公司各部門及無定額人員月度考核辦法及咖啡店創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

海量免費(fèi)資料盡在此公司各部門及無定額人員月度考核辦法目的為加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)各職能部門的考核力度，建立既有競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)又有責(zé)任約束的運(yùn)行機(jī)制，以工作目標(biāo)、工作職能、團(tuán)隊(duì)建設(shè)的執(zhí)行情況考核管理部門，以工作目標(biāo)、工作態(tài)度、工作能力的執(zhí)行情況考核無定額人員，做到獎(jiǎng)懲分明，從而提高各個(gè)管理部門的管理能力，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)拼搏精神和不斷進(jìn)取意識(shí)，最大限度地發(fā)揮員工的潛能，特制定本考核辦法。主題內(nèi)容與適用范圍本辦法規(guī)定了公司各部室和無定額人員的考評(píng)體系。本辦法適用于公司綜合管理部、生產(chǎn)技術(shù)部、市場(chǎng)部、審計(jì)中心、財(cái)務(wù)部等具有管理服務(wù)職能的部門和各級(jí)無定額人員?？己嗽瓌t客觀公正的原則。責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則。考評(píng)結(jié)果反饋原則。管理部室考核考核依據(jù)各部門的職責(zé)和月度工作計(jì)劃考核周期每月考核一次，上月工作考核在下月1－10日進(jìn)行?？己诵〗M成員綜合管理部考核專員等組成?？己艘貙?duì)公司各部門的考核按：工作目標(biāo)、工作職能、團(tuán)隊(duì)建設(shè)三方面進(jìn)行綜合考評(píng)?？荚u(píng)要素具體描述如下：考核要素描述表1序號(hào)考核要素考核要素描述權(quán)重系數(shù)E1工作目標(biāo)工作計(jì)劃是否按時(shí)完成或提前，與實(shí)際要求有否差距；工作質(zhì)量是否精益求精，是否滿足公司內(nèi)/外部門需求E1=0.502工作職能日常職能工作是否達(dá)到有效管理，管理是否規(guī)范化,監(jiān)管工作是否正常運(yùn)作E2=0.303團(tuán)隊(duì)建設(shè)協(xié)作精神、敬業(yè)精神、團(tuán)隊(duì)士氣、創(chuàng)新精神、合理化建議E3=0.20考核標(biāo)準(zhǔn)公司各管理部門考核分為A、B、C、D、E共五個(gè)等級(jí)，具體如下表二：考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)表2考核等級(jí)具體要求描述(E1i\E2i\E3i)參考分％A部門工作按工作計(jì)劃進(jìn)行或提前完成，工作質(zhì)量好；日常職能工作管理效率高、規(guī)范化，監(jiān)管運(yùn)作正常；部門團(tuán)隊(duì)建設(shè)優(yōu)秀。A：100～90B部門工作較工作計(jì)劃延期，但控制在10%以內(nèi)，工作質(zhì)量良好；日常職能工作管理效率較高，較規(guī)范,監(jiān)管運(yùn)作較正常；部門團(tuán)隊(duì)建設(shè)良好。B：89～80C部門工作較工作計(jì)劃延期，但控制在20%以內(nèi)，工作質(zhì)量一般；日常職能工作管理效率一般，規(guī)范化一般,監(jiān)管運(yùn)作尚可；部門團(tuán)隊(duì)建設(shè)一般。C：79～70D部門工作較工作計(jì)劃延期，但控制在30%以內(nèi)，工作質(zhì)量較差；日常職能工作管理效率，規(guī)范化較差,監(jiān)管運(yùn)作較少；部門團(tuán)隊(duì)建設(shè)較差。