億萬億家北京國際工藝品有限公司國際貿(mào)易與金融課件

國際貿(mào)易與金融

InternationalTradeandFinance

第一章導(dǎo)論第一章國際貿(mào)易概述什么是貿(mào)易貿(mào)易，是自愿的貨品或服務(wù)交換。貿(mào)易也被稱為商業(yè)。貿(mào)易是在一個(gè)市里面進(jìn)行的。最原始的貿(mào)易形式是以物易物，即直接交換貨品或服務(wù)?，F(xiàn)代的貿(mào)易則普遍以一種媒介作討價(jià)還價(jià)，如金錢。Trade:Tradeistheactivityofbuying,selling,orexchanginggoodsorservicesbetweenpeople,firms,orcountries.金錢的出現(xiàn)(以及后來的信用證、鈔票以及非實(shí)體金錢)大大簡(jiǎn)化和促進(jìn)了貿(mào)易。雙邊貿(mào)易：兩個(gè)貿(mào)易者之間的貿(mào)易多邊貿(mào)易：多于兩個(gè)貿(mào)易者的貿(mào)易為何貿(mào)易？人們?yōu)槭裁催M(jìn)行交易？亞當(dāng)·斯密（1776）：交換是人們的自然傾向交易利得（tradegains）交易費(fèi)用（Coase，1937）交易與分工個(gè)人交易與國際貿(mào)易交易主要是指?jìng)€(gè)體之間的交換活動(dòng)貿(mào)易為獨(dú)立主權(quán)國家之間的交換活動(dòng)

亞當(dāng)斯密《國富論》分工提高勞動(dòng)生產(chǎn)效率為什么學(xué)習(xí)國際貿(mào)易國際貿(mào)易的發(fā)展與國際分工水平的擴(kuò)大國際貿(mào)易與一國經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)（GDP）之間的關(guān)系貿(mào)易（進(jìn)、出口）依存度：是指一國進(jìn)出口總額（進(jìn)口額、出口額）占GDP的比重貿(mào)易依存度大小反映了一國經(jīng)濟(jì)開放性的程度。各國貿(mào)易依存度水平的發(fā)展情況為什么學(xué)習(xí)國際貿(mào)易圖1-2.日本進(jìn)出口占GDP的比重：貿(mào)易依存度為什么學(xué)習(xí)國際貿(mào)易為什么學(xué)習(xí)國際貿(mào)易表1-1.貿(mào)易依存度：中國與其他國家的對(duì)比1994美國日本德國韓國荷蘭中國出口/GDP10％10％20~22％25~30％50％22.3%進(jìn)口/GDP11％8~9％20~22％25~30％45％21.3%國際貿(mào)易國際貿(mào)易：國際貿(mào)易（InternationalTrade）是指不同國家（和/或地區(qū)）之間的商品和勞務(wù)的交換活動(dòng)。國際貿(mào)易是商品和勞務(wù)的國際轉(zhuǎn)移。國際貿(mào)易也叫世界貿(mào)易。國際貿(mào)易由進(jìn)口貿(mào)易（ImportTrade）和出口貿(mào)易(ExportTrade)兩部分組成，故有時(shí)也稱為進(jìn)出口貿(mào)易。

國際貿(mào)易的分類按商品移動(dòng)方向：importTrade：將其他國家的商品或服務(wù)引進(jìn)到本國市場(chǎng)銷售。

ExportTrade：將本國的商品或服務(wù)輸出到其他國家市場(chǎng)銷售。

TransitTrade：A國的商品經(jīng)過C國境內(nèi)運(yùn)至B國市場(chǎng)銷售，對(duì)C國而言就是過境貿(mào)易。由于過境貿(mào)易對(duì)國際貿(mào)易的阻礙作用，目前，WTO成員國之間互不從事過境貿(mào)易。

國際貿(mào)易的分類按商品的形態(tài)可劃分為VisibleTrade：有實(shí)物形態(tài)的商品的進(jìn)出口。例如，機(jī)器、設(shè)備、家具等都是有實(shí)物形態(tài)的商品，這些商品的進(jìn)出口稱為有形貿(mào)易。InvisibleTrade：沒有實(shí)物形態(tài)的技術(shù)和服務(wù)的進(jìn)出口。專利使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓、旅游、金融保險(xiǎn)企業(yè)跨國提供服務(wù)等都是沒有實(shí)物形態(tài)的商品，其進(jìn)出口稱為無形貿(mào)易。

國際貿(mào)易產(chǎn)生的基礎(chǔ)——國際分工垂直型分工水平型分工混合型分工垂直型分工（日本進(jìn)口原料80%；出口工業(yè)品90%）

國際貿(mào)易上進(jìn)口原材料、出口成品或者出口原料，進(jìn)口制成品。經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展水平相差懸殊的國家（如發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家）之間的國際分工。垂直分工是水平分工的對(duì)稱。它分為兩種一種是指部分國家供給初級(jí)原料，而另一部分國家供給制成品的分工型態(tài)，如發(fā)展中國家生產(chǎn)初級(jí)產(chǎn)品，發(fā)達(dá)國家生產(chǎn)工業(yè)制成品，這是不同國家在不同產(chǎn)業(yè)間的垂直分工。原一種產(chǎn)品從原料到制成品，須經(jīng)多次加工。經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，分工越細(xì)密，產(chǎn)品越復(fù)雜，工業(yè)化程度越高，產(chǎn)品加工的次序就越多。加工又分為初步加工（粗加工）和深加工（精加工）。只經(jīng)過初步加工的為初級(jí)產(chǎn)品，經(jīng)過多次加工最后成為制成品。初級(jí)產(chǎn)品與制成品這兩類產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)過程構(gòu)成垂直聯(lián)系，彼此互為市場(chǎng)。另一種是指同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)技術(shù)密集程度較高的產(chǎn)品與技術(shù)密集程度較低的產(chǎn)品之間的國際分工，或同一產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中技術(shù)密集程度較高的工序與技術(shù)密集程度較低的工序之間的國際分工，這是相同產(chǎn)業(yè)內(nèi)部因技術(shù)差距所引致的國際分工。從歷史上看，19世紀(jì)形成的國際分工是一種垂直型的國際分工。當(dāng)時(shí)英國等少數(shù)國家是工業(yè)國，絕大多數(shù)不發(fā)達(dá)的殖民地、半殖民地成為農(nóng)業(yè)國，工業(yè)先進(jìn)國家按自己的需要強(qiáng)迫落后的農(nóng)業(yè)國進(jìn)行分工，形成工業(yè)國支配農(nóng)業(yè)國，農(nóng)業(yè)國依附工業(yè)國的國際分工格局。迄今為止，工業(yè)發(fā)達(dá)國家從發(fā)展中國家進(jìn)口原料而向其出口工業(yè)制成品的情況依然存在，垂直型的國際分工仍然是工業(yè)發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間的一種重要的分工形式。水平型分工（大多數(shù)發(fā)達(dá)國家）

經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相同或接近的國家（如發(fā)達(dá)國家以及一部分新興工業(yè)化國家）之間在工業(yè)制成品生產(chǎn)上的國際分工。當(dāng)代發(fā)達(dá)國家的相互貿(mào)易主要是建立在水平型國際分工的基礎(chǔ)上的。水平分工可分為產(chǎn)業(yè)內(nèi)與產(chǎn)業(yè)間水平分工。前者又稱為“差異產(chǎn)品分工”，是指同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)不同廠商生產(chǎn)的產(chǎn)品雖有相同或相近的技術(shù)程度，但其外觀設(shè)計(jì)、內(nèi)在質(zhì)量、規(guī)格、品種、商標(biāo)、牌號(hào)或價(jià)格有所差異，從而產(chǎn)生的國際分工和相互交換，它反映了寡占企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)和消費(fèi)者偏好的多樣化。隨著科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工業(yè)部門內(nèi)部專業(yè)化生產(chǎn)程度越來越高。部門內(nèi)部的分工、產(chǎn)品零部件的分工、各種加工工藝間的分工越來越細(xì)。這種部門內(nèi)水平分工不僅存在于國內(nèi)，而且廣泛地存在于國與國之間。后者則是指不同產(chǎn)業(yè)所生產(chǎn)的制成品之間的國際分工和貿(mào)易。由于發(fā)達(dá)資本主義國家的工業(yè)發(fā)展有先有后，側(cè)重的工業(yè)部門有所不同，各國技術(shù)水平和發(fā)展?fàn)顩r存在差別，因此，各類工業(yè)部門生產(chǎn)方面的國際分工日趨重要。各國以其重點(diǎn)工業(yè)部門的產(chǎn)品去換取非重點(diǎn)工業(yè)部門的產(chǎn)品。工業(yè)制成生產(chǎn)之間的分工不斷向縱深發(fā)展，由此形成水平型國際分工。

