8、《恒大地產(chǎn)集團(tuán)工程預(yù)結(jié)算管理制度》

-1-第一章總則第一條本制度用于地區(qū)公司的工程進(jìn)度款、預(yù)結(jié)算及下屬公進(jìn)度款審核第三條工程部須在接到施工單位工程進(jìn)度款申報(bào)表后24小時(shí)內(nèi)完成審核,報(bào)主管工程的公司領(lǐng)導(dǎo)或項(xiàng)目總經(jīng)理48小時(shí)內(nèi)審批完成后提交預(yù)決算部.未按時(shí)間簽批的，每違反一次,給予責(zé)任人降三級(jí)工資的處分，一個(gè)月內(nèi)累計(jì)超過三次的責(zé)任人，一律給予開除處分，集團(tuán)管數(shù)時(shí)間)必須審核完畢并填報(bào)《申請(qǐng)使用資金審批表》送至合同管理部.施工單位對(duì)進(jìn)度款金額不認(rèn)可的，預(yù)決算部應(yīng)在上述時(shí)間內(nèi)將有關(guān)資料一次性反饋給施工單位;施工單位回復(fù)意見后，預(yù)決算部須在4小時(shí)內(nèi)核算完畢，再與施工單位對(duì)數(shù)，直至達(dá)成一致后2分,一個(gè)月內(nèi)累計(jì)超過三次的責(zé)任人，一律給予開除處分,集團(tuán)管理元。地區(qū)公司預(yù)決算審計(jì)部考核。性質(zhì)嚴(yán)重的給予責(zé)任人降三級(jí)工每月30日前對(duì)上月預(yù)決算部已審核的工程進(jìn)度款按份數(shù)不少于10%的比例進(jìn)行抽查審計(jì)。主要抽查各項(xiàng)目的主體、裝修、園建、樁基礎(chǔ)、保溫、土石方等工程。未完第七條工程部在主體工程竣工驗(yàn)收(綜合驗(yàn)收)后四個(gè)月內(nèi)、未按時(shí)提交的，每次扣罰工程部負(fù)責(zé)人500元；工程部在收到施工單位報(bào)送的工程結(jié)算資料后20天內(nèi)完成審核，每延期一天扣罰工二要求的內(nèi)容審核結(jié)算資料,并對(duì)結(jié)算資1、未按附表二要求提交結(jié)算資料的,每項(xiàng)扣罰工程部經(jīng)辦人2、在結(jié)算資料審核中出現(xiàn)工程簽證與實(shí)際情況不符的,每次每處扣罰工程部和工程技術(shù)部經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人各500元；結(jié)算資真實(shí)性、完整性及準(zhǔn)確性進(jìn)行事后確認(rèn)導(dǎo)致增加造價(jià)時(shí)，應(yīng)提供相應(yīng)的證明資料,并報(bào)相應(yīng)的公司領(lǐng)導(dǎo)或項(xiàng)目總經(jīng)理確認(rèn)。資料虛假的，給予責(zé)任人降三級(jí)工資以上處第九條工程竣工驗(yàn)收信息化系統(tǒng)上線前，工程技術(shù)部每月5程技術(shù)部負(fù)責(zé)人200元，預(yù)決算部考核。工程竣工驗(yàn)收信息化系統(tǒng)上線后，由工程部在驗(yàn)收后一天內(nèi)錄入系統(tǒng)，每延遲一第十一條所有結(jié)算資料由工程部提交給預(yù)決算部，預(yù)決算部,給予預(yù)決算部第十二條結(jié)算分段審核段審核適用于地區(qū)公司主體、裝修、園建、鋁合金、智能化工程(合同中有約定的按合同).結(jié)算前擬定工程結(jié)算分段審核方案,經(jīng)地區(qū)公司主管預(yù)決算的公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，報(bào)集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)中心總經(jīng)理審批(結(jié)算分段方案通過EMS系統(tǒng)審批)。未報(bào)批或未按審批方案執(zhí)第十三條結(jié)算審核或結(jié)算分段審核的工程必須竣工驗(yàn)收合格，未完工、未驗(yàn)收合格的工程不能進(jìn)行結(jié)算審核或結(jié)算分段審核。特殊情況的，必須報(bào)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。未報(bào)審批而進(jìn)行結(jié)算審核或結(jié)算分段審核的，每次扣罰責(zé)任部門負(fù)責(zé)人1000元。預(yù)決第十四條結(jié)算時(shí)限元~300萬元以下(含300萬元)的15天內(nèi)；主體工程、市政配套內(nèi)回復(fù)意見：100萬元以下(含100萬元)的2天內(nèi);100萬元~3、預(yù)決算部結(jié)算總時(shí)限(包括審核、對(duì)數(shù)、落實(shí)審計(jì)意見)：第十五條結(jié)算審計(jì)范圍與方式：100萬元以下(含100萬元)的工程結(jié)算，地區(qū)預(yù)決算審計(jì)部每周一對(duì)上周預(yù)決算部已審核的結(jié)算進(jìn)行抽查審計(jì),每季度抽查比例不少于結(jié)算份數(shù)和結(jié)算金額的10%。