知名集團預(yù)算決算管理制度

預(yù)決算管理制度度一、工程預(yù)結(jié)算算算管理及及審核核作業(yè)指指引二、預(yù)算審批工工工作程序序三、決算審批工工工作程序序四、工程結(jié)算審審審批工作作程序序五、工程結(jié)算審審審批工作作程序序六、付款審核審審審批工作作程序序七、付款控制制程序序八、工程尾款支支支付工作作程序序九、零星水電電預(yù)（結(jié)結(jié)）算算工作程程序十、關(guān)于工程項項項目竣工工結(jié)算算進行社社會審審價的聯(lián)聯(lián)合操操作程序序一、工程預(yù)結(jié)算算算管理及及審核核作業(yè)指指引1.目的為加強萬科集團團團所屬各各房地地產(chǎn)公司司工程程預(yù)結(jié)算算的規(guī)規(guī)范化管管理，結(jié)結(jié)合工程程造價價形成的的特點點，通過過合理理地確定定工程程造價及及有效效地控制制工程程造價而而提高高工程預(yù)預(yù)結(jié)算算工作的的效益益，制定定本管管理辦法法。2.適用范圍圍圍沈陽萬科房地產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)有有限公公司所有有工程程的預(yù)算算及結(jié)結(jié)算的編編制、審審核工作作；工工程實施施過程程中發(fā)生生的變變更、簽簽證、索索賠等需需確定定費用的的審核核工作。術(shù)語和定義（1）預(yù)算即施工圖預(yù)算，指指根據(jù)施工圖圖紙計算的工工程量、施工工組織設(shè)計和和雙方合同規(guī)規(guī)定采用的工工程預(yù)算定額額、單位估價價表及各項費費用的取費標標準、建筑材材料預(yù)算價格格、建設(shè)地區(qū)區(qū)的自然和技技術(shù)經(jīng)濟條件件等資料，進進行計算和確確定單位工程程或單項工程程建設(shè)費用的的經(jīng)濟文件。（2）結(jié)算指工程竣工驗收收收后，根根據(jù)合合同、竣竣工圖圖紙、變變更簽簽證等與與工程程造價相相關(guān)的的資料編編制的的最終工工程造造價文件件。職責(zé)成本管理部成本管理部是工工工程預(yù)結(jié)結(jié)算工工作的主主要職職能部門門，對對工程預(yù)預(yù)結(jié)算算的編制制審核核工作負負主要要責(zé)任。負責(zé)組織主體工工工程預(yù)算算的編編制和審審核工工作。負責(zé)工程預(yù)算和和和結(jié)算的的復(fù)審審工作，確確保保其準確確性。根據(jù)結(jié)算完的工工工程提出出成本本管理建建議。項目經(jīng)理部負責(zé)提供預(yù)算工工工程的工工程進進度安排排資料料、施工工組織織設(shè)計等等相關(guān)關(guān)資料。負責(zé)主體工程以以以外預(yù)算算的編編制和審審核工工作，并并報成成本管理理部復(fù)復(fù)核。負責(zé)核實簽證工工工程量，并并負負責(zé)工程程設(shè)計計變更和和簽證證費用的的審核核，2萬元以上上的的簽證和5萬元以上上的的設(shè)計變變更必必須報成成本管管理部復(fù)復(fù)核。負責(zé)督促施工單單單位上報報工程程結(jié)算書書，并并收集完完整、合合格的結(jié)結(jié)算資資料，負負責(zé)審審核確認認預(yù)、結(jié)結(jié)算資料料的真真實性和和準確確性。負責(zé)組織工程結(jié)結(jié)結(jié)算的編編制和和審核。負責(zé)填報竣工時時時的《工工程竣竣工結(jié)算算工作作交接單單》和和《工程程結(jié)算算定案單單》。將工程結(jié)算資料料料移交成成本管管理部復(fù)復(fù)核。（3）設(shè)計部部負責(zé)提供方案、有有效的施工圖圖紙及其它相相關(guān)資料。負責(zé)審核批準設(shè)設(shè)設(shè)計變更更。（4）工程管管理部負責(zé)向項目經(jīng)理理理部進行行招標標文件、投投標標書、中中標通通知書、其其它它與招投投標相相關(guān)文件件、合合同條件件等資資料的交交底工工作，詳詳見《工工程合同同交底底作業(yè)指指引》。工作程序工程預(yù)結(jié)算工作作作的一般般規(guī)定定施工圖預(yù)算可本本本公司自自行編編制，也也可以以委托造造價咨咨詢機構(gòu)構(gòu)編審審；委托托的機機構(gòu)必須須已經(jīng)經(jīng)過政府府有關(guān)關(guān)部門認認可且且具備乙乙級以以上（含含乙級級）資質(zhì)質(zhì)證書書。委托造價咨詢機機機構(gòu)編制制工程程預(yù)結(jié)算算，在在造價咨咨詢委委托合同同中應(yīng)應(yīng)明確要要求其其提供計計算底底稿（包包括工工程量、鋼鋼筋筋實際含含量的的詳細計計算書書）及與與承包包單位核核對后后的預(yù)結(jié)結(jié)算資資料，并并同時時提供與與承包包單位的的核對對差異情情況說說明。