國際貿(mào)易一些基本概念貿(mào)易額貿(mào)易差額總貿(mào)易和專門貿(mào)易過境貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、復(fù)出口、復(fù)進(jìn)口對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)對(duì)外貿(mào)易地理方向?qū)ν赓Q(mào)易依存度貿(mào)易額貿(mào)易額又稱貿(mào)易值（ValueofforeignTrade）是以貨幣金額表示的反映貿(mào)易規(guī)模的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，國際比較用美元表示，國內(nèi)通常用本國貨幣表示。（1）對(duì)外貿(mào)易額：一個(gè)國家或地區(qū)在一定時(shí)期（一年、一季或一月）內(nèi)出口額和進(jìn)口額的總和。反映一個(gè)國家或地區(qū)對(duì)外貿(mào)易規(guī)模的重要指標(biāo)之一。（2）國際貿(mào)易額:國際貿(mào)易額，又稱國際貿(mào)易值，是用貨幣表示的反映一定時(shí)期內(nèi)世界貿(mào)易規(guī)模的指標(biāo)，是一定時(shí)期內(nèi)世界各國（地區(qū)）出口貿(mào)易額的總和。對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)是指一定時(shí)期內(nèi)一國進(jìn)出口貿(mào)易中各種商品的構(gòu)成，即某大類或某種商品進(jìn)出口貿(mào)易與整個(gè)進(jìn)出口貿(mào)易額之比，以份額表示。一個(gè)國家對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)，重要是由該國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀況、自然資源狀況和貿(mào)易政策決定的。發(fā)達(dá)國家對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)是以進(jìn)口初級(jí)產(chǎn)品、進(jìn)口工業(yè)制成品為主；發(fā)展中國家對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)的特征是以出口初級(jí)產(chǎn)品、進(jìn)口工業(yè)制成品為主。要了解國際上一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、科學(xué)技術(shù)水平，通常都要查看該國的對(duì)外貿(mào)易出口商品結(jié)構(gòu)。

對(duì)外貿(mào)易地理方向

一國對(duì)外貿(mào)易額的地區(qū)分布和國別分布的狀況，即指該國的出口商品流向和進(jìn)口商品來自哪些國家（地區(qū)）。對(duì)外貿(mào)易地理方向又稱對(duì)外貿(mào)易地區(qū)分布或國別結(jié)構(gòu)，是指一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)國家或區(qū)域集團(tuán)在一國對(duì)外貿(mào)易中所占有的地位，通常以它們?cè)谠搰M(jìn)出口總額或進(jìn)口總額、出口總額中的比重來表示。對(duì)外貿(mào)易地理方向指明一國出口商品的去向和進(jìn)口商品的來源，從而反映一國與其他國家或區(qū)域集團(tuán)之間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易聯(lián)系的程度。一國的對(duì)外貿(mào)易地理方向通常受經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)性、國際分工的形式與貿(mào)易政策的影響。對(duì)外貿(mào)易依存度對(duì)外貿(mào)易依存度又稱為對(duì)外貿(mào)易系數(shù)（傳統(tǒng)的對(duì)外貿(mào)易系數(shù)），是指一國的進(jìn)出口總額占該國國民生產(chǎn)總值或國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重。其中，進(jìn)口總額占GNP或GDP的比重稱為進(jìn)口依存度，出口總額占GNP或GDP的比重稱為出口依存度。對(duì)外貿(mào)易依存度反映一國對(duì)國際市場(chǎng)的依賴程度，是衡量一國對(duì)外開放程度的重要指標(biāo)。

第二章國際貿(mào)易相關(guān)理論重商主義財(cái)富的度量絕對(duì)優(yōu)勢(shì)比較優(yōu)勢(shì)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論國家競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)理論貿(mào)易利得貿(mào)易模式本教材內(nèi)容：理論早期的貿(mào)易理論重商主義思想一國要增加財(cái)富，應(yīng)該保證出口大于進(jìn)口順差使得黃金流入結(jié)果：各國通過各種方法刺激出口，限制進(jìn)口重商主義的理論基礎(chǔ)：黃金＝財(cái)富財(cái)富的度量：現(xiàn)代觀點(diǎn)本教材內(nèi)容：理論絕對(duì)優(yōu)勢(shì)理論對(duì)貿(mào)易的解釋：如果兩國都專業(yè)化生產(chǎn)各自具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品，然后通過貿(mào)易，兩國都可以獲益。所謂絕對(duì)優(yōu)勢(shì)是指，一國生產(chǎn)一種產(chǎn)品的勞動(dòng)生產(chǎn)率要比另一國家更高，但在生產(chǎn)另一種產(chǎn)品上要比另一個(gè)國家來得低。各國生產(chǎn)和出口具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品，進(jìn)口自己相對(duì)弱勢(shì)的產(chǎn)品。本教材內(nèi)容：理論表1-1.絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的一個(gè)簡(jiǎn)單例子自給自足（非專業(yè)化）美國：為了得到4c，就得放棄6w英國：為了得到1w，就得放棄5c各自進(jìn)行專業(yè)化并進(jìn)行貿(mào)易美國專門生產(chǎn)小麥，英國專門生產(chǎn)衣服；貿(mào)易條件為：6w＝6c美國：1單位勞動(dòng)可以生產(chǎn)4c，如果同樣一個(gè)單位勞動(dòng)可以生產(chǎn)出6w，經(jīng)過貿(mào)易，可以換得6c，所以凈得益為2c。英國：生產(chǎn)6w需要6單位勞動(dòng)，但同樣6單位勞動(dòng)可以生產(chǎn)出30c，通過貿(mào)易，可以換得30w，所以凈得益為24c。美國英國小麥w（公斤/每人小時(shí)）61衣服c（公尺/每人小時(shí)）45本教材內(nèi)容：理論比較優(yōu)勢(shì)理論對(duì)貿(mào)易的解釋：國際貿(mào)易不僅在生產(chǎn)兩個(gè)各自具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品的國家之間產(chǎn)生，而且也會(huì)在兩個(gè)存在比較優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品的國家產(chǎn)生。所謂比較優(yōu)勢(shì)是指，即便一國生產(chǎn)兩種產(chǎn)品的勞動(dòng)生產(chǎn)率都要比另一個(gè)國家處于劣勢(shì)，但如果每個(gè)國家都專業(yè)化于生產(chǎn)具有比較優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品，然后相互交換，每個(gè)國家都可以獲益。絕對(duì)優(yōu)勢(shì)理論是比較優(yōu)勢(shì)理論的一個(gè)特例。本教材內(nèi)容：理論表1-3比較優(yōu)勢(shì)的一個(gè)簡(jiǎn)單例子自給自足（非專業(yè)化）美國：為了得到4c，就得放棄6w英國：為了得到1w，就得放棄2c專業(yè)化并貿(mào)易貿(mào)易條件：6w＝6c美國：1單位勞動(dòng)可以生產(chǎn)4c，如果同樣一個(gè)單位勞動(dòng)可以生產(chǎn)出6w，經(jīng)過貿(mào)易，可以換得6c，凈得益為2c英國：生產(chǎn)6w需要6單位勞動(dòng)，但同樣6單位勞動(dòng)可以生產(chǎn)出12c，通過貿(mào)易，可以換得12w，所以凈得益為6c美國英國小麥w（公斤/每人小時(shí)）61衣服c（公尺/每人小時(shí)）42戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論是指基于或者可以改變不同國家競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)之間戰(zhàn)略性互動(dòng)形成的均衡的貿(mào)易政策。傳統(tǒng)國際貿(mào)易理論是完全靜態(tài)的，即：資源稟賦，消費(fèi)偏好，科技等都是固定不變的。但現(xiàn)今多了更多時(shí)代內(nèi)容。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論的出發(fā)點(diǎn)是增進(jìn)本國福利只針對(duì)寡頭壟斷、不完全競(jìng)爭(zhēng)和存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)重視發(fā)揮政府的作用

