試論商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險及防范

試論商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險及防范文章標(biāo)題：試論商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險及防范摘要：我國國有專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌過程已經(jīng)完成，成為市場經(jīng)濟(jì)的金融體系主體，面對不太完善的我國金融管理體系和市場，如何面對經(jīng)營風(fēng)險與及時防范，本文從商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的特點、防范等方面對其進(jìn)行闡述。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險特點防范1商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的特點1.1全程性。經(jīng)營風(fēng)險存在于商業(yè)銀行的各種經(jīng)營項目和各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中。不論是信貸、儲蓄，還是投資，不論是票據(jù)交換，還是賬務(wù)處理，都不可避免地存在這樣或那樣的風(fēng)險，稍有不慎，風(fēng)險就會由“造成損害的可能性”轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的損害，甚至是嚴(yán)重的損害，如貸出的資金控制不好無法如期收回本息，儲戶擠提造成流動性風(fēng)險，支付差錯或收入假票、假幣造成損失等。即使是庫存資金，也會因為利率、匯率等的變動而造成損失。對商業(yè)銀行來說，沒有風(fēng)險的業(yè)務(wù)是不存在的，沒有風(fēng)險的資產(chǎn)也是不存在的。1.2不確定性或多變性。商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險產(chǎn)生的根源與某種人為因素有關(guān)，從而決定了其經(jīng)營風(fēng)險的多變性和不確定性，而且市場環(huán)境、企業(yè)行為都在不斷的變化之中，商業(yè)銀行出于竟?fàn)帀毫?，也在不斷開發(fā)新的金融服務(wù)項目，這也會使商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營風(fēng)險不斷變化。1.3風(fēng)險損失的突發(fā)性。商業(yè)銀行經(jīng)營中的許多風(fēng)險因素事先往往不易把握，會在很短的時間內(nèi)造成嚴(yán)重的危害，令銀行措手不及。如由于儲戶的提款需求具有隨機(jī)性，難于事先預(yù)測，特別是自有資金較少、吸納存款數(shù)額和儲戶多的銀行，一且因某種原因（如小道消息誤導(dǎo)）使得同時提出提款要求的資金需求大大超出銀行正常的備用資金，就會使銀行難以應(yīng)付。再如信貸客戶不經(jīng)銀行同意將貸款用于風(fēng)險很高的投機(jī)活動，貸款抵押物因火災(zāi)損失而產(chǎn)權(quán)所有人又未對其投保等，也會給商業(yè)銀行造成突發(fā)性損害。2商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的防范措施2.1對信用風(fēng)險的防范。信貸資產(chǎn)在整個資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中占比大，隨著利率市場化進(jìn)程的加快，差息可能變小，但仍是收益最高的項目，是銀行資金運(yùn)用的主渠道。防范信用風(fēng)險要在加強(qiáng)貸前調(diào)查和貸前審查等事前工作的基礎(chǔ)上，重點作好以下工作：①盡快建立符合國際標(biāo)準(zhǔn)的銀行信用內(nèi)部評級體系和風(fēng)險模型。利用定量方法準(zhǔn)確地對風(fēng)險進(jìn)行定價，不僅可以提高資產(chǎn)業(yè)務(wù)的工作效率，而且可以根據(jù)資產(chǎn)的不同風(fēng)險類別制定不同的資產(chǎn)價格，這樣不僅可以減低信用風(fēng)險，而且可以提高銀行利潤。②建立完善的內(nèi)控機(jī)制和激勵機(jī)制，嚴(yán)格貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)的流程控制，明確責(zé)任和收益的關(guān)系，如落實貸后問責(zé)制、審貸分離等措施。③充分利用科技信息手段，盡快建立并完善信用風(fēng)險監(jiān)測信息系統(tǒng)，建立客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫和開發(fā)客戶跟蹤系統(tǒng)，實現(xiàn)信用風(fēng)險的動態(tài)化管理。④通過對資產(chǎn)投資方案的機(jī)會成本進(jìn)行對比，選擇適時退出策略，以實現(xiàn)最佳的資產(chǎn)配置效果。⑤利用新興工具和技術(shù)來減少和控制信用風(fēng)險，建立科學(xué)的業(yè)績評價體系。2.2利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險的防范2.2.1構(gòu)建完善的內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)制。風(fēng)險管理機(jī)制的完善主要是對資金管理體制進(jìn)行創(chuàng)新，改變長期以來國有商業(yè)銀行一直實行的“差額”管理方式，對資金實行集中統(tǒng)一管理。基層行的各項資金全額上存管理行的資金部門，基層行的各項資金運(yùn)用由管理行進(jìn)行統(tǒng)一配置。通過資金集中，建立資金統(tǒng)一的管理和操作平臺，實現(xiàn)流動性、利率風(fēng)險管理與信用風(fēng)險管理的適度分離，提高風(fēng)險管理的效率和水平。資金集中管理后各項資金的配置權(quán)集中到上級行，上級行在資金配置過程中建立起完備的經(jīng)濟(jì)、金融信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)，強(qiáng)化對各種風(fēng)險的量化分析，注意期限結(jié)構(gòu)上的配比，防范利率和流動性風(fēng)險，同時實行謹(jǐn)慎會計原則，不斷補(bǔ)充自有資本金，增強(qiáng)抵御流動性風(fēng)險和利率風(fēng)險的能力。2.2.2健全獨(dú)立的內(nèi)部風(fēng)險管理體系。各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專門的利率風(fēng)險監(jiān)管的控制部門，該部門直接對銀行董事會或行長負(fù)責(zé)，制定明確定的利率風(fēng)險管理及監(jiān)控規(guī)程，劃分利率授權(quán)權(quán)限和責(zé)任。合理確定內(nèi)外部利率。內(nèi)部利率是指銀行內(nèi)部資金核算使用的利率。通過確定反映市場變化同時兼顧各部門利益的內(nèi)部利率，引導(dǎo)資金向高收益、低風(fēng)險的項目集中，降低總體風(fēng)險，實現(xiàn)全行戰(zhàn)略發(fā)展意圖。與其他部門協(xié)調(diào)合作，建立以安全為前提、以效益為中心的外部利率確定體系。2.2.3創(chuàng)新商業(yè)銀行駕馭風(fēng)險的產(chǎn)品。雖然在產(chǎn)品創(chuàng)新方面目前在制度、監(jiān)管等方面還存在障礙，但是可以采取分步走的戰(zhàn)略。第一，根據(jù)國內(nèi)金融市場發(fā)展趨勢，進(jìn)行衍生產(chǎn)品的基礎(chǔ)準(zhǔn)備。第二，開發(fā)和運(yùn)用主動負(fù)債組合，如發(fā)行次級債券。嘗試創(chuàng)造連接不同市場的產(chǎn)品，將存款與債券市場、存款與貨幣市場收益掛鉤，如貨幣市