D：69～60E部門工作較工作計(jì)劃延期達(dá)30%以上、工作質(zhì)量差；日常職能工作管理效率，規(guī)范化差,監(jiān)管運(yùn)作沒有；部門團(tuán)隊(duì)建設(shè)差。E:0～59考核難度系數(shù)6.1各部門難度系數(shù)基準(zhǔn)原則上均為1。6.2部門難度系數(shù)由公司管理考核組根據(jù)部門月度任務(wù)完成情況、業(yè)務(wù)繁簡(jiǎn)、責(zé)任重輕、工作多少、有無創(chuàng)新、貢獻(xiàn)大小等情況考評(píng)后予以調(diào)整，以利于各部門增加職能、提高績(jī)效、促進(jìn)管理?？己顺绦蚬绢I(lǐng)導(dǎo)根據(jù)各部室月度工作計(jì)劃和管理職能對(duì)各部門進(jìn)行本月實(shí)際完成的工作計(jì)劃和工作質(zhì)量、日常職能實(shí)現(xiàn)情況、團(tuán)隊(duì)建設(shè)等各要素進(jìn)行量化考核，分別確定管理部門各要素的考核分：工作目標(biāo)E1i、工作職能E2i、團(tuán)隊(duì)建設(shè)E3i。計(jì)算各部門考核分：（E1×E1i＋E2×E2i＋E3×E3i）×由公司綜合管理部考核專員將各部門的每月考核結(jié)果反饋給部門經(jīng)理，以便幫助管理部門改進(jìn)績(jī)效，同時(shí)將考核結(jié)果歸檔。7.4.各部門員工工資的基礎(chǔ)部分由財(cái)務(wù)部按實(shí)發(fā)放，而各部門實(shí)際發(fā)放的績(jī)效考核工資總額＝部門績(jī)效工資總額×。無定額人員考核除公司按定額發(fā)放工資的員工以外的所有人員，都屬于本考核辦法范圍。考核結(jié)果只對(duì)同等崗位等級(jí)有效，不同崗位等級(jí)之間的考核結(jié)果沒有可比性?？己艘罁?jù)月度工作計(jì)劃和崗位職能?？己酥芷诿吭驴己艘淮?，上月工作考核在下月初1－10日進(jìn)行?？己艘?zé)o定額人員考核主要依據(jù)工作目標(biāo)、工作態(tài)度、工作質(zhì)量共三個(gè)方面進(jìn)行綜合考評(píng)?？己艘氐木唧w描述如下表三：考核要素描述表3序號(hào)考核要素考核要素描述分值1工作目標(biāo)工作計(jì)劃、崗位職能完成情況及差距e1=502工作態(tài)度工作責(zé)任感、協(xié)作性、組織紀(jì)律性、勤奮性e2=303工作能力工作質(zhì)量、工作負(fù)荷、工作創(chuàng)新e3=20考核標(biāo)準(zhǔn)無定額人員考核要素的考評(píng)分為A、B、C、D、E共五個(gè)等級(jí)，具體如下表四：無定額人員考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)表4考核等級(jí)具體要求描述參考比例參考分％A工作目標(biāo)按時(shí)、提前完成，崗位職能完成出色；工作責(zé)任感強(qiáng)，部門內(nèi)外協(xié)作性好，組織紀(jì)律性強(qiáng)，工作勤奮；工作質(zhì)量高、負(fù)荷大，創(chuàng)新能力強(qiáng)。10%A:100～90B工作目標(biāo)按計(jì)劃完成90%以上，職能工作完成較好；工作責(zé)任感較強(qiáng)，部門內(nèi)外協(xié)作性較好，組織紀(jì)律性較強(qiáng)，工作較勤奮；工作質(zhì)量較高、負(fù)荷較大、創(chuàng)新能力較強(qiáng)。20%B：89～80C工作目標(biāo)按計(jì)劃完成85%以上，職能工作完成一般；工作責(zé)任感一般，部門內(nèi)外協(xié)作性一般、組織紀(jì)律性一般、勤奮性一般；工作質(zhì)量、工作負(fù)荷、創(chuàng)新能力一般。