國家競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)理論波特認(rèn)為，一國的貿(mào)易優(yōu)勢(shì)并不象傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論宣稱的那樣簡(jiǎn)單地決定于一國的自然資源、勞動(dòng)力、利率、匯率，而是在很大程度上決定于一國的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新和升級(jí)的能力。由于當(dāng)代的國際競(jìng)爭(zhēng)更多地依賴于知識(shí)的創(chuàng)造和吸收，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的形成和發(fā)展已經(jīng)日益超出單個(gè)企業(yè)或行業(yè)的范圍，成為一個(gè)經(jīng)濟(jì)體內(nèi)部各種因素綜合作用的結(jié)果，一國的價(jià)值觀、文化、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和歷史都成為競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)生的來源。波特的國際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)模型（又稱鉆石模型）包括四種本國的決定因素（countryspecificdeterminants）和兩種外部力量。四種本國的決定因素包括要素條件，需求條件，相關(guān)及支持產(chǎn)業(yè)，公司的戰(zhàn)略、組織以及競(jìng)爭(zhēng)。兩種外部力量是隨機(jī)事件和政府。本教材內(nèi)容：理論貿(mào)易利得（gainsfromthetrade）國際貿(mào)易理論的一個(gè)主要結(jié)論是國與國之間的自由貿(mào)易能夠使得貿(mào)易雙方國家均能獲益?zhèn)鹘y(tǒng)的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)一國不應(yīng)該進(jìn)口本國本可以生產(chǎn)的產(chǎn)品即便生產(chǎn)上不占優(yōu)勢(shì)，為了保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)，一國也要抵制國外的產(chǎn)品國際貿(mào)易和收入分配從總體上講，國際貿(mào)易可以使得整體國民從國際貿(mào)易中獲得好處。但是國際貿(mào)易通常也會(huì)對(duì)國內(nèi)一部分群體造成損害。本教材內(nèi)容：理論貿(mào)易模式（thepatternsofthetrade）誰向誰出售什么產(chǎn)品？自然氣候、天然資源條件決定了某些國家的貿(mào)易模式勞動(dòng)生產(chǎn)率差異是貿(mào)易模式的決定因素要素資源稟賦的相對(duì)豐裕程度與貿(mào)易模式之間的關(guān)系隨機(jī)因素。第三章國際貿(mào)易政策一、關(guān)稅及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)二、非關(guān)稅壁壘及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)三、鼓勵(lì)出口的措施四、傾銷與反傾銷五、國際卡特爾六、貿(mào)易保護(hù)政策的理論辯解國際貿(mào)易政策的分類自由貿(mào)易政策(FreeTradePolicy)

是指國家取消對(duì)進(jìn)出口的限制和障礙，取消對(duì)本國進(jìn)出口商品的各種特權(quán)和優(yōu)待，使商品自由進(jìn)出口，在國內(nèi)外市場(chǎng)上自由競(jìng)爭(zhēng)。保護(hù)貿(mào)易政策(ProtectionismPolicy)

是指國家廣泛利用各種限制進(jìn)口的措施保護(hù)本國市場(chǎng)免受外國商品的競(jìng)爭(zhēng)，并對(duì)本國的出口商品給予優(yōu)待和補(bǔ)貼以鼓勵(lì)商品出口。即獎(jiǎng)出限入政策。貿(mào)易保護(hù)政策包括關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘。第一節(jié)關(guān)稅及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)一、關(guān)稅及其種類關(guān)稅（CustomDuties；Tariff）是進(jìn)出口商品經(jīng)過一國關(guān)境時(shí)，由一國海關(guān)，根據(jù)本國制訂的關(guān)稅法、關(guān)稅稅則和有關(guān)規(guī)章，對(duì)進(jìn)出口商所征收的一種稅收。關(guān)境（Customterritory）是指一國海關(guān)征收關(guān)稅的地域范圍。關(guān)境有可能大于或小于國境。（一）

根據(jù)征收的目的不同分類1．

財(cái)政關(guān)稅（RevenueTariff）財(cái)政關(guān)稅又稱收入關(guān)稅，是指以增加國家的財(cái)政收入為主要目的而征收的關(guān)稅。必須具備以下幾個(gè)條件：（1）征收的進(jìn)口貨物必須是國內(nèi)不能生產(chǎn)或無代用品而必須從國外進(jìn)口的商品；（2）征收的進(jìn)口貨物，在國內(nèi)必須有大量的消費(fèi)；（3）關(guān)稅率要適中或較低，如稅率過高，將阻礙進(jìn)口，從而達(dá)不到增加財(cái)政收入的目的。

2．保護(hù)關(guān)稅（ProtectiveTariff）保護(hù)關(guān)稅是指一國以保護(hù)本國工業(yè)和農(nóng)業(yè)為目的而征收的關(guān)稅。（二）

根據(jù)征收的對(duì)象或商品流向分類1．

進(jìn)口關(guān)稅（ImportTariff）進(jìn)口關(guān)稅

是進(jìn)口國家的海關(guān)在外國商品進(jìn)入時(shí)，根據(jù)海關(guān)稅則對(duì)本國進(jìn)口商所征收的正常關(guān)稅。最惠國稅

是用于與該國簽定有最惠國待遇條款的貿(mào)易協(xié)定的國家或地區(qū)所進(jìn)口的商品。

普通稅是用于與該國沒有簽定這種貿(mào)易協(xié)定的國家或地區(qū)所進(jìn)口的商品。

進(jìn)口附加稅(ImportSurtaxes)一國海關(guān)除對(duì)進(jìn)口商品征收正常的進(jìn)口關(guān)稅外，有時(shí)還額外加征某種關(guān)稅，如反傾銷稅、反補(bǔ)貼稅。

2.出口關(guān)稅（ExportTariff）出口關(guān)稅是一國海關(guān)對(duì)本國輸出境外的商品征收的關(guān)稅。

3.過境關(guān)稅（TransitTariff）

過境關(guān)稅又稱通過稅。它是一國對(duì)于通過其關(guān)境的外國貨物所征收的關(guān)稅。

（三）根據(jù)征收方法分類

1．從價(jià)稅是指以貿(mào)易產(chǎn)品的價(jià)值額為標(biāo)準(zhǔn)，按其價(jià)值的百分比來征收的關(guān)稅。從價(jià)稅額=商品總價(jià)×從價(jià)稅率。優(yōu)點(diǎn)：（1）適用范圍廣泛，能以物質(zhì)單位分割的和不能以物質(zhì)單位分割的都適用；（2）稅率明確，便于比較各國稅率；（3）優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，稅收負(fù)擔(dān)較為公平；（4）商品價(jià)格高時(shí)關(guān)稅的保護(hù)作用加強(qiáng)。

完稅價(jià)格（DutiableValue）是指海關(guān)據(jù)以計(jì)算進(jìn)出口貨物關(guān)稅稅額的價(jià)格缺點(diǎn)：（1）商品價(jià)格下跌時(shí)，從價(jià)稅的保護(hù)作用將下降。（2）商品完稅價(jià)格難以確定是從價(jià)稅征收辦法的最大缺點(diǎn)。估價(jià)的不穩(wěn)定性比關(guān)稅本身有更大的限制作用。從量稅從量稅是海關(guān)以進(jìn)出口商品的重量、數(shù)量、容量、體積、長(zhǎng)度、面積等計(jì)量單位為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅。從量稅額=商品重（數(shù)）量×從量稅率從量稅的優(yōu)點(diǎn)：（1）征稅手續(xù)簡(jiǎn)便，無需審定貨物的品質(zhì)、規(guī)格、價(jià)格等，便于計(jì)算。（2）特別是在商品價(jià)格下降時(shí)，征收從價(jià)稅加強(qiáng)了關(guān)稅的保護(hù)作用。缺點(diǎn)：（1）對(duì)不同質(zhì)量等級(jí)的商品，均課以同一稅率，顯然有失公平，（2）而且從量稅在商品價(jià)格上漲的情況下，不能維持很高的保護(hù)率，達(dá)不到保護(hù)關(guān)稅和財(cái)政關(guān)稅的目的。混合稅混合稅又稱復(fù)合稅。它是對(duì)同一進(jìn)出口商品同時(shí)征收從價(jià)稅和從量稅，并以其中一種稅為主的征稅方法?；旌隙?從量稅+從價(jià)稅。混合稅可分為兩種：一種是以從量稅為主加征從價(jià)稅；另一種是以從價(jià)稅為主加征從量稅?；旌隙愒谟?jì)稅手續(xù)上較為繁瑣，但在價(jià)格發(fā)生變動(dòng)時(shí)，卻可以減輕價(jià)格對(duì)關(guān)稅保護(hù)作用與財(cái)政收入的影響。選擇稅選擇稅（AlternativeTariff）是對(duì)于一種進(jìn)口商品同時(shí)訂有從價(jià)稅和從量稅兩種稅率，但征稅時(shí)選擇其稅額較高的一種征收。有時(shí)為了鼓勵(lì)某種商品進(jìn)口，也有選擇其中稅額較低者征收的。

