據(jù)壟斷地位因而提出要對視聽進行保護，要求在一般例外中加入文化例外條款，或加入有關(guān)“文化特殊性”的提法，但由于美國及其他成員方對此進行了保留，歐盟最后沒有將視聽業(yè)納入承諾表中。(三)國民待遇原則在TRIPS中適用的例外《與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議》(TR1PS協(xié)議)第27條第l款規(guī)定，如果某一成員在其境內(nèi)阻止對某些發(fā)明的商業(yè)性利用是出于維護公共秩序或者道德，包括保護人類、動物或者植物的生命或者健康或者避免嚴重環(huán)境損害所必需的，則可以不授予這些發(fā)明專利權(quán)，條件是這種措施不為法律所禁止。第2款規(guī)定，對于以下發(fā)明可以不授予專利權(quán):有關(guān)人體或動植物的診斷、治療或外科手術(shù)方法，除微生物外的植物及動物，以及除微生物工藝之外的植物或動物的、主要屬于生物過程的生物工藝。但是，各成員應(yīng)該規(guī)定用專利或者以一種專門有效的制度或者通過這兩者的綜合應(yīng)用來保護動植物品種歐福永，熊之才，《WTO框架下我國的補貼問題法律對策研究》，《福建政法管理干部學(xué)院學(xué)報》，2000年12月第4期。歐福永，熊之才，《WTO框架下我國的補貼問題法律對策研究》，《福建政法管理干部學(xué)院學(xué)報》，2000年12月第4期。二、國民待遇原則在TRIMS中適用的例外TRIMS協(xié)議與GATTI994、GATS、TRIPS一樣，都規(guī)定了成員方應(yīng)當承擔國民待遇的義務(wù)，也都存在國民待遇原則的例外。不同的是，國民待遇原則在TRIMS中適用的例外協(xié)議沒有具體規(guī)定國民待遇和其例外情形，只是做出了原則性規(guī)定，具體情況還要引用其他協(xié)議的規(guī)定。(一)原則性規(guī)定TRIMS協(xié)議將成員方國民待遇的義務(wù)限定在與貿(mào)易有關(guān)的投資措施上，與貿(mào)易有關(guān)的國民待遇原則均可適用于TRIMS，這體現(xiàn)在TRIMS第3條:“1994年GATT項下的所有例外均適用于TRIMS協(xié)議。曹建明、賀小勇著,《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第301頁。”因此，該條規(guī)定是對TRIMS國民待遇例外條款的原則性規(guī)定。同時，該條規(guī)定也把TRIMS國民待遇的例外與GATTI994第20條、21條、11條、12條等例外規(guī)定緊密聯(lián)系在一起。曹建明、賀小勇著,《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第301頁。(二)發(fā)展中國家的特殊優(yōu)惠TRIMS協(xié)議對發(fā)展中國家適用國民待遇原則給予了很大的優(yōu)惠，這主要是因為發(fā)展中國家經(jīng)濟實力弱，在國際投資領(lǐng)域的投資能力小，所占的份額少的緣故。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，“整個80年代，在所有外商直接投資流出額中，發(fā)達國家占97%一98%，發(fā)展中國家僅占2%一3%?！辈芙?、賀小勇著，《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第300頁。針對發(fā)達國家等洶涌而來的國際投資，發(fā)展中國家往往會采取一定的限制措施，以保護本國的經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)，這就會造成對國際投資貿(mào)易的扭曲。為解決這一問題，兼顧發(fā)達國家的利益，TRIMS要求各成員方在一定期限內(nèi)應(yīng)當取消一切與TRIMS規(guī)定不相符的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施。同時，TRIMS在第4條規(guī)定了“發(fā)展中國家可根據(jù)GATT1994第18條、《關(guān)于1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定國際收支規(guī)定的諒解》和《關(guān)于為國際收支目的采取貿(mào)易措施的宣言》的相關(guān)規(guī)定，而暫時背離TRIMS協(xié)議第2條的義務(wù)?！辈芙?、賀小勇著，《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第302頁。曹建明、賀小勇著，《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第300頁。曹建明、賀小勇著，《世界貿(mào)易組織》(二)，法律出版社2004年9月出版，第302頁。TRIMS在制定中，充分考慮到了各成員經(jīng)濟發(fā)展狀況的不同，分別實行了時間長短不等的過渡期制度。即使是經(jīng)濟發(fā)達的國家，TRIMS也給予了最長2年的過渡期;對于發(fā)展中國家，則給予了最長5年的過渡期;對于最不發(fā)達的國家，則給予了最長7年的過渡期。但即使這樣，仍然不能完全避免一些國家特別是最不發(fā)達的國家在過渡期期滿后，不能適應(yīng)TRIMS國民待遇要求的情況發(fā)生。