工程預(yù)結(jié)算負責(zé)責(zé)責(zé)部門應(yīng)應(yīng)整理理齊全工工程預(yù)預(yù)結(jié)算工工作所所需的必必備資資料，資資料必必須完整整、簽簽章齊備備、編編號準確確，并并指定專專人負負責(zé)進行行分類類、裝訂訂、存存檔；工程預(yù)結(jié)算工作作作的必備備資料料主要包包括：：Ⅰ材料價格（政政政府指導(dǎo)價價格格、市場場價格格、甲供供材料料、限價價材料料通知書書）；；Ⅱ招標、投標文文文件等確定定合合同價格格的文文件（包包括中中標單位位的投投標書、雙雙方方達成一一致的的預(yù)算書書等）；；Ⅲ工程合同（包包包括合同審審批批表）；；Ⅳ施工組織設(shè)計計計方案、施施（竣竣）工圖圖、圖圖紙會審審記錄錄、監(jiān)理理日記記；Ⅴ雙方確認的所所所有工程(包括變更更、簽簽證)的預(yù)算書書；；Ⅵ工程竣工驗收收收資料（工工期期或者質(zhì)質(zhì)量未未達到合合同要要求的項項目應(yīng)應(yīng)提供相相應(yīng)的的明確責(zé)責(zé)任的的說明）；；Ⅶ其他與與與工程結(jié)算算相相關(guān)的雙雙方確確認的協(xié)協(xié)議、備備忘錄等等。工程預(yù)結(jié)算算的的劃分按照照照《萬科集集團團房地產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)業(yè)成本核核算指指導(dǎo)》進行行，共共劃分為為建設(shè)設(shè)項目的的開發(fā)發(fā)前期準準備費費、主體體建筑筑工程費費、主主體安裝裝工程程費、社社區(qū)管管網(wǎng)工程程費、園園林環(huán)境境工程程費、配配套設(shè)設(shè)施費。編編號號由成本本管理理部按照照成本本管理軟軟件相相應(yīng)編號號規(guī)則則進行編編號。工程結(jié)算注意事事事項《工程結(jié)算工作作作交接單單》各各項內(nèi)容容必須須填寫完完整；；《工程結(jié)算工作作作交接單單》中中工程質(zhì)質(zhì)量必必須達到到合同同規(guī)定級級別；；《工程結(jié)算工作作作交接單單》中中明確存存在合合同外增增減工工程，需需有項項目部或或設(shè)計計部相關(guān)關(guān)人員員簽字，并并至至少有相相應(yīng)部部門經(jīng)理理簽字字，審批批權(quán)限限按現(xiàn)場場簽證證和設(shè)計計變更更權(quán)限處處理；；現(xiàn)場簽證和設(shè)計計計變更單單順序序號不連連貫、公公章及簽簽字不不全，無無施工工后完成成情況況不得作作為結(jié)結(jié)算書附附件參參與結(jié)算算；在結(jié)算工作進行行行前，成成本人人員應(yīng)至至少閱閱讀一遍遍合同同，重點點復(fù)核核：工程程內(nèi)容容、水電電費、結(jié)結(jié)算方式式、結(jié)結(jié)算時間間、質(zhì)質(zhì)保金、工工期期和質(zhì)量量獎罰罰等；對提供工程結(jié)算算算文件中中存在在易產(chǎn)生生岐意意、表示示不清清晰的文文件，退退回經(jīng)辦辦人；；結(jié)算單價在合同同同中有規(guī)規(guī)定的的，則按按合同同規(guī)定執(zhí)執(zhí)行；；結(jié)算單單價在在合同中中未規(guī)規(guī)定的則則參照照定額和和市場場合理低低價進進行確定定非主體建筑安裝裝裝工程預(yù)預(yù)算編編制及審審核程程序設(shè)計部提供詳細細細的施工工圖，項項目經(jīng)理理部結(jié)結(jié)合現(xiàn)場場實際際情況確確定施施工方案案，承承包方編編制工工程預(yù)算算書，由由項目經(jīng)經(jīng)理部部成本組組負責(zé)責(zé)編制及及審核核預(yù)算，項項目目經(jīng)理部部經(jīng)理理批準，10萬元以上上的的預(yù)算須須成本本管理部部經(jīng)理理批準。工程預(yù)算確定后后后，成本本審核核人員應(yīng)應(yīng)在審審核后的的預(yù)算算書封面面上簽簽字，并并申報報成本管管理部復(fù)核核和批批準。工程預(yù)算價經(jīng)公公公司批準準后，項項目經(jīng)理理部、工工程管理理部依依據(jù)審定定價簽簽定工程程施工工合同，并并將將審定后后的工工程預(yù)算算做為為合同附附件。主體建筑安裝工工工程預(yù)算算編制制及審核核程序序設(shè)計部提供施工工工圖，項項目經(jīng)經(jīng)理部結(jié)結(jié)合現(xiàn)現(xiàn)場實際際情況況確定施施工方方案，承承包方方編制工工程預(yù)預(yù)算書。主體建筑安裝工工工程預(yù)算算由咨咨詢公司司按施施工圖紙紙、施施工組織織設(shè)計計、相關(guān)關(guān)合同同編制并并審核核施工圖圖預(yù)算算。咨詢公司確定工工工程預(yù)算算后，成成本管理理部復(fù)復(fù)核完畢畢，送送項目經(jīng)經(jīng)理部部成本組組存檔檔。非主體建筑安裝裝裝工程結(jié)結(jié)算編編制及審審核程程序項目經(jīng)理部工程程程組出具具《工工程結(jié)算算工作作交接單單》并并匯總竣竣工結(jié)結(jié)算資料料；項目經(jīng)理部成本本本組確認認竣工工結(jié)算資資料；；項目部成本組審審審核完畢(含內(nèi)部復(fù)復(fù)審)，填寫《工工工程結(jié)算算定案案單》(填寫要求求見見附表一一)。