從價(jià)稅（％）貨品名稱最惠國稅率普通稅率鮮荔枝3680香水及花露水22.5150剃須刀30100真空吸塵器22.5130山地自行車17.8130高速攝像機(jī)1440從量稅整只凍雞1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/噸未曝光的窄長(zhǎng)彩色膠卷16元/平方米232元/平方米混合稅廣播集錄像機(jī)(1)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價(jià)稅，稅率為36％；(2)每臺(tái)完稅價(jià)格高于2000美元：每臺(tái)征收從量稅，稅額5480元，加上3％的從價(jià)稅。(1)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價(jià)稅，稅率為130％；(2)每臺(tái)完稅價(jià)格高于2000美元：每臺(tái)征收從量稅，稅額20600元，加上6％的從價(jià)稅。表4-1-1中國2002年部分產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅種和稅率小國關(guān)稅的局部均衡分析PXDXSXEP0PTPFSF+TSFLE”KMNE’Q1Q2Q3Q4Q5QX1020405070圖4-1-1二、關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)——局部均衡分析1、保護(hù)效應(yīng)（ProductiveEffect)。亦稱生產(chǎn)效應(yīng)，是指由于征收關(guān)稅，使得進(jìn)口商品價(jià)格上漲，從而導(dǎo)致國內(nèi)同種商品生產(chǎn)的擴(kuò)大，利潤(rùn)的增加，就業(yè)機(jī)會(huì)的增多.（Q1Q2=10X)2、消費(fèi)效應(yīng)（ConsumptionEffect）是指關(guān)稅的征收使國內(nèi)消費(fèi)者不得不承受比自由貿(mào)易條件下高得多的價(jià)格，從而減少國內(nèi)消費(fèi)，消費(fèi)者受損失。(Q4Q5=-20X）消費(fèi)者剩余：消費(fèi)者心理能接受的價(jià)格和實(shí)際價(jià)格的差額。價(jià)格P

P2P1ab價(jià)格升高消費(fèi)者剩余減少圖4-1-2QP2P1dc生產(chǎn)者剩余是指廠商能接受的價(jià)格和實(shí)際價(jià)格的差額。價(jià)格提高，生產(chǎn)者剩余增加。圖4-1-3關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)5、再分配效應(yīng)（RedistributionEffect）表現(xiàn)為由于價(jià)格提高而生產(chǎn)者利潤(rùn)增加，國家財(cái)政收入增加，而消費(fèi)者受到損失。（1）當(dāng)消費(fèi)者購買本國商品時(shí)，因?yàn)橹Ц读烁叩膬r(jià)格，所以，消費(fèi)者剩余的一部分轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)者剩余增加，即廠商利潤(rùn)增加。（2）當(dāng)消費(fèi)者購買外國商品時(shí)，支付了關(guān)稅，消費(fèi)者剩余的一部分轉(zhuǎn)變?yōu)檎呢?cái)政收入，這部分收入對(duì)再分配的影響取決于政府如何來支配這筆收入。（3）圖中陰影部分既不屬于消費(fèi)者，也不屬于生產(chǎn)者，是效率的損失，稱“死負(fù)荷損失(Dead-WeightLoss)。6、國際收支效應(yīng)是指由于征收關(guān)稅，進(jìn)口減少，從而造成對(duì)外支付的減少，國際收支得到改善。其數(shù)量等于Pf·（Q1Q2+Q4Q5），即由矩形□Q1Q2MK和□Q4Q5NE’組成。抑制性關(guān)稅實(shí)際上是這樣一種從價(jià)稅，它使得進(jìn)口商品的價(jià)格上漲到封閉狀態(tài)時(shí)的均衡價(jià)格，從而使進(jìn)口量為零。實(shí)際關(guān)稅指每年海關(guān)從進(jìn)口中實(shí)際征收到的關(guān)稅。94年中國名義關(guān)稅率36.8%，實(shí)際關(guān)稅額只占進(jìn)口額的3.5%。到2006年7月1日,汽車關(guān)稅將最終下降到25%,零部件平均關(guān)稅將降到10%。到今年年底,家具和玩具的關(guān)稅下降至零；紙業(yè)、紡織品、酒等也將大幅降低關(guān)稅等等。中國關(guān)稅總水平為9.9%,后過渡期內(nèi),中國農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅水平將降至15.6%,成為世界上農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅最低的國家之一。

大國的關(guān)稅效應(yīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“大國”指的是該國在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚大，以至于其產(chǎn)量和貿(mào)易量的任何變化都足以影響國際市場(chǎng)上商品的價(jià)格。大國關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)的圖示SXS1S2D1D2DXM1M2國外出口供給曲線大國進(jìn)口需求曲線tabcdeABCb+d（a）國內(nèi)市場(chǎng)（b）進(jìn)口市場(chǎng)M1M2EPH=PWPW’PH’fcePQPQ征稅后出口供給曲線圖4-1-4（2）關(guān)稅對(duì)大國消費(fèi)量、產(chǎn)量、貿(mào)易量和財(cái)政收入的影響

關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：D1－D2；關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)：S2－S1；關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：M1－M2；關(guān)稅收入效應(yīng)：c+e。貿(mào)易條件的改善為：e（3）關(guān)稅對(duì)大國消費(fèi)者剩余（Cs）和生產(chǎn)者剩余（Ps）的影響關(guān)稅導(dǎo)致大國Cs減少：a+b+c+d;關(guān)稅導(dǎo)致大國Ps增加：a;關(guān)稅導(dǎo)致大國福利凈損失：e-(b+d)關(guān)稅導(dǎo)致世界整體的福利凈損失:(b+d)+f三、關(guān)稅的一般均衡分析（一）小國關(guān)稅的一般均衡分析一個(gè)非常小的國家征收關(guān)稅時(shí)，不會(huì)影響國際市場(chǎng)的價(jià)格，也就是說小國的貿(mào)易條件不變，但關(guān)稅使進(jìn)口商品價(jià)格上漲，該國的貿(mào)易量減少，因此，小國征收關(guān)稅只會(huì)使該國的福利水平下降。小國最好是自由貿(mào)易區(qū)。小國關(guān)稅的一般均衡分析