40%C：79～70D工作目標(biāo)按計(jì)劃完成80％以上，職能工作完成較差工作責(zé)任感較差，部門內(nèi)外協(xié)作性較差、組織紀(jì)律性較差、勤奮性較差工作質(zhì)量、工作負(fù)荷、創(chuàng)新能力較差20%D：69～60E工作目標(biāo)按計(jì)劃完成80%以下，職能工作完成差工作責(zé)任感差，部門內(nèi)外協(xié)作性差、組織紀(jì)律性差、勤奮性差工作質(zhì)量、工作負(fù)荷、創(chuàng)新能力差10%E：0～60考核程序：考核程序按無定額人員自我總結(jié)、主管（部門經(jīng)理）考核、部門領(lǐng)導(dǎo)審定、公司考核主管收集相關(guān)結(jié)果報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱。自我總結(jié)：無定額人員按部門主管所制定的月度工作計(jì)劃和崗位職能，制定自身的工作計(jì)劃。在每月30日之前，填寫本月無定額人員工作考核表（見附件），對(duì)本人當(dāng)月工作目標(biāo)完成情況、工作態(tài)度、工作能力進(jìn)行總結(jié)、評(píng)分。主管（部門經(jīng)理）考評(píng)：主管審核被考核人提交的考核表的內(nèi)容，根據(jù)崗位等級(jí)的要求，按照被考核人當(dāng)月實(shí)際完成工作目標(biāo)情況、工作態(tài)度、工作能力及最終業(yè)績(jī)，對(duì)比本部門同崗位等級(jí)管理人員本月工作表現(xiàn)，對(duì)部門被考核人進(jìn)行各要素考核評(píng)分：工作目標(biāo)e1，工作態(tài)度e2，工作能力e3。原則上要求部門主管（部門經(jīng)理）考核后向被考核人反饋；若主管（部門經(jīng)理）評(píng)分與自我評(píng)分差距較大(10分以上)或考核未位者，則必須與被考核人面談。部門領(lǐng)導(dǎo)審定：部門領(lǐng)導(dǎo)審定即是對(duì)下屬部門和人員進(jìn)行再次的考核和審定，部門考核分為無定額人員考核分計(jì)算5.4.1無定額人員考核分計(jì)算公式：e1+e2+e35.4.2部室之間平均加權(quán)系數(shù)由于各部門的打分標(biāo)準(zhǔn)存在差異，為充分體現(xiàn)考核的公平合理，需要對(duì)各部門無定額人員的原始考核分進(jìn)行平均加權(quán)處理。無定額人員考核分的平均加權(quán)系數(shù)（其中n為該部門人數(shù)），公式如下：5.4.3無定額人員的最后考核分：××100。其中：各部門考核分；：無定額人員原始考核分；：無定額人員考核分平均加權(quán)系數(shù)。新進(jìn)員工直接由部門經(jīng)理根據(jù)崗位要求考核。無定額人員應(yīng)發(fā)放的績(jī)效工資＝考核后部門績(jī)效工資/績(jī)效工資總額×本人績(jī)效工資×考核得分（）。獎(jiǎng)懲按本辦法考核后的各個(gè)員工當(dāng)月的工作考核分?jǐn)?shù)是被考核人本月績(jī)效獎(jiǎng)，在今后工作安排、工資晉級(jí)、職稱評(píng)定、評(píng)先進(jìn)、福利分配等方面的主要評(píng)定依據(jù)。公司每季度以考核分為主要依據(jù)對(duì)員工進(jìn)行綜合考評(píng)，從而確定表彰、警告和淘汰人員。公司可根據(jù)實(shí)際考核情況隨時(shí)調(diào)整管理人員的崗位和工資等級(jí)。如被考核人出現(xiàn)重大質(zhì)量、安全、消防、治安事故或違反計(jì)劃生育等，將另按國(guó)家和公司有關(guān)規(guī)定處罰。附則本辦法自二00三年九月一日起試行。本辦法解釋權(quán)屬公司綜合管理部。附件:1.技術(shù)中心管理部門月度工作匯報(bào)2.