靈芝保健食品綜合生產(chǎn)加工建設可研報告

第一章項目建設的目的和意義 1第二章市場初步預測分析 第三章生產(chǎn)規(guī)模及工藝技術初步方案 第四章原材料、燃料和動力的供應 第五章建廠條件、廠址初步方案、建設內(nèi)容-10第六章環(huán)境保護 第七章節(jié)能 第八章工廠組織和勞動定員 第九章項目實施進度安排 第十章投資估算和資金籌措方案 第十一章經(jīng)濟分析與財務評價 第十二章結論與建議 --#-靈芝栽培車間平方米制菌車間平方米化驗室平方米辦公室及宿舍平方米第六章環(huán)境保護1、污染物分析本工程影響環(huán)境的污染源、污染物為各車間排放的廢水、廢料(渣)和壓縮機噪聲等。據(jù)測算分析，項目正常日排出廢水約20噸，年排出600噸0；日排出靈芝廢渣0.0噸，年排出0.噸7；鍋爐廢渣日排出0.噸4，年排出鍋爐廢渣10噸0。2、執(zhí)行環(huán)境質(zhì)量標準和污染物排放標準2.環(huán)1境質(zhì)量標準《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 (GB12—3946)8《地面水環(huán)境質(zhì)量標準》 (GB38—32800)《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設計標準》 (TJ3—63)9.污2染物排放標準《大氣污染物綜合排放標準》 (GB16—219979)《鍋爐大氣污染物排放標準》 (GB13—22701)01《污水綜合排放標準》 (GB38—71899)《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設計標準》 (TJ3—639)3、環(huán)境保護和綜合利用的初步措施和方案3.1廢渣本工程清選、切分廢棄的原料與污水處理廠的污泥廢渣可供附近農(nóng)田的有機肥料；鍋爐廢渣可作為制磚企業(yè)生產(chǎn)原料。3.2廢水平泉縣食品加工園區(qū)內(nèi)埋設了通往縣城新建的日處理3萬噸污水處理廠主管道，項目所產(chǎn)生廢水可直接排入該污水管道進入縣污水處理廠進行處理。4、初步環(huán)境影響分析本工程在設計中考慮環(huán)境保護因素，嚴格執(zhí)行各項環(huán)境保護標準。采用可靠的對環(huán)境影響最小的工藝,采用各類高效、低泄漏的工藝設備,使裝置在運行時對環(huán)境影響最小，針對生產(chǎn)過程中外排的“三廢”采用相應的治理措施。通過對煙塵、爐渣的回收治理，廢水循環(huán)及治理、噪聲治理，使“三廢”均達到了國家規(guī)定的環(huán)境質(zhì)量標準和污染物排放標準，預計本工程投產(chǎn)后，對環(huán)境的影響可降至最低。第七章節(jié)能1、生產(chǎn)工藝流程圖（見本項目建議書第6頁）2、主要能源及耗量項目主要用能為水、電、壓縮空氣等，年耗量估算如下：水：603噸，0電：36萬千瓦小時，全年生產(chǎn)30天0，用電系數(shù)0.6，3煤：103噸03、主要節(jié)能措施項目建設堅持開發(fā)與節(jié)約并舉、節(jié)約優(yōu)先的方針，大力推進節(jié)能降耗、提高能源利用率。建設方案遵循國家和地方有關合理用能標準，以及節(jié)能設計規(guī)范，使項目能耗達到行業(yè)及地區(qū)節(jié)能降耗的相關規(guī)定。采取的主要措施如下：（1）生產(chǎn)設備本著高效、先進和適用的原則，采用國家推薦的節(jié)能型產(chǎn)品，杜絕高能耗產(chǎn)品。（2）生產(chǎn)用水盡可能循環(huán)使用，節(jié)約新水的消耗量；（3）加熱設備外設保溫層，并加強余熱利用，節(jié)約熱能；（4）合理調(diào)整總圖布置和工藝路線，使得物流通暢、運輸便捷，降低能源消耗。（5）加強能源管理工作，對使用水、電、氣等能源的部門，完善檢測計量裝置，嚴格考核和監(jiān)督制度，努力降低能源消耗。（6）充分利用社會集中供能，盡可能做到能源綜合利用，并根據(jù)國家節(jié)能技術政策，在設計中積極貫徹科學、合理的專業(yè)化生產(chǎn)。（7）促進技術進步，采取科學管理，提高生產(chǎn)效率等綜合措施，取得更好的經(jīng)濟效益和社會效益。第八章工廠組織和勞動定員1、工廠組織平泉縣三棵樹食品有限責任公司實行公司、部門和車間三級管理機制。公司實行總經(jīng)理負責制，主持日常管理工作。副總經(jīng)理、總工程師、總會計師組成總經(jīng)理室，協(xié)助總經(jīng)理處理廠內(nèi)外事務、生產(chǎn)經(jīng)營、財務等工作；部門管理機構設有生產(chǎn)技術、業(yè)務、財務、辦公室分管相關工作；車間設工段、班組。全廠設生產(chǎn)車間、動力車間、維修車間等。2、勞動定員本項目需員工17人0，其中管理人員10人，生產(chǎn)工人16人0。每年除法定假日和計劃檢修外，一般不停產(chǎn)，全年按30天0計算。項目建成后，員工按崗位設置，所需新增員工可從社會上招聘，擇優(yōu)錄用。第九章項目實施進度安排1、建設工期初步規(guī)劃.建1設階段的劃分本項目分以下幾個階段:前期工作階段、工程設計階段、設備及材料采購階段、土建施工階段、裝置安裝階段、人員培訓階段，調(diào)試投產(chǎn)階段。其中，項目的前期準備工作包括工藝技術選擇、設備選型、確定設備廠商、研究技術資料、詢價、積累資料、編制可研報告、組織有關專家論證、項目批復并確定資金來源渠道。.建2設周期本項目建設周期定為十二個月。、項目實施初步進度表.各1個階段實施進度規(guī)劃前期準備工作階段:三個月。工程設計階段:三個月,包括初步設計和施工圖設計。設備及材料采購階段:三個月完成。土建施工階段:六個月完成。裝置安裝階段:二個月完成,包括設備、管道、儀表、電氣等的安裝。人員培訓階段：一個月完成。調(diào)試、投產(chǎn)階段：二個月完成。設備訂購合同簽約后，進行土建基礎施工，各階段交叉進行以縮短建設期。.項2目實施進度,詳見下表。