YXPhPh’PfPf’FHBCEE’AODBH=Pf’·BE’=Ph·BC=1×30=2×15圖4-1-5(二）大國關(guān)稅的一般均衡分析一個(gè)大國征收關(guān)稅會(huì)減少貿(mào)易量，但會(huì)改善該國的貿(mào)易條件。貿(mào)易量的減少對(duì)這個(gè)國家來說會(huì)減少國民福利，但貿(mào)易條件的改善則會(huì)增加該國的福利，因此，該國福利實(shí)際上是增加還是減少，要依上述兩種情況對(duì)凈福利的影響而定。圖4-1-6大國關(guān)稅的一般均衡分析YXPX/PYPX/PY(1+t)(PX/PY)’YXPX/PYPX/PY(1+t)(PX/PY)’EE’GG’IIIIIIEE’G’G(a)大國征收關(guān)稅福利增加的情況(b)大國征收關(guān)稅福利降低的情況征稅對(duì)大國的影響為：進(jìn)口品的相對(duì)價(jià)格下降，貿(mào)易條件改善；增加進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)，減少出口產(chǎn)品的生產(chǎn)；社會(huì)的福利水平可能增加也可能下降。圖4-1-6大國關(guān)稅的一般均衡分析YPh=1.6Pf=1Pf’=0.8EE’B’BDHKLMQOOQ/QD=E’H/HD=tML/LK=E’H/HD=t圖4-1-7四、最適當(dāng)關(guān)稅率與關(guān)稅報(bào)復(fù)最適當(dāng)關(guān)稅率又稱最佳關(guān)稅率（OptimumTariffRate）是指這樣一種關(guān)稅率，它可以使貿(mào)易條件改善帶來的利益超過貿(mào)易量減少所造成的福利損失，并使該國所獲得的凈利益達(dá)到最大化。T*=1/(e-1)(e為貿(mào)易伙伴的供給彈性）小國的最適當(dāng)關(guān)稅率為零。（1）最優(yōu)關(guān)稅率的含義

能夠使本國經(jīng)濟(jì)收益達(dá)到最大化的關(guān)稅率即為最優(yōu)關(guān)稅率（）,依據(jù)圖4-1-3，滿足右式的即為最優(yōu)關(guān)稅率。（2）最優(yōu)關(guān)稅率的圖解PWM’MPPW’

PH

PH’邊際損失＝邊際收益＝進(jìn)口商品的國外供給進(jìn)口商品的國內(nèi)需求圖4-1-8關(guān)稅的極小變動(dòng)引起的收益和損失Qt2EFHF’H’GKG’NR（3）最優(yōu)關(guān)稅率的條件根據(jù)“關(guān)稅的邊際收益＝關(guān)稅的邊際損失”的原則可以得到下面的關(guān)系：則最優(yōu)關(guān)稅率可以簡(jiǎn)化為：由于為進(jìn)口商品的供給彈性，記為小國，因此小國的最優(yōu)關(guān)稅率為0。

YXABPwEPw’E’E”O(jiān)關(guān)稅報(bào)復(fù)圖4-1-9五、關(guān)稅與有效保護(hù)率理論進(jìn)口關(guān)稅的征收對(duì)象分為兩類：一類是將來可作為國內(nèi)制成品生產(chǎn)的投入要素的中間產(chǎn)品或原料；另一類是制成品本身。名義關(guān)稅率：按照關(guān)稅稅則對(duì)進(jìn)口的制成品征收的從價(jià)稅叫名義關(guān)稅率。名義關(guān)稅率只考慮關(guān)稅對(duì)工業(yè)制成品價(jià)格的影響，而沒有考慮對(duì)中間產(chǎn)品的影響，因此，不足以代表對(duì)本國該產(chǎn)業(yè)的實(shí)際保護(hù)。有效保護(hù)率有效保護(hù)率（EffectiveProtectionRate簡(jiǎn)稱EPR）乃是一國征收進(jìn)口關(guān)稅后的價(jià)值增加額（V’）與征收進(jìn)口關(guān)稅前的價(jià)值增加額（V）之差對(duì)征收進(jìn)口關(guān)稅前國內(nèi)生產(chǎn)價(jià)值增加額（V）本身之比。g=(V’-V)/V（4-2）有效保護(hù)率考察的是關(guān)稅對(duì)被保護(hù)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)過程凈增值的影響。有效保護(hù)率反映關(guān)稅對(duì)本國產(chǎn)業(yè)的實(shí)際保護(hù)程度。例：進(jìn)口棉布80元，服裝100元，對(duì)服裝征10%從價(jià)稅。1、對(duì)棉布不征稅，即ti=0v’=110-80=30v=100-80=20g=(30-20）/20=50%2、對(duì)棉布征稅，即ti=10%v’=110-88=22v=100-80=20g=(22-20)=10%由公式4-2推導(dǎo)出:g=(t-aiti)/(1-ai)g-對(duì)最終商品的生產(chǎn)者的有效保護(hù)率t-對(duì)最終商品的消費(fèi)者的名義關(guān)稅率ai-沒有關(guān)稅時(shí)進(jìn)口投入品成本與最終商品價(jià)格的比率ti-對(duì)進(jìn)口投入品的名義關(guān)稅率有效保護(hù)率與名義關(guān)稅率的關(guān)系1、t=10%ti=0ai=80/100=0.8g=(0.1-0.8×0)/(1-0.8)=50%ti=0時(shí)，g最大。2.ti=5%g=(0.1-0.8×0.05)/(1-0.8)=30%3、ti=10%g=(0.1-0.8×0.1)/(1-0.8)=10%4.ti=20%g=(0.1-0.8×0.2)/(1-0.8)=-30%當(dāng)ti小于、等于或大于t時(shí)，g得數(shù)值大于、等于或小于t。當(dāng)aiti大于t時(shí)，有效保護(hù)率為負(fù)值。當(dāng)ai=0時(shí)，則g=t.ai和ti的數(shù)值已定，t越大，g的數(shù)值越大。t和ti的數(shù)值已定，ai越大，g的數(shù)值越大。圖4-1-10關(guān)稅的有效保護(hù)率POXx1x2x3x4PtPfSfSf+tSx’’SxSx’x5x6102030407080歐共體稅率

日本稅率美國稅率tgtgtg牛奶乳酪機(jī)黃油植物和菜油棉籽油黃豆油棉紗、棉線22.0059.9011.10138.0012.0079.0011.00148.106.2019.4037.30243.8010.1064.9025.80200.3025.40286.309.9024.2010.8036.909.4017.7059.60465.9022.50252.9019.5037.10表4-1-2肯尼迪會(huì)合后的名義稅率和有效保護(hù)率表4-1-3肯尼迪會(huì)合后的名義稅率和有效保護(hù)率有效保護(hù)率理論的意義1、發(fā)達(dá)國家瀑布式關(guān)稅結(jié)構(gòu)（TariffEscalation)不利于發(fā)達(dá)國家出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)。1997年3月26日，簽署了《信息技術(shù)協(xié)議》，97年7月1日到2000年1月1日，主要信息技術(shù)產(chǎn)品的關(guān)稅為零。2、發(fā)展中國家制定關(guān)稅政策時(shí)，注意關(guān)稅結(jié)構(gòu)與進(jìn)口替代戰(zhàn)略實(shí)施的兩難選擇。3、關(guān)稅減讓談判，重要的是有效保護(hù)率，而不是名義關(guān)稅率。第二節(jié)非關(guān)稅壁壘及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)一、非關(guān)稅壁壘的定義所謂非關(guān)稅壁壘（Non-TariffBarriers）是指國際貿(mào)易中，除關(guān)稅以外的一切限制外國商品進(jìn)口的各種措施。直接非關(guān)稅壁壘是指通過對(duì)本國產(chǎn)品和進(jìn)口商品的差別待遇，直接限制進(jìn)口，以保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)。間接非關(guān)稅壁壘是對(duì)進(jìn)口商品制訂嚴(yán)厲的條例，間接地限制商品進(jìn)口。這類措施包括進(jìn)口押金制、海關(guān)估價(jià)制、苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生安全檢查和包裝標(biāo)簽規(guī)定等。

二、非關(guān)稅壁壘的特點(diǎn)具有靈活性和針對(duì)性，隱蔽性和歧視性的特點(diǎn)，從而比關(guān)稅壁壘更能達(dá)到限制商品進(jìn)口的目的。新貿(mào)易保護(hù)的特點(diǎn)是以非關(guān)稅壁壘為主，關(guān)稅壁壘為輔。我們最應(yīng)該注意的是非關(guān)稅壁壘，特別是間接非關(guān)稅壁壘。三、進(jìn)口配額及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)進(jìn)口配額（ImportQuota）又稱進(jìn)口限制，是指一國政府在一定時(shí)期（如一季度、半年或一年）以內(nèi)，對(duì)于某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接的限制。進(jìn)口配額可以調(diào)節(jié)一國的國際收支平衡。