技術(shù)中心管理部門月度工作評(píng)分表3.技術(shù)中心管理人員月度工作考核表制作部門月度工作匯報(bào)負(fù)責(zé)人任務(wù)分類序號(hào)任務(wù)描述及計(jì)劃完成目標(biāo)有效完成情況（要求量化）月度工作目標(biāo)1234567日常工作職能1234工作難點(diǎn)及問題描述下月工作目標(biāo)設(shè)想和對(duì)策領(lǐng)導(dǎo)考評(píng)內(nèi)容1、工作目標(biāo)：工作計(jì)劃是否按時(shí)完成或提前，與實(shí)際要求有否差距；工作質(zhì)量是否精益求精，是否滿足公司內(nèi)/外部門需求。得分（）2、工職職能：日常職能工作是否達(dá)到有效管理，管理是否規(guī)范化,監(jiān)管工作是否正常運(yùn)作。得分（）3、團(tuán)隊(duì)建設(shè)：協(xié)作精神、敬業(yè)精神、團(tuán)隊(duì)士氣、創(chuàng)新精神、合理化建議。得分（）要求：簽字：公司無定額人員月度工作考核表部門：姓名：月份：自我總結(jié)主管評(píng)語(yǔ)工作目標(biāo)50分按重要程度依次建立月度目標(biāo)分解。根據(jù)上述目標(biāo)，逐條總結(jié)所取得的業(yè)績(jī)及臨時(shí)附加工作。（完成90%以上：40-50分；80%以上：30-40分；60%以下：0-30分）目標(biāo)完成情況及自我評(píng)分主管評(píng)分針對(duì)工作完成情況及工作中取得的經(jīng)驗(yàn)，請(qǐng)予以總結(jié)，以利于在部門中介紹與推廣；對(duì)工作中不足的地方，請(qǐng)解釋其原因，并提出解決方案。(表格內(nèi)容填不下可另附頁(yè))項(xiàng)目定義著重點(diǎn)員工自評(píng)主管考評(píng)部門領(lǐng)導(dǎo)審定工作態(tài)度30分紀(jì)律性遵守各種規(guī)章制度，維持良好的工作秩序遲到、早退和無故缺勤的情況是否服從命令、聽從指揮是否積極維持工作秩序有無違法亂紀(jì)行為協(xié)作性作為團(tuán)隊(duì)中的一員，積極為組織內(nèi)的合作作貢獻(xiàn)是否能與上級(jí)、同事合作共事，努力完成任務(wù)是否能與上級(jí)、同事避免沖突，保持良好的人際關(guān)系是否消除工作中的盲點(diǎn)積極性無需監(jiān)督與催促，自覺而熱情地完成任務(wù)是否樂于接受挑戰(zhàn)性工作是否能夠充滿熱情地完成本職工作是否必要時(shí)加班加點(diǎn)責(zé)任感忠于職守，認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成工作是否忠于崗位職能認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成任務(wù)是否能夠做到不推諉，不推卸負(fù)責(zé)工作中是否經(jīng)得起檢查，準(zhǔn)確無誤勤奮性兢兢業(yè)業(yè)，埋頭苦干，努力工作是否經(jīng)常保持兢兢業(yè)業(yè)的實(shí)干精神是否能夠任勞任怨，埋頭苦干是否持之以恒地努力工作工作能力20分工作質(zhì)量工作過程的正確性和工作結(jié)果有效性工作過程是否正確工作結(jié)果是否有效工作完成的出色程度工作負(fù)荷完成的工作總量和處理工作的速度完成的工作數(shù)量的大小程度完成工作速度的快慢程度工作改進(jìn)立足于現(xiàn)實(shí)，采用獨(dú)到的、合理的方式、方法改進(jìn)工作是否具有創(chuàng)新精神能否采用獨(dú)到的合理的方式、方法來改進(jìn)工作工作改進(jìn)的效果如何總分主管簽名：部門領(lǐng)導(dǎo)簽字：?jiǎn)T工考評(píng)反饋意見：?jiǎn)T工簽名：日期：