項目實施進度計劃表時間安排、乙刖期準備工程設計設備訂貨土建施

第十章投資估算和資金籌措方案1、投資估算本項目投資估算,是在完成前面章節(jié)的市場需求預測、生產(chǎn)規(guī)模、工藝及技術方案、原材料動力的供應、建設條件和廠址方案、環(huán)境保護,工廠組織和勞動定員以及項目實施諸方面進行研究論證和多方案比較后,確定了最佳方案的基礎上進行的。其投資估算包括:主要生產(chǎn)項目,輔助性生產(chǎn)項目,公用工程及配套的其它費用和流動資金等。1.編1制依據(jù):（1定）額及規(guī)定:原＜輕1工＞部頒發(fā)的《輕工業(yè)工程設計概算編制辦法》（199）3河＜北2?。绢C發(fā)的《河北省建筑工程概算定額》（199）及現(xiàn)行估算指標河＜北3?。绢C發(fā)的《河北省安裝工程概算定額》（199）及現(xiàn)行估算指標。河＜北4省＞（200）《0河北省建筑安裝工程概算費用定額》、《河北省建設項目概算》。河＜北5冀＞建字（199）第312號5《河北省建筑安裝工程間接費用定額》。河＜北6?。窘ㄔO廳、省計委、冀建監(jiān)（200）108號2文《河北省安裝工程概算定額》過渡辦法。國＜家7、＞部門、地方的其它有關規(guī)定。（2）設備價格計取主要設備價格依據(jù)生產(chǎn)廠家的報價，不足部分參照《全國機電產(chǎn)品價格目錄》，并按規(guī)定計取了運雜費。（3）其它費用的計?。?建＞設單位管理費按財政部財建（200）329號4文規(guī)定計取。2生>產(chǎn)準備費包括提前進廠費和培訓費。3設>計費按規(guī)定計算。4生>產(chǎn)用辦公及生活家具按實際發(fā)生額計算。5預>備費用包括基本預備費和漲價預備費，按設備投資的10計%取。1.投2資費用分析本項目估算建設投資4126萬.元7.5其中:建筑工程費用193萬0元，設備購置費72萬3元，安裝工程費用180.萬元，其他費用117萬3元，其中征地費100萬0元，預備費12萬元。1.建3設期利息為16萬2元。1.固4定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資由建設投資和建設期利息組成,共計4288萬.元7。51.流5動資金估算根據(jù)詳估法進行估算,鋪底流動資金2515萬.元4。1.總6投資項目總投資包括固定資產(chǎn)投資和流動資金兩部分，總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金=6804萬.元1。52、資金籌措方案