進(jìn)口配額的種類絕對(duì)配額（AbsoluteQuotas)：即在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高數(shù)，達(dá)到這個(gè)數(shù)額后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。關(guān)稅配額（TariffQuotas):即對(duì)商品的絕對(duì)數(shù)量不加以限制，而對(duì)在一定時(shí)期內(nèi)，在規(guī)定配額以內(nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅、減稅或免稅待遇；對(duì)超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅，獲征收附加稅或罰款。

PDxDx’SxPfPtPt’Sf+r’Sf+rSfKLGEFMNE”E’F’圖4-1-1進(jìn)口配額的局部均衡分析010203060707580進(jìn)口配額的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)1、如果沒有其它因素促使需求曲線外移，進(jìn)口配額的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)是相似的，不同點(diǎn)在于，財(cái)政效應(yīng)是通過拍賣進(jìn)口許可證獲得的。2、如果除價(jià)格以外的其他因素促使需求曲線外移，則進(jìn)口配額的保護(hù)效應(yīng)要大于關(guān)稅的保護(hù)效應(yīng)。3、進(jìn)口配額對(duì)進(jìn)口數(shù)量的限制是確定的，而進(jìn)口關(guān)稅的貿(mào)易效應(yīng)則是不確定的。4、進(jìn)口配額對(duì)資源的浪費(fèi)更嚴(yán)重，更容易引起低效率，對(duì)本國國民福利的損害也更大。5、進(jìn)口配額容易導(dǎo)致尋租活動(dòng)，從而滋生政府部門的腐敗。6、進(jìn)口配額限制了競(jìng)爭(zhēng)，因而是被禁止使用的，除非發(fā)生國際收支嚴(yán)重不平衡的時(shí)候。7、進(jìn)口配額造成更大的壟斷。紡織品和服裝產(chǎn)品進(jìn)口配額將于原定的2005年1月1日取消。中國承諾,到2004年底,汽車及關(guān)鍵部件將取消許可證和配額。四、自動(dòng)出口配額及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)自動(dòng)出口配額（VoluntaryExportQuotas）又稱自動(dòng)出口限制（VoluntaryExportRestrain，VERS），是指出口國家或地區(qū)在進(jìn)口國的要求或壓力下，“自動(dòng)”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)（一般為三年），某些商品對(duì)該國的出口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。自動(dòng)出口配額的種類非協(xié)定的自動(dòng)出口配額：即不受國際協(xié)定的約束，而是由于出口國迫于來自進(jìn)口國方面的壓力，自行單方面規(guī)定配額，限制商品出口。

協(xié)定的自動(dòng)出口配額：即進(jìn)出口雙方通過談判簽定“自限協(xié)定”（VoluntaryRestraintAgreement，VRA）或“有秩序銷售協(xié)定”（OrderlyMarketingAgreement）。在協(xié)定中規(guī)定有效期內(nèi)某些商品的出口配額，出口國應(yīng)據(jù)此配額實(shí)行出口許可證制或出口配額簽證制（ExportVisa）自行限制這些商品的出口。進(jìn)口國則根據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)進(jìn)行檢查。

“自限協(xié)定”的主要內(nèi)容1、配額水平2、自限商品的分類3、限制的融通4、保護(hù)條款5、出口管理規(guī)定6、協(xié)定期限自動(dòng)出口配額的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)1、如果出口國采取自動(dòng)出口限制措施，進(jìn)口國可以得到除財(cái)政效應(yīng)以外的，與進(jìn)口配額相似的、其它的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。2、由于出口國是迫于進(jìn)口國的壓力，因此，對(duì)進(jìn)口國而言，自動(dòng)出口配額的保護(hù)效應(yīng)是不確定的，是靠不住的。五、進(jìn)口許可證進(jìn)口許可證（ImportLicence）是指進(jìn)口商在進(jìn)口商品前，要向國家主管部門提出申請(qǐng)，經(jīng)審查批準(zhǔn)發(fā)給進(jìn)口許可證后，才可以進(jìn)口；沒有許可證，一律不準(zhǔn)進(jìn)口。進(jìn)口許可證目的：一是掌握進(jìn)口的數(shù)量和性質(zhì)；二是限制進(jìn)口。進(jìn)口許可證的分類從進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系看1、有定額的進(jìn)口許可證，即國家有關(guān)部門預(yù)先規(guī)定有關(guān)商品的進(jìn)口配額，然后在配額的限度內(nèi)，根據(jù)進(jìn)口商的是申請(qǐng)對(duì)于每一筆進(jìn)口貨發(fā)給進(jìn)口商一定數(shù)量或金額的進(jìn)口許可證。2、無定額的進(jìn)口許可證，即國家有關(guān)部門不預(yù)先公布進(jìn)口配額，即進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額沒有關(guān)系，有關(guān)部門只在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上頒發(fā)有關(guān)商品的進(jìn)口許可證。從進(jìn)口商品的許可程度看1、公開一般許可證（OpenGeneralLicense），又稱公開進(jìn)口許可證或一般許可證和自動(dòng)進(jìn)口許可證。它是對(duì)進(jìn)口國別或地區(qū)沒有限制，凡列明屬于公開一般許可證的商品，進(jìn)口商只要填寫公開一般許可證后，即可獲準(zhǔn)進(jìn)口。2、特種進(jìn)口許可證（SpecificLicense），又稱非自動(dòng)進(jìn)口許可證，即進(jìn)口商必須向政府有關(guān)當(dāng)局提出申請(qǐng)，經(jīng)政府有關(guān)當(dāng)局逐筆審查批準(zhǔn)后才能進(jìn)口。這種進(jìn)口許可證，多數(shù)都指定進(jìn)口國別或地區(qū)。六、歧視性的政府采購歧視性的政府采購（DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy）是指國家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購時(shí)要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品的做法。依據(jù)對(duì)外貿(mào)易乘數(shù)定理，歧視性政府采購有利于保護(hù)本國市場(chǎng)，刺激國內(nèi)的需求，從而帶動(dòng)本國經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，但代價(jià)是資源的浪費(fèi)。七、海關(guān)估價(jià)海關(guān)估價(jià)（CustomsValuation）是指海關(guān)通過專斷方式提高對(duì)進(jìn)口貨值的估價(jià)，增加進(jìn)口貨的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，或采用各種不合理或差別待遇的評(píng)價(jià)方法，以達(dá)到阻礙商品進(jìn)口的目的。海關(guān)估價(jià)是間接非關(guān)稅壁壘。估價(jià)的不穩(wěn)定比關(guān)稅本身有更大的限制作用。八、貿(mào)易的技術(shù)性壁壘貿(mào)易的技術(shù)性壁壘（TechnicalBarrierstoTrade）是指進(jìn)口國以嚴(yán)厲的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定、商品包裝和商品標(biāo)簽規(guī)定等，來限制商品進(jìn)口的一種措施。1、通過技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)限制進(jìn)口2、通過認(rèn)證措施限制進(jìn)口3、通過嚴(yán)格衛(wèi)生檢疫規(guī)定限制進(jìn)口技術(shù)壁壘已成為發(fā)達(dá)國家重要的間接非關(guān)稅壁壘的手段。成為發(fā)展中國產(chǎn)品進(jìn)入發(fā)達(dá)國家市場(chǎng)的最大障礙。

2000年技術(shù)壁壘給中國企業(yè)造成的損失110億美元。九、環(huán)境貿(mào)易壁壘環(huán)境貿(mào)易壁壘（EnvironmentalTradeBarriers)又稱綠色壁壘，是指以保護(hù)生態(tài)環(huán)境、自然資源、保護(hù)人類和動(dòng)植物生命健康安全為理由構(gòu)筑的壁壘，它常常包括在技術(shù)性貿(mào)易壁壘中。環(huán)境貿(mào)易壁壘說是近年來發(fā)達(dá)國家的一種貿(mào)易保護(hù)主義的新措施。特點(diǎn)：名義上的合理性，形式上的合法性，保護(hù)內(nèi)涵的廣泛性和保護(hù)形式的隱蔽性。十、外匯管制外匯管制（ForeignExchangeControl）是一國政府通過法令對(duì)國際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制來平衡國際收支和維持本國貨幣的匯價(jià)的一種制度。外匯管制的主要目標(biāo)是維持本國國際收支的平衡，保持匯率的有秩序的安排，維持金融的穩(wěn)定，促進(jìn)本國的競(jìng)爭(zhēng)能力和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。外匯管制的種類1、數(shù)量性外匯管制即國家外匯管制機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和分配。2、成本性外匯管制即國家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制，利用外匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進(jìn)口。