咖啡店創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書第一部分：背景在中國(guó)，人們?cè)絹碓綈酆瓤Х?。隨之而來的咖啡文化充滿生活的每個(gè)時(shí)刻。無論在家里、還是在辦公室或各種社交場(chǎng)合，人們都在品著咖啡?？Х戎饾u與時(shí)尚、現(xiàn)代生活聯(lián)系在一齊。遍布各地的咖啡屋成為人們交談、聽音樂、休息的好地方，咖啡豐富著我們的生活，也縮短了你我之間的距離，咖啡逐漸發(fā)展為一種文化。隨著咖啡這一有著悠久歷史飲品的廣為人知，咖啡正在被越來越多的中國(guó)人所理解。第二部分：項(xiàng)目介紹第三部分：創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢(shì)目前大學(xué)校園的這片市場(chǎng)還是空白，競(jìng)爭(zhēng)壓力小。而且前期投資也不是很高，此刻國(guó)家鼓勵(lì)大學(xué)生畢業(yè)后自主創(chuàng)業(yè)，有一系列的優(yōu)惠政策以及貸款支持。再者大學(xué)生往往對(duì)未來充滿期望，他們有著年輕的血液、蓬勃的朝氣，以及初生牛犢不怕虎的精神，而這些都是一個(gè)創(chuàng)業(yè)者就應(yīng)具備的素質(zhì)。大學(xué)生在學(xué)校里學(xué)到了很多理論性的東西，有著較高層次的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，現(xiàn)代大學(xué)生有創(chuàng)新精神，有對(duì)傳統(tǒng)觀念和傳統(tǒng)行業(yè)挑戰(zhàn)的信心和欲望，而這種創(chuàng)新精神也往往造就了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的動(dòng)力源泉，成為成功創(chuàng)業(yè)的精神基礎(chǔ)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的最大好處在于能提高自己的潛力、增長(zhǎng)經(jīng)驗(yàn)，以及學(xué)以致用;最大的誘人之處是透過成功創(chuàng)業(yè)，能夠?qū)崿F(xiàn)自己的理想，證明自己的價(jià)值。第四部分：預(yù)算1、咖啡店店面費(fèi)用咖啡店店面是租賃建筑物。與建筑物業(yè)主經(jīng)過協(xié)商，以合同形式達(dá)成房屋租賃協(xié)議。協(xié)議資料包括房屋地址、面積、結(jié)構(gòu)、使用年限、租賃費(fèi)用、支付費(fèi)用方法等。租賃的優(yōu)點(diǎn)是投資少、回收期限短。預(yù)算10-15平米店面，啟動(dòng)費(fèi)用大約在9-12萬元。2、裝修設(shè)計(jì)費(fèi)用咖啡店的滿座率、桌面的周轉(zhuǎn)率以及氣候、節(jié)日等因素對(duì)收益影響較大?？Х瑞^的消費(fèi)卻相對(duì)較高，主要針對(duì)的也是學(xué)生人群，咖啡店布局、格調(diào)及采用何種材料和咖啡店效果圖、平面圖、施工圖的設(shè)計(jì)費(fèi)用，大約6000元左右3、裝修、裝飾費(fèi)用具體費(fèi)用包括以下幾種。(1)外墻裝飾費(fèi)用。包括招牌、墻面、裝飾費(fèi)用。(2)店內(nèi)裝修費(fèi)用。包括天花板、油漆、裝飾費(fèi)用，木工、等費(fèi)用。(3)其他裝修材料的費(fèi)用。玻璃、地板、燈具、人工費(fèi)用也應(yīng)計(jì)算在內(nèi)。整體預(yù)算按標(biāo)準(zhǔn)裝修費(fèi)用為360元/平米，裝修費(fèi)用共360*15=5400元。4、設(shè)備設(shè)施購(gòu)買費(fèi)用具體設(shè)備主要有以下種類。(1)沙發(fā)、桌、椅、貨架。