本項目總投資萬.元本項目總投資萬.元1,5自籌和引資解決。第十一章經(jīng)濟分析與財務評價根據(jù)現(xiàn)行的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》及財稅、銀行有關規(guī)定進行評價。1基礎數(shù)據(jù):生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案項目擬建設靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產(chǎn)線各一條，生產(chǎn)規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產(chǎn)20噸0；靈芝代茶飲片，年產(chǎn)30噸0；靈芝孢子粉膠囊，年產(chǎn)10噸。計算期及生產(chǎn)負荷項目計劃建設期1年,生產(chǎn)期10年,計算期11年。產(chǎn)品成本費用<1主>要原、輔材料按出廠價格計算,動力按企業(yè)現(xiàn)行價格計算。<2工>資及福利：全廠設計定員17人0,管理人員10人，年均工資2.萬4元，生產(chǎn)工人16人0，人均年工資及附加1.萬元。年工資總額為10*2萬.+4160*萬1=.381萬2元。<3折>舊及攤銷：折舊按固定資產(chǎn)的不同類別分別計算,固定資產(chǎn)原值395萬3元,其中:房屋及建筑物293萬0元,按30年計算折舊;機器設備購置及安裝費用102萬3元,按15年計算折舊。經(jīng)計算年折舊費16萬5元。無形資產(chǎn)30萬元,按10年攤銷，一年攤銷3萬元。遞延資產(chǎn)14萬3元,按5年攤銷,年攤銷28.萬6元。<4修>理費用按折舊費的50計%算，年修理費83萬元。經(jīng)計算，項目年總成本費用為11463萬.元5，3其中固定成本3953萬.元6，可變成本7509.萬9元3。經(jīng)營成本11104萬.元9。31.4銷售收入及銷售稅金根據(jù)財務評價的計價原則結合本行業(yè)的國內(nèi)現(xiàn)狀和未來發(fā)展預測,本項目產(chǎn)品價格為:靈芝代茶飲片20萬元/噸，靈芝保健片劑40萬元/噸，靈芝孢子粉膠囊20萬0元/噸，年均銷售收入160萬0元0。經(jīng)計算，本項目年增值稅272萬0元，城市維護建設稅和教育費附加按7%計算為190.萬4元。年銷售稅金和附加144萬0元。2、財務評價

利潤總額年均利潤總額為萬.元利潤總額年均利潤總額為萬.元4,7繳納25的%所得稅,所得稅額為961萬.元1,年均稅后利潤為2883萬.元3。（）投資利潤率（ + ）XX.（2）投資利稅率=（X.說明項目有較強的盈利能力。2.2現(xiàn)金流量分析本項目根據(jù)有關數(shù)據(jù)測算了全部投資現(xiàn)金流量表（見附表）稅后財務內(nèi)部收益率：29.7，6大%于基準收益率10；稅后財務凈現(xiàn)值 萬元，大于；稅后資金回收期6.2年2（含建設期）。說明項目在財務上是可行的。2.3清償能力分析通過“借款償還表”可以看出借款償還期3年.償還借款本金的資金來源為:攤銷、折舊、未分配利潤。說明項目有很強的清償能力。2.4不確定分析（1盈）虧平衡分以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點:年固定成本（年銷售收入年變動成本年銷售稅附加）X100%= %計算結果表明,該項目只要達到設計能力的48.6時，2%企業(yè)就可保本,故本項目風險較小。（2感）性分析影響企業(yè)經(jīng)濟效益的主要因素有:成本、售價、投資，本項目就單因素向不利方向變化的情況下，對經(jīng)濟效益的影響進行敏感性分析，計算結果表明銷售收入和經(jīng)營成本的影響均很敏感。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中應加強產(chǎn)品的銷售力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，以達到預期的經(jīng)濟效益。詳見下表。\變化幅度變化因素0%10%基本方案10%0%固定資產(chǎn)投資11%%0%%1經(jīng)營成本110%%——銷售收入% 11%經(jīng)上述分析，說明項目有很強的抗風險能力。3、評價結論從以上分析可以看出:本項目具有較好的財務指標，內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)基準值，投資回收期低于基準回收期，從不確定性分析看，項目具有很強的抗風險能力和市場競爭力。第十二章結論與建議1、結論（1）本項目為農(nóng)副產(chǎn)品深加工、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化支農(nóng)項目,施行工廠化栽培靈芝,進行深加工靈芝代茶飲片，靈芝保健片劑，靈芝孢子粉膠囊，進一步拓展了市場消費領域,推動了靈芝制品的換代升級。實現(xiàn)了“規(guī)模經(jīng)