送項目經(jīng)經(jīng)理理部經(jīng)理理復(fù)核核、簽字字；10萬元以上結(jié)結(jié)算算需報送成成成本管理理部經(jīng)經(jīng)理復(fù)核核、簽簽字；所有結(jié)算均由財財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)復(fù)核核、簽字字；所有結(jié)算均由法法法人代表(授權(quán)人)批準；主體建筑安裝工工工程結(jié)算算編制制及審核核程序序項目經(jīng)理部工程程程組出具具《工工程結(jié)算算工作作交接單單》；；項目部成本組匯匯匯總竣工工資料料并確認認；竣竣工資料料包括括：工程程預(yù)算算，承包包方所所報結(jié)算算，備備忘錄，竣竣工工圖，現(xiàn)現(xiàn)場簽簽證，設(shè)設(shè)計變變更等合合同規(guī)規(guī)定可作作為結(jié)結(jié)算依據(jù)據(jù)的資資料；項目部成本組將將將《工程結(jié)結(jié)算算資料確確認單單》提供給給咨咨詢公司司；咨咨詢公司司根據(jù)據(jù)以上資資料，編編制并審審核主主體建筑筑安裝裝工程結(jié)結(jié)算；；項目部成本組對對對咨詢公公司審審核后的的結(jié)算算進行復(fù)復(fù)審；；復(fù)審后后填寫寫《工程程結(jié)算算定案單單》((填寫要求求見見附表一一)；《工程結(jié)算定案案案單》依依次送送項目經(jīng)經(jīng)理部部總經(jīng)理理、成成本管理理部經(jīng)經(jīng)理、財財務(wù)總總監(jiān)復(fù)核核并簽簽字；《工程結(jié)算定案案案單》最最終由由公司法法人代代表(授權(quán)人)批準；支持性文件《合同管理程序序序》《工程成本管理理理程序》《圖紙管理作業(yè)業(yè)業(yè)指引》《工程合同交底底底作業(yè)指指引》《工程現(xiàn)場簽證證證管理作作業(yè)指指引》《成本管理軟件件件操作指指引》附表：工程結(jié)算定案表表表工程名稱工程名稱全稱、專專業(yè)開工日期合同開工時間竣工日期按結(jié)算申請時間間間保修截止日期統(tǒng)一寫“見保修修修合同”或“合同有關(guān)關(guān)保保修條款”合同價格如果一份合同幾幾幾個單體體只有有一個合合同價價，按建建筑面面積攤各各自單單體合同同價送審造價施工單位送審價價價結(jié)算造價復(fù)審造價（此造造造價為該該工程程不含各各類扣扣款的完完全造造價）建筑規(guī)?？梢悦枋銮宄?guī)規(guī)規(guī)模如：m2、m、個等取費標準按施工合同增減造價下調(diào)為：--上調(diào)為：+單位造價造價/建筑筑規(guī)模模質(zhì)保金按合同百分比×××工程造價價結(jié)算造價拆分按成本管理軟件件件口徑拆拆分至至×期××科目施工單位1．請核對公章章章是否與施施工工合同公公章完完全一致致2．請施工單位位位填寫“同意此結(jié)結(jié)算算價”3．請施工單位位位填寫：經(jīng)經(jīng)辦辦人姓名名、時時間、聯(lián)聯(lián)系電電話建設(shè)單位本結(jié)算依據(jù)如：：：**施工圖紙變更單簽字單實際測量包死價。本結(jié)算依據(jù)合同同同編號。本結(jié)算依據(jù)定額額額、取費費級別別.質(zhì)保金：是否扣扣扣除、數(shù)數(shù)值。水費、電費：是是是否扣除除、扣扣除方式式、數(shù)數(shù)值。配合費：是否需需需扣除、數(shù)數(shù)值值。審核人：簽名、時時間項目總經(jīng)理。。。財物總監(jiān)。。。法人代表。。。備注如有扣款等問題題題需特殊殊說明明一定填填寫。其它需補充備注注注說明的的事宜宜。二、預(yù)算審批工工工作程序序目的貫徹《萬科工程程程預(yù)結(jié)算算管理理辦法》的的精精神，符符合預(yù)預(yù)算要求求，使使預(yù)算審審批規(guī)規(guī)范化、預(yù)預(yù)算算資料完完整化化，為結(jié)結(jié)算工工作提供供依據(jù)據(jù)。適用范圍勘察設(shè)計、土建建建安裝工工程、裝裝修工程程、環(huán)環(huán)境綠化化、零零星工程程、配配套工程程、三三方施工工合同同等工程程類預(yù)預(yù)算；操作程序（1）分類類：按預(yù)算的的的用途分①內(nèi)部使用：自自自行編制，指指導(dǎo)選材、施施工，與目標標成本作對比比分析；②按預(yù)算作包干干干價使用：：此此類預(yù)算算按編編制與核核對單單位的不不同分分三種情情況：：成本管理部自行行行編制，自自行行核對；；委托造價咨詢公公公司編制制，成成本管理理部自自行核對對；委托造價咨詢公公公司編制制以及及核對。