復(fù)匯率制（SystemofMultipleExchangeRate）是指一國貨幣的對(duì)外匯率不只有一個(gè)，而是有兩個(gè)以上的匯率。其目的是利用匯率的差別達(dá)到限制和鼓勵(lì)某些商品進(jìn)口或出口。復(fù)匯率制進(jìn)口方面：（1）對(duì)國內(nèi)需要而又供應(yīng)不足或不生產(chǎn)的重要原料，機(jī)器設(shè)備和生活必需品，適用較為優(yōu)惠的匯率；（2）對(duì)于國內(nèi)可大量供應(yīng)和非重要的原料和機(jī)器設(shè)備適用一般的匯率；（3）對(duì)于奢侈品和非必需品只適用最不利的匯率。出口方面：（1）對(duì)于缺乏國際競(jìng)爭(zhēng)力但又要擴(kuò)大出口的某些出口商品，給予較為優(yōu)惠的匯率；（2）對(duì)于其他一般商品出口適用一般匯率。

3、混合性外匯管制即同時(shí)采用數(shù)量性和成本性的外匯管制，對(duì)外匯實(shí)行更為嚴(yán)格的控制，以影響控制商品進(jìn)出口。

對(duì)外匯管制的評(píng)價(jià)積極作用：促進(jìn)國內(nèi)生產(chǎn)，并保證國際收支的平衡。負(fù)面影響1、在外匯管制下，匯率是由政府決定的，外匯的供求也受到嚴(yán)格的限制。

2、嚴(yán)格的外匯管制，使一國貨幣實(shí)際上喪失了可兌換性，不利于多邊貿(mào)易，從而也縮小了世界貿(mào)易的范圍；

3、在外匯管制下，匯率是靠行政力量規(guī)定的，它必然同國際匯率體系發(fā)生脫節(jié)，這對(duì)發(fā)展國際貿(mào)易，建立正常的國際貨幣關(guān)系，是非常不利的。4、外匯管制，手續(xù)繁多，而且增加種種費(fèi)用，提高了貨物成本，它也容易引起外匯走私與黑市買賣以及不法的套匯行為，使外匯市場(chǎng)陷于混亂狀態(tài)。

第三節(jié)鼓勵(lì)出口的措施一、

出口信貸出口信貸（ExportCredit）是一個(gè)國家的銀行為了鼓勵(lì)商品出口，加強(qiáng)商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，對(duì)本國出口廠商、外國進(jìn)口廠商或進(jìn)口銀行提供的貸款。它是一國的出口廠商利用本國銀行的貸款擴(kuò)大商品出口，特別是金額較大、限期較長(zhǎng)如成套設(shè)備、船舶等出口的一種手段。（一）賣方信貸賣方信貸（Supplier’sCredit）是出口方銀行向出口廠商（即賣方）提供的貸款。這種貸款合同由出口廠商與銀行簽訂，通常用于成套設(shè)備、船舶等的出口。

（二）買方信貸買方信貸（Buyer’sCredit）是出口方銀行直接向進(jìn)口廠商（即買方）或進(jìn)口方銀行提供的貸款，其附帶條件就是貸款必須用于購買債權(quán)國的商品，以此來促進(jìn)商品的出口。因而，這種貸款也稱為約束性貸款（TiedLoan）。

二、出口信貸國家擔(dān)保制出口信貸國家擔(dān)保制（ExportCreditGuaranteeSystem）就是國家為了擴(kuò)大出口，對(duì)于本國出口廠商或商業(yè)銀行向外國進(jìn)口廠商或銀行提供的貸款，由國家設(shè)立的專門機(jī)構(gòu)出面擔(dān)保，當(dāng)外國債務(wù)人拒絕付款時(shí)，這個(gè)國家機(jī)構(gòu)即按照承保的數(shù)額給予補(bǔ)償。三、出口補(bǔ)貼出口補(bǔ)貼（ExportSubsides）又稱出口津貼，是國家政府為了降低出口商品的價(jià)格，加強(qiáng)其在國外市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力，在出口某種商品時(shí)給予出口廠商的現(xiàn)金補(bǔ)貼或財(cái)政上的優(yōu)惠待遇。

出口補(bǔ)貼的形式直接補(bǔ)貼（DirectSubsidies），即出口某種商品時(shí)，直接付給出口廠商的現(xiàn)金補(bǔ)貼。間接補(bǔ)貼（IndirectSubsidies），即政府對(duì)某些出口商品給予財(cái)政上的優(yōu)惠。其主要形式有：（1）退還或減免出口商品所繳納的國內(nèi)稅；（2）暫時(shí)免稅進(jìn)口；（3）退還進(jìn)口稅；（4）免征出口稅。一些國家還對(duì)出口商品實(shí)行延期付稅、減低運(yùn)費(fèi)、提供低息貸款和復(fù)匯率等，以鼓勵(lì)商品的出口。國家對(duì)企業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼從2000年1042.28億元，到2003年預(yù)算為634億元。

支持價(jià)格支持價(jià)格：是政府為了扶植某一行業(yè)而規(guī)定的該產(chǎn)品的最低價(jià)格，比如政府為了扶植農(nóng)業(yè)，而實(shí)行農(nóng)產(chǎn)品支持價(jià)格。支持價(jià)格的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：1、出現(xiàn)了過剩供給。2、政府收購3、財(cái)政補(bǔ)貼限制價(jià)格限制價(jià)格：是指政府為了防止物價(jià)上漲而規(guī)定的某種商品的最高價(jià)格。限制價(jià)格也稱凍結(jié)物價(jià)，比如政府為了防止物價(jià)上漲，實(shí)行糧食的限制價(jià)格。經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：1、排隊(duì)搶購2、低質(zhì)量服務(wù)3、政府不等實(shí)行配給制4、出現(xiàn)黑市交易DSPoP1P2E208050Q圖4-3-2限制價(jià)格的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)圖4-3-3出口補(bǔ)貼的局部均衡分析HJGA43.5CMEDxSx010204060Q出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)出口國1、生產(chǎn)者剩余增加為JGAC。2、長(zhǎng)方形HJMN是財(cái)政補(bǔ)貼。3、消費(fèi)者剩余減少為HGAD。4、出口補(bǔ)貼使該國出口產(chǎn)品的相對(duì)價(jià)格下降，貿(mào)易條件惡化。歐盟的農(nóng)產(chǎn)品補(bǔ)貼也會(huì)使美國的貿(mào)易條件惡化。進(jìn)口國1.進(jìn)口國的消費(fèi)者在同樣的價(jià)格下能消費(fèi)更多的商品，消費(fèi)者受益?！懊绹鴳?yīng)該寫一封感謝信給中國”。2.出口補(bǔ)貼使進(jìn)口國同類商品的市場(chǎng)受到?jīng)_擊，因而要求征收反補(bǔ)貼稅。反補(bǔ)貼稅所謂反補(bǔ)貼稅（Counter-vaillingDuty）又稱抵消稅或補(bǔ)償稅。它是對(duì)于直接或間接的接受任何獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼的外國商品進(jìn)口所征收的一種進(jìn)口附加稅。