共計(jì)2250元(2)音響系統(tǒng)。共計(jì)450(3)吧臺(tái)所用的烹飪?cè)O(shè)備、儲(chǔ)存設(shè)備、洗滌設(shè)備、加工保溫設(shè)備。共計(jì)600(4)產(chǎn)品制造使用所需的吧臺(tái)、咖啡杯、沖茶器、各種小碟等。共計(jì)300凈水機(jī)，采用美的品牌，這種凈水器每一天能生產(chǎn)12l純凈水，每一天銷售咖啡及其他飲料100至200杯，價(jià)格大約在人民幣1200元上下?？Х葯C(jī)，咖啡機(jī)選取的是電控半自動(dòng)咖啡機(jī)，咖啡機(jī)的報(bào)價(jià)此刻就應(yīng)在人民幣350元左右，加上另外的附件也不會(huì)超過1200元。磨豆機(jī)，價(jià)格在330―480元之間。冰砂機(jī)，價(jià)格大約是400元一臺(tái)，有點(diǎn)要說明的是，最好是買兩臺(tái)，不然夏天也許會(huì)不夠用。制冰機(jī)，從制冰量上來說，一般是要留有富余?？钪票鶛C(jī)每一天的制冰量是12kg。價(jià)格稍高550元，質(zhì)量較好，所以能夠用很多年，這么算來也是比較合算的。5、首次備貨費(fèi)用包括購(gòu)買常用物品及低值易耗品，吧臺(tái)用各種咖啡豆、奶、茶、水果、冰淇淋等的費(fèi)用。大約1000元6、開業(yè)費(fèi)用開業(yè)費(fèi)用主要包括以下幾種。(1)營(yíng)業(yè)執(zhí)照辦理費(fèi)、登記費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi);預(yù)計(jì)3000元(2)營(yíng)銷廣告費(fèi)用;預(yù)計(jì)450元7、周轉(zhuǎn)金開業(yè)初期，咖啡店要準(zhǔn)備必須量的流動(dòng)資金，主要用于咖啡店開業(yè)初期的正常運(yùn)營(yíng)。預(yù)計(jì)2000元共計(jì)： 120000+6000+5400+2250+450+600+300+1200+1200+480+400+550+1000+3000+450+2000=145280元第五部分：發(fā)展計(jì)劃1、營(yíng)業(yè)額計(jì)劃那里的營(yíng)業(yè)額是指咖啡店日常營(yíng)業(yè)收入的多少。在擬定營(yíng)業(yè)額目標(biāo)時(shí)，必須要依據(jù)目前市場(chǎng)的狀況，再思考到咖啡店的經(jīng)營(yíng)方向以及當(dāng)前的物價(jià)情形，予以綜合衡量。按照目前流動(dòng)人口以及人們對(duì)咖啡的喜好預(yù)計(jì)每一天的營(yíng)業(yè)額為400-800，根據(jù)淡旺季的不同可能上下浮動(dòng)2、采購(gòu)計(jì)劃依據(jù)擬訂的商品計(jì)劃，實(shí)際展開采購(gòu)作業(yè)時(shí)，為使采購(gòu)資金得到有效運(yùn)用以及商品構(gòu)成達(dá)成平衡，務(wù)必針對(duì)設(shè)定的商品資料排定采購(gòu)計(jì)劃。透過營(yíng)業(yè)額計(jì)劃、商品計(jì)劃與采購(gòu)計(jì)劃的確立，我們不難了解，一家咖啡店為了營(yíng)業(yè)目標(biāo)的達(dá)成，同時(shí)有效地完成商品構(gòu)成與靈活地運(yùn)用采購(gòu)資金，各項(xiàng)基本的計(jì)劃是不可或缺的。當(dāng)一家咖啡店設(shè)定了營(yíng)業(yè)計(jì)劃、商品計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃之后，即可依照設(shè)定的采購(gòu)金額進(jìn)行商品的采購(gòu)。經(jīng)過進(jìn)貨手續(xù)檢驗(yàn)、標(biāo)價(jià)之后，即可寫在菜單上。