（2）作內(nèi)部使使用用自行編制制制的預(yù)算算審批批流程①成本管理部經(jīng)經(jīng)經(jīng)辦人收集集圖圖紙、合合同（零零星工程程委托托單），根根據(jù)據(jù)圖紙計計算工工程量，并并按按議定的的取費費級別、工工程程類別、材材料料價格的的計取取方法編編制預(yù)預(yù)算；成本管理部預(yù)決決決算工程程師內(nèi)內(nèi)部互審審；③交成本管理部部部經(jīng)理審核核；；④經(jīng)辦人把審核核核后的金額額，按“萬科集團團房地產(chǎn)成成本核算指指導(dǎo)”的費用分分類方法進進行拆分，報報部門成本本管理崗錄錄入預(yù)算匯匯總表（或或錄入成本本管理軟件件）；并復(fù)復(fù)印預(yù)算書書給相關(guān)部部門作參考考資料；（3）按預(yù)算作作包包干價使用用用，自行行編制制、自行行核對對的預(yù)算算審批批流程①成本管理部經(jīng)經(jīng)經(jīng)辦人收集集圖圖紙、合合同（零零星工程程委托托單）根根據(jù)圖圖紙計算算工程程量，并并按議議定的取取費級級別、工工程類類別、材材料價價格的計計取方方法編制制預(yù)算算；交成本管理部經(jīng)經(jīng)經(jīng)理審核核；③督促施工方上上上報預(yù)算，并并與對方預(yù)算算員核對；④核對完畢，交交交成本管理理部部預(yù)決算算工程程師內(nèi)部部互審審；⑤交成本管理部部部經(jīng)理審核核；；并決定定是否否需要委委托社社會造價價咨詢詢公司審審核（原原則上超超過50萬元的施施工工圖包干干預(yù)算算需要外外送審審核）；；交財務(wù)總監(jiān)審核核核，如總總造價價超過10萬元，需需總總經(jīng)理審審核；；⑦經(jīng)辦人把審核核核后的金額額，按“萬科集團團房地產(chǎn)成成本核算指指導(dǎo)”的費用分分類方法進進行拆分，報報部門成本本管理崗錄錄入預(yù)算匯匯總表（或或錄入成本本管理軟件件）；并復(fù)復(fù)印預(yù)算書書給相關(guān)部部門作參考考資料；（4）按預(yù)算作作包包干價使用用用，外委委編制制，自行行核對對的預(yù)算算審批批流程①成本管理部經(jīng)經(jīng)經(jīng)辦人收集集圖圖紙、合合同（不不便提供供的合合同要有有摘要要）交委委托的的造價咨咨詢公公司，并并出具具書面的的編制制要求；；成本管理部經(jīng)辦辦辦人在編編制過過程中不不定期期對造價價咨詢詢公司的的編制制工作進進行檢檢查；③造價咨詢公司司司移交計算算底底稿、預(yù)預(yù)算書書，成本本管理理部經(jīng)辦辦人對對移交的的資料料進行審審核，如如不符合合要求求，則退退回造造價咨詢詢公司司整改；；④督促施工方上上上報預(yù)算，并并與對方預(yù)算算員核對；核核對過程如發(fā)發(fā)現(xiàn)與咨詢公公司編制的預(yù)預(yù)算有較大出出入，應(yīng)與咨咨詢公司及時時溝通。核對完畢，交造造造價咨詢詢公司司確認，然然后后交成本本管理理部預(yù)決決算工工程師內(nèi)內(nèi)部互互審；⑥交成本管理部部部經(jīng)理審核核；；⑦交財務(wù)總監(jiān)審審審核，如總總造造價超過10萬元，需需總總經(jīng)理審審核；；⑧經(jīng)辦人把審核核核后的金額額，按“萬科集團團房地產(chǎn)成成本核算指指導(dǎo)”的費用分分類方法進進行拆分，報報部門成本本管理崗錄錄入預(yù)算匯匯總表（或或錄入成本本管理軟件件）；并復(fù)復(fù)印預(yù)算書書給相關(guān)部部門作參考考資料；（5）按預(yù)算作作包包干價使用用用，外委委編制制、外委委核對對的預(yù)算算審批批流程①成本管理部經(jīng)經(jīng)經(jīng)辦人收集集圖圖紙、合合同（不不便提供供的合合同要有有摘要要）交委委托的的造價咨咨詢公公司，并并出具具書面的的編制制要求；；成本管理部經(jīng)辦辦辦人在編編制過過程中不不定期期對造價價咨詢詢公司的的編制制工作進進行檢檢查；③造價咨詢公司司司移交計算算底底稿、預(yù)預(yù)算書書，成本本管理理部經(jīng)辦辦人對對移交的的資料料進行審審核，如如不符合合要求求，則退退回造造價咨詢詢公司司整改；；成本管理部經(jīng)辦辦辦人督促促施工工方上報報預(yù)算算，對上上報預(yù)預(yù)算進行行留底底存檔；；組織織咨詢公公司與與施工方方核對對預(yù)算；；④咨詢公司與施施施工方核對對完完畢，成成本管管理部經(jīng)經(jīng)辦人人應(yīng)對核核對的的預(yù)算進進行初初審；⑤交成本管理部部部預(yù)決算工工程程師內(nèi)部部互審審；⑥交成本管理部部部經(jīng)理審核核；；⑦交財務(wù)總監(jiān)審審審核，如總總造造價超過10萬元，需需總總經(jīng)理審審核；；⑧經(jīng)辦人把審核核核后的金額額，按“萬科集團團房地產(chǎn)成成本核算指指導(dǎo)”的費用分分類方法進進行拆分，報報部門成本本管理崗錄錄入預(yù)算匯匯總表（或或錄入成本本管理軟件件）；并復(fù)復(fù)印預(yù)算書書給相關(guān)部部門作參考考資料；三、決算審批工工工作程序序目的確保結(jié)算正確、符符合規(guī)定及工工作程序，并并做到結(jié)算資資料完整，以以備查閱，確確保第一時間間正確解決問問題。范圍所有經(jīng)預(yù)算部結(jié)結(jié)結(jié)算的工工程結(jié)結(jié)算。職責(zé)按各項工作程序序序及規(guī)定定認真真仔細的的審核核所有結(jié)結(jié)算資資料并保保持結(jié)結(jié)算資料料完整整，做好好存檔檔工作，為為結(jié)結(jié)算付款款提供供依據(jù)。