100萬元以審計(jì)中心每周一對(duì)上周地區(qū)公司預(yù)決算審計(jì)部已審計(jì)的結(jié)算進(jìn)行抽程結(jié)算,集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)中心每周一對(duì)上周預(yù)決算部已審核的結(jié)算進(jìn)行抽查審計(jì)，每季度抽查比例不少于結(jié)算份數(shù)和結(jié)算金額的力拓公司100萬元以下(含100萬元)的對(duì)外工程結(jié)算，集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)中心每周一對(duì)上周預(yù)決算部已審核的結(jié)算進(jìn)行抽查審計(jì),的對(duì)外工程結(jié)算，每周一對(duì)上周預(yù)決算部已審核的結(jié)算進(jìn)行抽查審計(jì)，每季度抽查比例不少于結(jié)算份數(shù)和結(jié)算金額的50%.第十六條結(jié)算抽審?fù)ㄟ^EMS系統(tǒng)流程實(shí)現(xiàn)，未完成抽查審計(jì)結(jié)算審計(jì)時(shí)限：自收到結(jié)算資料次日起,地區(qū)公司預(yù)決算審計(jì)300萬元)的15天內(nèi)；主體工程、市政配套工程、園建工程及300萬元以上其他工程30天內(nèi)。集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)中心：100萬元~300)的15天內(nèi)；主體工程、市政配套工程、園建工第十七條預(yù)決算部負(fù)責(zé)對(duì)工程部提交的結(jié)算資料進(jìn)行審核，并將辦理工程結(jié)算所采用的、與結(jié)算有關(guān)的所有資料和依據(jù)提交預(yù)決未按要求提交資料或資料不準(zhǔn)確的，每項(xiàng)扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人第五章結(jié)算爭(zhēng)議的裁決第十九條地區(qū)公司結(jié)算爭(zhēng)議裁決權(quán)限1、爭(zhēng)議金額在50萬元以下(含50萬元)且爭(zhēng)議金額占總結(jié)算金額的比例為3％以下(含3％)的由地區(qū)公司預(yù)決算部負(fù)責(zé)人裁2、爭(zhēng)議金額在50萬元~200萬元(含200萬元)且爭(zhēng)議金額占總結(jié)算金額的比例為5%以下(含5%)或50萬元以下且比例為3%~5%(含5%)的由地區(qū)公司主管預(yù)決算的公司領(lǐng)導(dǎo)裁決。3、爭(zhēng)議金額在200萬元~600萬元(含600萬元)且爭(zhēng)議金額占總結(jié)算金額的比例為10％以下(含10%)或200萬元以下且比例為5%~10%(含10％)的由地區(qū)公司董事長(或主持工作一把手)裁決。4、爭(zhēng)議金額在600萬元~2000萬元(含2000萬元)或600萬元以下且爭(zhēng)議金額占總結(jié)算金額的比例為10％以上的由預(yù)決算審計(jì)中心第二十條下屬公司結(jié)算爭(zhēng)議裁決權(quán)限第六章結(jié)算審批第二十一條工程結(jié)算審批權(quán)限1、地區(qū)公司：所有工程結(jié)算由地區(qū)公司董事長(或主持工作第二十二條結(jié)算審批前必須經(jīng)過預(yù)決算審計(jì)中心審計(jì)或抽查審計(jì)完畢、所有爭(zhēng)議問題解決完畢；除合同約定外,每份合同原則上只能報(bào)一次結(jié)算審批。特殊情況的，必須經(jīng)預(yù)決算審計(jì)中心總經(jīng)第二十三條工程結(jié)算必須按流程審批后才能按合同付結(jié)算款。第二十四條未按上述要求執(zhí)行的，給予預(yù)決算部負(fù)責(zé)人降一察中心考核.部門1000元~10萬元，工程部、預(yù)決算部由預(yù)決算審計(jì)中心考第二十六條工程部、預(yù)決算部、預(yù)決算審計(jì)中心不得以資料工程部、預(yù)決算部由預(yù)決算審計(jì)中心考核,預(yù)決算審計(jì)中心由管理第二十七條工程預(yù)付款、工程進(jìn)度款、工程結(jié)算款、工程保修款等款項(xiàng)，施工單位提出申請(qǐng)，工程部復(fù)核后提交預(yù)決算部,預(yù)。匯總并呈集團(tuán)董事局主席閱。每延遲一天，扣罰預(yù)決算部負(fù)責(zé)人100元,提交有錯(cuò)誤的,每次扣罰預(yù)決算部負(fù)責(zé)人200元，預(yù)決算審每季度第一月的10日前，預(yù)決算審計(jì)中心將上季度結(jié)算審計(jì)第二十九條每年第一個(gè)月5日前,預(yù)決算部將當(dāng)年的結(jié)算計(jì)劃通過EMS系統(tǒng)報(bào)預(yù)決算審計(jì)中心，每月28日前，預(yù)決算部將下月結(jié)算計(jì)劃報(bào)預(yù)決算審計(jì)中心審核。每延遲一天，扣罰預(yù)決算部負(fù)責(zé)人100元,提交有錯(cuò)誤的,每次扣罰預(yù)決算部負(fù)責(zé)人200元,預(yù)決算審計(jì)中心考核.第三十條預(yù)決算及審計(jì)人