反補(bǔ)貼稅是抵消性的，不是懲罰性的。反補(bǔ)貼稅已經(jīng)被發(fā)達(dá)國家濫用為一種非關(guān)稅壁壘的手段。貿(mào)易政策的對(duì)比關(guān)稅出口補(bǔ)貼進(jìn)口配額自愿出口限制生產(chǎn)者剩余增加增加增加增加消費(fèi)者剩余減少減少減少減少政府收益增加減少（政府支出增加）沒有變化（許可證持有者獲得“租”）沒有變化（外國人獲得“租”）國家綜合福利水平不確定（小國減少）減少不確定（小國減少）減少表4-3-1第四節(jié)傾銷與反傾銷一、價(jià)格歧視與傾銷價(jià)格歧視：以不同價(jià)格向不同的顧客出售同一種物品的經(jīng)營(yíng)做法。關(guān)于定價(jià)的預(yù)言：固定成本為200萬，可變成本為0，哈利波特有10萬熱心讀者，崇拜者愿意為該書支付30美元，還有40萬不太熱心的讀者歡迎，他們?cè)敢鉃樵摃Ц?美元。1、壟斷定價(jià)：每本書定價(jià)30美元利潤(rùn)=30×10-200=100萬2、完全競(jìng)爭(zhēng)定價(jià)利潤(rùn)=5×50-200=50萬3、價(jià)格歧視定價(jià)利潤(rùn)=（30×10+5×40）-200=300萬價(jià)格歧視使廠商利潤(rùn)增加，消費(fèi)者能買到所需要的商品。實(shí)施價(jià)格歧視的條件1、如何鑒別不同的消費(fèi)者。2、商品不能回流。完全價(jià)格歧視完全價(jià)格歧視指消費(fèi)者完全了解顧客的支付意愿，并對(duì)每位顧客收取不同價(jià)格的情況。即壟斷者對(duì)每位顧客收取的價(jià)格正好等于他的支付意愿。市場(chǎng)的全部剩余以利潤(rùn)的形式歸于生產(chǎn)者。價(jià)格利潤(rùn)需求0銷售量完全價(jià)格歧視

圖4-4-1二、傾銷傾銷（Dumping）是一種價(jià)格歧視行為，它是壟斷組織在控制國內(nèi)市場(chǎng)的條件下，以低于國內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格，甚至低于商品生產(chǎn)成本的價(jià)格，在國外市場(chǎng)拋售商品，打擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手以占領(lǐng)國外市場(chǎng)。傾銷的種類1．偶然或臨時(shí)性傾銷（SporadicDumping），即在銷售季節(jié)終了時(shí)，若廠商發(fā)現(xiàn)國內(nèi)有過多存貨，而國外需求彈性又較大時(shí)，就暫時(shí)以比較低的價(jià)格出售商品。2、間歇性傾銷（IntermittentDumping），即傾銷是隨時(shí)降低貨價(jià)，但又隨時(shí)恢復(fù)到一般價(jià)格，其目的在于：（1）想在國外市場(chǎng)取得立足點(diǎn)，一旦奪得了國外市場(chǎng)，即迅速提高商品的售價(jià)，以挽回傾銷時(shí)的減價(jià)損失。這種傾銷又被成為掠奪性傾銷（PredatoryDumping）；（2）報(bào)復(fù)國外競(jìng)爭(zhēng)廠商，以阻止對(duì)方傾銷。這種傾銷又被稱為防衛(wèi)性傾銷（DefensiveDumping）；（3）進(jìn)一步提高市場(chǎng)占有率或?qū)⑿庐a(chǎn)品打入市場(chǎng)。

長(zhǎng)期傾銷長(zhǎng)期性傾銷（Long-periodDumping），又稱持續(xù)性傾銷（PredatoryDumping）或國際價(jià)格歧視，是國內(nèi)壟斷者為總利潤(rùn)達(dá)到最大化，在國內(nèi)市場(chǎng)以較高的價(jià)格銷售商品，而在國際市場(chǎng)以較低的價(jià)格銷售商品。實(shí)行長(zhǎng)期傾銷的條件

（1）采取傾銷行為的企業(yè)要有一定的控制力，在市場(chǎng)中占有一定的銷售份額；（2）企業(yè)在國內(nèi)和國外兩個(gè)市場(chǎng)面臨著不同的需求彈性，即國內(nèi)市場(chǎng)必須是被運(yùn)輸成本或貿(mào)易所阻隔的市場(chǎng)，不容易得到替代品，因而需求彈性小，而國外市場(chǎng)由于容易得到替代品，需求彈性比較大；（3）企業(yè)的目的是為了利潤(rùn)最大化。日本美國美國的需求曲線日本的需求曲線邊際成本MRMR333180S100X1傾銷定價(jià)

圖4-4-2三、傾銷對(duì)各國經(jīng)濟(jì)的影響（一）對(duì)進(jìn)口國經(jīng)濟(jì)的影響1、生產(chǎn)同類和相似產(chǎn)品的廠商遭到競(jìng)爭(zhēng)；2、廠商要求政府對(duì)出口國廠商征收反傾銷稅；3、消費(fèi)者能買到更便宜的商品。（二）對(duì)出口國經(jīng)濟(jì)的影響1、沒有壟斷優(yōu)勢(shì)的國內(nèi)廠商會(huì)喪失海外市場(chǎng)；2、傾銷零部件使進(jìn)口國獲利，使出口國在制成品上失去一部分市場(chǎng)；3、消費(fèi)者不得不忍受高于國際市場(chǎng)的價(jià)格，因而蒙受損失。4、容易被進(jìn)口國提起反傾銷調(diào)查，從而使這類商品出口受阻，甚至被永遠(yuǎn)逐出市場(chǎng)。（三）對(duì)第三國經(jīng)濟(jì)的影響1、同類或相似產(chǎn)品會(huì)由于出口國的傾銷成功而在進(jìn)口國失去一部分市場(chǎng)，甚至不得不退出市場(chǎng)。2、第三國有權(quán)提起對(duì)出口國的反傾銷調(diào)查。四、反傾銷措施與反傾銷稅反傾銷稅（Anti-DumpingDuty）是對(duì)于實(shí)行商品傾銷的進(jìn)口貨所征收的一種進(jìn)口附加稅。其目的在于抵制商品傾銷，保護(hù)本國產(chǎn)品的國內(nèi)市場(chǎng)。反傾銷打著維護(hù)公平貿(mào)易的旗號(hào)，已經(jīng)成為當(dāng)前最有效的非關(guān)稅壁壘的手段。征收反傾銷稅的條件1、傾銷事實(shí)的認(rèn)定（公平價(jià)格的認(rèn)定）（1）相同商品或類似商品在出口國的國內(nèi)價(jià)格。（2）相同產(chǎn)品或類似產(chǎn)品在第三國的價(jià)格。（3）推定價(jià)格結(jié)構(gòu)價(jià)格=生產(chǎn)成本+合理費(fèi)用+利潤(rùn)（4）替代價(jià)格

2、嚴(yán)重?fù)p害的認(rèn)定嚴(yán)重?fù)p害是指對(duì)進(jìn)口國相同或類似產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售造成的損害。包括：（1）對(duì)締約國已建立的現(xiàn)有工業(yè)造成重大損害或構(gòu)成重大損害威脅；（2）對(duì)某一國內(nèi)工業(yè)的新建產(chǎn)生嚴(yán)重障礙。

損害的表現(xiàn)：（1）對(duì)進(jìn)口數(shù)量的影響；（2）對(duì)進(jìn)口國相同商品價(jià)格的影響；（3）對(duì)進(jìn)口國國內(nèi)相同產(chǎn)品生產(chǎn)的影響。3、傾銷與損害之間應(yīng)該存在因果關(guān)系

嚴(yán)重?fù)p害必須主要是由商品傾銷造成的；損害的確定應(yīng)基于肯定的調(diào)查結(jié)果而非基于推測(cè)。由于公平價(jià)格和損害程度的確定難免具有一定的主觀隨意性，因此，反傾銷措施就成為發(fā)達(dá)國家實(shí)施貿(mào)易保護(hù)主義的一個(gè)重要手段。五、傾銷對(duì)中國經(jīng)濟(jì)的影響和對(duì)策影響：

1、對(duì)華反傾銷的國家日益增多，2003年中國大陸受到12起帆傾銷訴訟，WTO成員中排列第一位。有美國、澳大利亞、秘魯、埃及、南非、墨西哥、印度等。

2、我國涉及反傾銷商品的種類不斷增多，金額不斷增加；

3、各國普遍對(duì)中國采取不公正的歧視性的裁決辦法；

4、對(duì)華反傾銷認(rèn)定的傾銷幅度不斷提高。

5、是中國出口的最大障礙之一。第五節(jié)國際卡特爾一、國際卡特爾：國際卡特爾（InternationalCartel）是由不同國家的某些商品供應(yīng)者，為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，而組成的協(xié)議限制產(chǎn)量和出口量，以維持產(chǎn)品國際價(jià)格高于完全競(jìng)爭(zhēng)價(jià)格以上，從而獲得高額利潤(rùn)的國際壟斷組織。