程序（1）檢查工程程部部上報結(jié)算算算資料是是否完完整，是是否具具備結(jié)算算條件件。有合同的工程必必必須附上上合同同文本一一份?？⒐D一套。有設(shè)計變更的必必必須經(jīng)設(shè)設(shè)計部部經(jīng)理簽簽字。簽證變更必須經(jīng)經(jīng)經(jīng)工程部部經(jīng)理理簽字認認可（見見《工程程簽證證管理辦辦法》）。結(jié)算書一份。按結(jié)算審批表要要要求填妥妥每一一欄目。（2）具備以上上條條件的，方方方可予以以結(jié)算算，經(jīng)預(yù)預(yù)算部部審核結(jié)結(jié)算，預(yù)預(yù)算部經(jīng)經(jīng)理簽簽字同意意后，上上報分管管副總總審批。（3）分管副總總審審批同意后后后，由預(yù)預(yù)算部部保留原原件存存檔，復(fù)復(fù)印件件交主管管工程程師開付付款申申請單，今今后后該復(fù)印印件由由財務(wù)部部做成成憑證存存檔。（4）將結(jié)算金金額額、優(yōu)良率率率填入相相應(yīng)付付款臺帳帳，為為結(jié)算付付款提提供依據(jù)據(jù)。（5）做好存檔檔，以以便查閱閱。相關(guān)文件：《關(guān)于工程施工工工、設(shè)計計委托托、設(shè)備備采購購項目的的結(jié)算算程序》《設(shè)計變更、簽簽簽證管理理程序序》《項目土建預(yù)結(jié)結(jié)結(jié)算管理理工作作程序》《項目安裝預(yù)結(jié)結(jié)結(jié)算管理理工作作程序》《關(guān)于零星土建建建預(yù)結(jié)算算管理理工作程程序》《關(guān)于零星安裝裝裝預(yù)結(jié)算算管理理工作程程序》《室外總體預(yù)結(jié)結(jié)結(jié)算管理理工作作程序》《維修工程預(yù)結(jié)結(jié)結(jié)算管理理工作作程序》《招投標管理程程程序》《關(guān)于零星土方方方工程暫暫行操操作程序序》《關(guān)于建筑垃圾圾圾清運及及土方方工程的的暫行行管理程程序》《關(guān)于點工簽認認認的管理理程序序》6、本程序文件件件應(yīng)發(fā)放到到工工程部、預(yù)預(yù)算算部全體體人員員。四、工程結(jié)算審審審批工作作程序序1、目的的貫徹《萬科工程程程預(yù)結(jié)算算管理理辦法》的的精精神，符符合結(jié)結(jié)算要求求，使使結(jié)算審審批規(guī)規(guī)范化、結(jié)結(jié)算算資料完完整化化，為清清算付付款提供供依據(jù)據(jù)。2、適用范范圍勘察設(shè)計、土建建建安裝工工程、裝裝修工程程、環(huán)環(huán)境綠化化、零零星工程程、配配套工程程、甲甲供料(含三方訂貨貨合合同)結(jié)算等工工程程類結(jié)算算3、操作作程程序（1）檢查結(jié)算算資資料主辦人在上報報報結(jié)算前應(yīng)應(yīng)先先檢查結(jié)結(jié)算資資料是否否完整整，是否否具備備結(jié)算條條件。①合同文本復(fù)印印印件一份。（若若無合同，則則提供零星工工程委托單原原件）②竣工圖原件111套。③工程竣工驗收收收證明單原原件件。④由內(nèi)部設(shè)計的的的零星工程程，需需提供設(shè)設(shè)計部部經(jīng)理簽簽字認認可的設(shè)設(shè)計文文件原件件。⑤符合公司相關(guān)關(guān)關(guān)規(guī)定的簽簽證證變更單單原件件。⑥施工單位上報報報的結(jié)算書書1份。⑦有甲供（三方方方合同）材材料料的工程程，必必須提供供有領(lǐng)領(lǐng)用單位位簽字字的甲供供（三三方合同同）材材料領(lǐng)料料匯總總表。⑧有扣款的工程程程，必須提提供供有效的的扣款款單。（2）辦理流程程：：①主辦人按HYPERLINK\l"項目工程結(jié)算審批表"項目目目工程結(jié)算算審審批表"《項目工工程結(jié)算算審批批表》要求求填填寫“主辦部門門職職責(zé)及意意見”一欄后報報部部門負責(zé)責(zé)人審審批。②部門負責(zé)人人審審批完由部部部門文件件管理理員登記記后送送成本管管理部部。③成本管理部經(jīng)經(jīng)經(jīng)辦人主審審結(jié)結(jié)算，并并注意意總包管管理配配合費，甲甲供供（三方方合同同）材料料的采采購保管管費計計算；審審核后后交部門門內(nèi)部部互審，然然后后再交部部門負負責(zé)人審審核。④成本管理部審審審核結(jié)算后后上上報財務(wù)務(wù)總監(jiān)監(jiān)審批；；結(jié)算算造價超超過10萬元的需需總總經(jīng)理審審批。（若若若結(jié)算總總價超超出原預(yù)預(yù)算價價的20%，成本管管理理部應(yīng)提提供“造價分析”。）⑤若該項目須須送送社會審價價價機構(gòu)審審計，則則應(yīng)把社社會審審價機構(gòu)構(gòu)提供供的審定定單作作為結(jié)算算附件件上報財財務(wù)總總監(jiān)審批批；結(jié)結(jié)算造價價超過過10萬元的需需總總經(jīng)理審審批。