為此，TRIMS指出，發(fā)展中國家成員在規(guī)定的期限內(nèi)取消與TRIMS規(guī)定不符的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施存在困難的，可以請求貨物貿(mào)易理事會延長取消期限，但需要說明正當?shù)暮侠淼睦碛伞！柏浳镔Q(mào)易理事會在考慮此等請求時，應(yīng)顧忌到該成員方的發(fā)展、財政和貿(mào)易的特殊需要?！庇纱丝梢?，TRIMS在過渡期安排上，已經(jīng)充分考慮到了發(fā)展中國家特別是最不發(fā)達國家的經(jīng)濟發(fā)展狀況，在權(quán)衡大局利益和適當照顧個別利益上，做出了較妥善的處理。為此，發(fā)展中國家應(yīng)當充分利用這一優(yōu)惠，快速發(fā)展本國經(jīng)濟，并盡快取消與TRIMS規(guī)定不相符的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施，以適應(yīng)國際投資貿(mào)易的需要，促進世界經(jīng)濟的共同發(fā)展。由以上可以看出，TRIMS在過渡期的安排上具有很大的靈活性，“正是由于TRIMS協(xié)議的這些靈活性規(guī)定，使得該協(xié)議更易為經(jīng)濟發(fā)展水平不同的各類國家所接受。”劉筍，《WTO法律規(guī)則體系對國際投資法的影響》，中國法制出版社，2001年版，第30頁。劉筍，《WTO法律規(guī)則體系對國際投資法的影響》，中國法制出版社，2001年版，第30頁。四、結(jié)束語我國已是WTO成員國,為此，認真研究WTO法律制度及其規(guī)則，對于推動中國經(jīng)濟社會的發(fā)展具有十分重要的意義。WTO法律制度是目前世界上最復(fù)雜的一個法律體系，條約眾多、內(nèi)容繁雜，且含有很多的例外。WTO法律制度追求貿(mào)易自由的理念是正確的，隨著各成員方經(jīng)濟社會的發(fā)展，貿(mào)易自由將會在更大范圍內(nèi)展現(xiàn)。WTO在追求貿(mào)易自由的同時，還集中反映出了各成員方利益的平衡，每一個協(xié)議(協(xié)定)都是各成員在追求不同利益目標下相互妥協(xié)的結(jié)果，否則就不可能形成現(xiàn)在的格局。在學(xué)習(xí)過程中，我深刻地體味到不管法律條文多么難懂，只要正確運用好分析方法，透過現(xiàn)象看本質(zhì)，就能清楚地認識事物的本來面目。作為WTO的一成員國，我們要根據(jù)我國的實際情況，以WTO各項基本原則為指導(dǎo)，制定、完善有關(guān)貿(mào)易的法律、法規(guī)、政策和具體措施，指引我國國際貿(mào)易的發(fā)展。目前，我國經(jīng)濟正處于持續(xù)快速發(fā)展期，WTO規(guī)則給我國經(jīng)濟建設(shè)提出了新的機遇和挑戰(zhàn)。只有正確、適度地適用國民待遇原則，才能使我國經(jīng)濟步入良性、健康的發(fā)展軌道。為此，我們一定要按照《中華人民共和國加入世界貿(mào)易組織議定書》的承諾和要求，充分利用好發(fā)展中國家的有利地位，利用“一國四席”陳女、曾華群總主編，曾華群主編，《WTO與中國外資法的新領(lǐng)域》，北京大學(xué)出版社，2006年l月出版，第329頁?！耙粐南敝械囊粐侵钢袊?，四席指的是中國、中國臺灣、香港和澳門各在WTO中占有一個席位。的有利條件，合理、適當?shù)乩谩氨Ｕ蠗l款”陳女、曾華群總主編，曾華群主編，《WTO與中國外資法的新領(lǐng)域》，北京大學(xué)出版社，2006年l月出版，第329頁。“一國四席”中的一國是指中國，四席指的是中國、中國臺灣、香港和澳門各在WTO中占有一個席位。參考文獻：[1]曹建明，賀小勇.世界貿(mào)易組織[M].北京:法律出版社1999.[2]劉凱湘，任頌.論我國外資立法中國民待遇原則之確立［J］.北京社會科學(xué)，2001.[3]王允文.世貿(mào)組織的基本原則［M］.中國政法大學(xué),2004.[4]余勁松、吳志攀.世界貿(mào)易組織[M].北京:北京大學(xué)出版社高等教育出版社,2000.[5]曹建明、陳治東.國際經(jīng)濟法專論[M].北京:法律出版社,2000.[6]李雙元、蔣新苗.世貿(mào)組織（WTO）的法律制度：兼論中國“入世”后的應(yīng)對措施.北京.中國方正出版社，2001.[7]王霄宇.我國外資待遇問題研究———以“國民待遇原則”為視角[D].長春:吉林大學(xué),2007.[8]趙維田.《世界貿(mào)易組織(wTO)的法律制度》，吉林人民出版社，2000年版.[9]王傳麗.《國際貿(mào)易法》，中國政法大學(xué)出版社，2003年2月修訂版.[10]鄧志能.《WTO例外規(guī)則—WTO規(guī)則主要漏洞及其爭端及其案例與對策》，廣西民族出版社，2001年8月出版。鳴謝值此論文成稿之際，方知自己在實際的寫作過程中知識之匱乏，技巧之粗糙。馬老師一絲不茍的作風(fēng)，嚴謹求實的態(tài)度，踏踏實實的精神，不僅授我以文，而且教我做人，讓我一生受益。馬老師在指導(dǎo)過程中一字一句的斟酌，讓我學(xué)會了于細微之處見精神的求學(xué)態(tài)度，對馬老師的感激之情是無法用言語表達的。感謝馬老師對我的教育培養(yǎng)以及細心指導(dǎo)。同時也感謝在寫作過程中給予我?guī)椭耐瑢W(xué)，尤其是宿舍的同學(xué)在我的寫作、修改的過程中提供的信息搜集、錯誤