之后務(wù)必思考的事情，就是如何有效地將這些商品銷售出去。3、人員計(jì)劃為了到達(dá)設(shè)定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)者務(wù)必對(duì)人員的任用與工作的分派有一個(gè)明確的計(jì)劃。有效利用人力資源，開展人員培訓(xùn)，都是我們務(wù)必思考的。4、經(jīng)費(fèi)計(jì)劃經(jīng)營(yíng)經(jīng)費(fèi)的分派是管理的重點(diǎn)工作。通常能夠?qū)⒖Х鹊杲?jīng)營(yíng)經(jīng)費(fèi)分為人事類費(fèi)用(薪資、伙食費(fèi)、獎(jiǎng)金等)、設(shè)備類費(fèi)用(修繕費(fèi)、折舊、租金等)、維持類費(fèi)用(水電費(fèi)、消耗品費(fèi)、事務(wù)費(fèi)、雜費(fèi)等)和營(yíng)業(yè)類費(fèi)用(廣告宣傳費(fèi)、包裝費(fèi)、營(yíng)業(yè)稅等)。還能夠依其性質(zhì)劃分成固定費(fèi)用與變動(dòng)費(fèi)用。我們要針對(duì)過去的實(shí)際業(yè)績(jī)?cè)O(shè)定可能增加的經(jīng)費(fèi)幅度。5、財(cái)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃中的損益計(jì)劃最能反映全店的經(jīng)營(yíng)成果。咖啡店經(jīng)營(yíng)者在營(yíng)運(yùn)資金的收支上要進(jìn)行控制，以便做到經(jīng)營(yíng)資金合理的調(diào)派與運(yùn)用。總之，以上所列的六項(xiàng)基本計(jì)劃(營(yíng)業(yè)額、商品采購(gòu)、銷售促進(jìn)、人員、經(jīng)費(fèi)、財(cái)務(wù))是咖啡店管理不可或缺的。當(dāng)然，有一些咖啡店為求管理上更深入，也能夠配合工作實(shí)際需要制訂一些其他輔助性計(jì)劃。第六部分：市場(chǎng)分析2019-2021年中國(guó)咖啡市場(chǎng)經(jīng)歷了高速增長(zhǎng)的階段，在此期間咖啡市場(chǎng)總體銷售的復(fù)合增長(zhǎng)率到達(dá)了17%;高速增長(zhǎng)的市場(chǎng)為咖啡生產(chǎn)企業(yè)帶給了廣闊的市場(chǎng)空間，國(guó)外咖啡生產(chǎn)企業(yè)如雀巢、卡夫、ucc等企業(yè)紛紛加大了在中國(guó)的投資力度，為爭(zhēng)取未來中國(guó)咖啡市場(chǎng)的領(lǐng)先地位打下了良好的基礎(chǔ)?？Х蕊嬃现饕侵杆偃芸Х群凸嘌b即飲咖啡兩大類咖啡飲品;在速溶咖啡方面，2018-2021年間中國(guó)速溶咖啡市場(chǎng)規(guī)模年均增長(zhǎng)率到達(dá)16%，顯示出還處于成長(zhǎng)階段的中國(guó)速溶咖啡市場(chǎng)的高增長(zhǎng)性和投資空間;在灌裝即飲咖啡方面，2008-2010年間中國(guó)灌裝即飲咖啡市場(chǎng)年均增長(zhǎng)率也同樣到達(dá)15%;未來幾年，中國(guó)咖啡飲料的前景仍將被看好?，F(xiàn)今咖啡店主要是以連鎖式經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)主要被幾個(gè)集團(tuán)壟斷。但由于幾個(gè)集團(tuán)的咖啡店并沒有個(gè)性主題，很難配合講求特式的年青人。我們亦有思考到其他飲品店的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況，但發(fā)現(xiàn)這些類似行業(yè)多不是以自助形式經(jīng)營(yíng)，亦很難配合講求效率的年青人。故我們認(rèn)為開設(shè)自助式主題咖啡店能到達(dá)