⑥財務(wù)總監(jiān)或或總總經(jīng)理審批批批同意后后，下下發(fā)成本本管理理部。成成本管管理部經(jīng)經(jīng)辦人人員把與與本結(jié)結(jié)算相關(guān)關(guān)的資資料整裝裝成冊冊，交文文檔管管理員統(tǒng)統(tǒng)一編編號后保保管，便便于共享享。⑦成本管理理部經(jīng)經(jīng)辦人員員把審核核后的的金額，按按“萬科集團團房房地產(chǎn)成成本核核算指導(dǎo)”的費用分分類類方法進進行拆拆分，報報部門門成本管管理崗崗錄入結(jié)結(jié)算匯匯總表（或或錄錄入成本本管理理軟件）；；結(jié)結(jié)算封面面復(fù)印印件交主主辦人人辦理付付款申申請。（3）核對情況況成本管理部配合合合財務(wù)管管理部部與合作作方核核對付款款情況況，對付付款情情況復(fù)雜雜（如如總承包包）的的合同填填寫《竣竣工結(jié)算算造價價協(xié)議清清單》。并并并注意計計算提提前支付付部分分的利息息以及及工期、質(zhì)質(zhì)量量、安全全獎罰罰。（4）支付款項項按合同要求及保保保修實施施情況況支付保保修款款或質(zhì)量量保證證金。五、付款審核審審審批工作作程序序目的杜絕錯付、超付付付，以確確保工工程進度度、控控制成本本。確確保第一一時間間正確解解決問問題。范圍（1）工程款的的審審核審批（預(yù)預(yù)付款、進度度款、結(jié)算款款）。（2）設(shè)備款的的審審核審批。（3）設(shè)計款的的審審核審批。（4）保修金的的審審核審批。（5）零星工程程款款的審核審審審批。（6）登記臺帳帳。職責(zé)嚴格執(zhí)行合同條條條款、公公司的的規(guī)定和和管理理程序，仔仔細細審核已已付款款情況，即即時時做好臺臺帳，加加強各流流轉(zhuǎn)部部門信息息傳遞遞，合理理安排排付款時時間，保保障工程程進度度。4、程序（1）審核主管管工工程師上報報報的“付款申請請單”以及所附附資資料，若若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)資料不不符合合《工程程付款款手續(xù)管管理程程序》即即退回回并說明明所缺缺資料、內(nèi)內(nèi)容容。（2）審核按照合同條款，仔仔細審核每項項付款。深入工地現(xiàn)場，了了解工程進展展，在付款時時做到心中有有數(shù)。與項目主管工程程程師保持持良好好溝通。及時做好臺帳，嚴嚴格核對“已付款”，杜絕超付付。加快各部門審批批批程序，做做好好解釋工工作，對對財務(wù)部部提出出各種工工程進進展問題題，做做到有問問必答答。合理安排如每筆筆筆付款，做做到到急事急急辦，絕絕不拖延延時間間，影響響工期期。做好發(fā)放支票、收收齊發(fā)票工作作。（3）付款審批批流流程該流程基基基本同“合同審核核審審批流程”。主管工程程程師上報報付款款申請單工程部經(jīng)經(jīng)理理同意預(yù)算部該該項項目主辦辦人審審核簽字預(yù)算算部經(jīng)理理同意意分管副總總同同意預(yù)算部登登記財務(wù)部同同意總經(jīng)理審審批批同意財務(wù)部開開支支票預(yù)算部安安排排付款、領(lǐng)領(lǐng)用用支票、登登記記臺帳主主管工工程師領(lǐng)領(lǐng)用支支票，返返回發(fā)發(fā)票。（4）各類付款款審審核①工程預(yù)付款審審審核：預(yù)付付款款=合同金額×預(yù)付%②工程進度款審審審核：由施施工工單位編編制上上報，工工程部部主管工工程師師簽署意意見的的已完工工程進進度報表表，經(jīng)經(jīng)預(yù)算部部審核核，雙方方確認認，并核核對有有關(guān)合同同條款款無誤。工程進度款=合合合同金額×已審核進進度%檢驗是否超付：：：工程款不超付：：：合同金金額-合同金額×已審進度%-已付金額額<合同金額×（1-下浮%）×（1-保修金%）③工程結(jié)算款審審審核：根據(jù)據(jù)預(yù)預(yù)算部已已審核核工程結(jié)結(jié)算。工程結(jié)算款=結(jié)結(jié)結(jié)算總價-下浮價-保修金（或或或扣留金金額）-預(yù)付款-進度款-甲供料款-扣款。④保修的審核：：：（見《工工程程保修金金使用用辦法》）在合同規(guī)定之保保保修期滿滿后，經(jīng)經(jīng)物業(yè)公公司核核實無質(zhì)質(zhì)量問問題時方方可辦辦理。保修金=（結(jié)算算算價-下浮價）×保修%-扣款⑤設(shè)備款的審核核核：材料設(shè)設(shè)備備款的支支付，主主辦人必必須附附上相應(yīng)應(yīng)送料料單、入入庫單單、施工工單位位領(lǐng)用單單及材材料設(shè)備備發(fā)票票，再根根據(jù)合合同審核核支付付，工程程結(jié)束束后，按按實結(jié)結(jié)算，若若發(fā)生生新增加加材料料設(shè)備，必必須須經(jīng)設(shè)計計部簽簽認后給給予結(jié)結(jié)算。⑥零星工程款的的的審核：零零星星工程即即無合合同的工工程按按實結(jié)算算后給給予付款款。零星工程款=結(jié)結(jié)結(jié)算金額-（1-優(yōu)良率）×2%-扣款。5、相關(guān)文件：：：付款申請表。工程付款手續(xù)管管管理程序序。保修金使用程序序序。6、本程序文件件件應(yīng)發(fā)放到到工工程部、預(yù)預(yù)算算部全體體人員員及物業(yè)業(yè)公司司。七、付款控制制程序序目的確保及時、準確確確向分供供商付付款。范圍本程序適適適用于：：（1）工程款的的審審批、支付付付。[預(yù)付款、進進進度款、結(jié)結(jié)算算款（保保修金金）]（2）材料、設(shè)設(shè)備備款的審批批批、支付付。（3）設(shè)計費的的審審批、支付付付。職責(zé)（1）項目主辦辦人人根據(jù)進度度度、質(zhì)量量狀況況及合同同提出出付款書書面申申請。（2）項目主管管經(jīng)經(jīng)理負責(zé)復(fù)復(fù)復(fù)核付款款申請請并簽署署意見見。（3）預(yù)算部經(jīng)經(jīng)理理復(fù)核付款款款申請并并簽署署意見。（4）項目分管管副副總負責(zé)審審審核付款款申請請并簽署署意見見。（5）財務(wù)主管管經(jīng)經(jīng)理負責(zé)審審審核付款款申請請并簽署署意見見。程序（1）付款申請請①項目主辦人依依依據(jù)合同、進進度及質(zhì)量狀狀況確定是否否申請付款。②項目主辦人按按按以下內(nèi)容容填填寫《付付款通通知單》和和《付付款申請請單（試試行）》并并交交項目主主管經(jīng)經(jīng)理復(fù)核核。Ⅰ付款緣由。Ⅱ質(zhì)量及進度狀狀狀況。Ⅲ已付款、扣款款款及本次付付款款金額。Ⅳ隨《付款申請請請單（試行行）》提提交預(yù)算算所需需資料。（2）項目主管管經(jīng)經(jīng)理復(fù)核：：：主管經(jīng)經(jīng)經(jīng)理對照照合同同、進度度、質(zhì)質(zhì)量狀況況復(fù)核核是否付付款、付付款金額額，并并在《付付款申申請單（試試行行）》上上簽署署意見后后交預(yù)預(yù)算部經(jīng)經(jīng)理復(fù)復(fù)核。（3）預(yù)算部經(jīng)經(jīng)理理復(fù)核①預(yù)算部經(jīng)理復(fù)復(fù)復(fù)核付款資資料料的齊全全與準準確性。②預(yù)算部經(jīng)理復(fù)復(fù)復(fù)核已付款款、扣扣款和本本次付付款金額額。③預(yù)算部經(jīng)理在在在《付款申申請請單（試試行）》簽簽簽署意見見并交交分管副副總審審核。（4）分管副總總審審核分管副副副總負責(zé)責(zé)審核核（1）、（2）、（3）所述內(nèi)內(nèi)容容并在《付付款款申請單單（試試行）》上上簽簽署意見見后交交預(yù)算部部綜合合崗（暫暫定名名）。（5）財務(wù)部審審核核。①總經(jīng)理將項目目目合同內(nèi)付付款款審批權(quán)權(quán)賦予予財務(wù)主主管經(jīng)經(jīng)理。②財務(wù)部經(jīng)辦人人人及財務(wù)部部主主管經(jīng)理理接《付付款通知知單》、《付付款申請單》及及相關(guān)資料后后察看審批簽簽名過程，若若有分管副總總簽字同意字字樣，則由經(jīng)經(jīng)辦人在《付付款通知單》“復(fù)核”欄內(nèi)簽字，財財務(wù)主管經(jīng)理理在《付款通通知單》“審批”欄內(nèi)簽字，同同時開具支票票或交付現(xiàn)金金。（6）支票或現(xiàn)現(xiàn)金金的領(lǐng)取。①預(yù)算部綜合崗崗崗從財務(wù)部部出出納處領(lǐng)領(lǐng)取支支票或現(xiàn)現(xiàn)金。②項目主辦人向向向分供商索索取取發(fā)票與與綜合合崗交換換支票票或現(xiàn)金金。③項目主辦人將將將支票或現(xiàn)現(xiàn)金金交給分分供方方入帳。（7）臺帳。①項目主辦人應(yīng)應(yīng)應(yīng)建立臺帳帳，登登記每筆筆付款款、扣款款情況況，并接接受主主管經(jīng)理理的檢檢查、監(jiān)監(jiān)督。②預(yù)算部綜合崗崗崗應(yīng)建立臺臺帳帳、登記記每筆筆付款、扣扣款款情況，并并接接受預(yù)算算部經(jīng)經(jīng)理的檢檢查、監(jiān)監(jiān)督。③每月10日（節(jié)節(jié)假日順順延）主主辦人、綜綜合合崗、財財務(wù)部部出納根根據(jù)各各自臺帳帳進行行核對、總總結(jié)結(jié)并形成成備忘忘報總經(jīng)經(jīng)理和和分管副副總。（8）核查：總經(jīng)理隨隨隨時可以以對付付款、進進度、質(zhì)質(zhì)量狀況況進行行抽查、核核評評。相關(guān)文件：國家及上海市有有有關(guān)規(guī)范范。合同及標書。相關(guān)表單?！陡犊钌暾垎危ㄔ囋囆校贰陡犊钔ㄖ獑巍吩逻M度報表及其其其他相關(guān)關(guān)預(yù)算算資料。相關(guān)資料。本程序文件應(yīng)發(fā)發(fā)發(fā)放到下下列人人員：工程部：全體人人人員。預(yù)算部：經(jīng)理、綜綜合崗。財務(wù)部：副經(jīng)理理理、經(jīng)理理助理理、出納納。八、工程尾款支支支付工作作程序序目的確保工程尾款的的的正確支支付，不不再產(chǎn)生生遺留留問題。范圍所有已經(jīng)預(yù)算部部部結(jié)算審審核的的工程（除除零零星工程程以外外）。職責(zé)對工程質(zhì)量扣款款款、保修修情況況、工程程檔案案資料上上交情情況作最最后確確認。程序：（1）工程結(jié)算算經(jīng)經(jīng)預(yù)算部審審審核（大大型工工程經(jīng)過過審價價）完畢畢后，主主管工程程師在在填寫“付款申請請單”之前，必必須須先辦理“工程尾款款支支付確認認單”（附后），該該“確認單”作為辦理結(jié)結(jié)算付款的前前提條件。（2）根據(jù)“工工程程尾款支付付付確認單”要求，由由主主管工程程師到到物業(yè)公公司辦辦理有關(guān)關(guān)手續(xù)續(xù)，再次次確認認該工程程已無無任何質(zhì)質(zhì)量、保保修上的的扣款款，如有有扣款款，則應(yīng)應(yīng)開出出扣款單單，以以便在尾尾款中中扣除，并并加加蓋物業(yè)業(yè)公司司公章為為準。（3）為保證工工程程檔案的完完完整歸檔檔，主主管工程程師應(yīng)應(yīng)到檔案案專管管人員處處再次次核實歸歸檔情情況，并并簽署署意見。（4）在辦理完完該該“確認單”后，方可可辦辦理“付款申請”，該確認認單單即作為為尾款款付款申申請的的附件一一齊上上報預(yù)算算部。相關(guān)文件：“付付付款申請請單”。本程序文件發(fā)放放放到工程程部全全體人員員、物物業(yè)公司司、設(shè)設(shè)計部、銷銷售售部。九、零星水電電預(yù)（結(jié)結(jié)）算算工作程程序目的按照國家、行業(yè)業(yè)業(yè)、本公公司、本本部門制制定的的有關(guān)標標準，正正確地審審核、編編制工程程費用用。確保保第一一時間解解決問問題。范圍工程項目中涉及及及水電預(yù)預(yù)（結(jié)結(jié)）算書書的審審核、編編制，以以及領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)布置置的其它它工作作。職責(zé)對涉及工作范圍圍圍的內(nèi)容容，按按標準工工作程程序及相相應(yīng)的的工作依依據(jù)完完成工作作。程序：收到零星工程預(yù)、結(jié)算單。工程量計算，費用計算。同施工單位接觸，編制預(yù)、結(jié)算表。收到零星工程預(yù)、結(jié)算單。工程量計算，費用計算。同施工單位接觸，編制預(yù)、結(jié)算表。（1）收到由工工程程部項目負負負責(zé)人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)來的的零星工工程水水電預(yù)（結(jié)結(jié)）算算資料。認真閱讀審批表表表，表述述內(nèi)容容反映費費用情情況如何何？如如有問題題，找找該項目目負責(zé)責(zé)人。檢查附件材料，包包括決算書、圖圖紙、核定單單等。勘察現(xiàn)場，了解解解審核內(nèi)內(nèi)容與與實際情情況是是否一致致。（2）計算項目目工工程量，復(fù)復(fù)復(fù)核費用用。①計算依據(jù)是《上上上海市建建筑安安裝工程程單價價估價表表》以以及相應(yīng)應(yīng)配套套文件說說明，本本公司頒頒布的的《關(guān)于于工程程施工、設(shè)設(shè)計計委托、設(shè)設(shè)備備采購項項目的的結(jié)算辦辦法》、《工工程簽證管理理方法》、《關(guān)關(guān)于點工簽認認的管理辦法法（暫行）》等等。②對分部分項工工工程逐一計計算算，編制制工程程量初步步計算算表。（3）同施工單單位位接觸，編編編制預(yù)（結(jié)結(jié)）算算費用表表（書書）。①對項目工程數(shù)數(shù)數(shù)量不一致致的的地方，同同施施工單位位核算算，取得得數(shù)量量上的一一致。②完成第一步后后后，審核單單價價和費率率，調(diào)調(diào)整有誤誤的地地方。③復(fù)核結(jié)束后，編編編制完整整結(jié)算算單。相關(guān)文件：《上海市建筑安安安裝工程程單價價估價表表》《關(guān)于工程施工工工、設(shè)計計委托托、設(shè)備備采購購項目的的結(jié)算算辦法》《工程簽證管理理理方法》《關(guān)于點工簽認認認的管理理辦法法（暫行行）》十、關(guān)于工程項項項目竣工工結(jié)算算進行社社會審審價的聯(lián)聯(lián)合操操作程序序目的上海公司為了加加加強對工工程項項目的結(jié)結(jié)算管管理力度度，提提高工程程系統(tǒng)統(tǒng)人員的的成本本意識，使使工工程項目目的竣竣工結(jié)算算工作作進入受受控狀狀態(tài)，特特制訂訂本管理理辦法法，并要要求工工程系統(tǒng)統(tǒng)的各各部門按按照本本辦法的的具體體條款進進行操操作，在在實踐踐中積累累經(jīng)驗驗，從而而達到到完善制制度，健健全制度度的目目的。范圍（1）小區(qū)住宅宅的的全部單體體體及總體體的建建筑安裝裝工程程。（2）除小區(qū)住住宅宅單體及總總總體建安安工程程以外，內(nèi)內(nèi)部部結(jié)算價價在10-550萬元的工工程程項目抽抽取10%送審，50-11