風(fēng)險(xiǎn)管理EPC合同模式與風(fēng)險(xiǎn)防范

EPC合同模式與風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)外承包工程工程的推行是一個(gè)簡(jiǎn)單的系統(tǒng)工程，有其內(nèi)在的客觀規(guī)律，必須承受與之相適應(yīng)的合同模式去實(shí)現(xiàn)。關(guān)于從事對(duì)外工程總承包 (EPC)的企業(yè)如何基于EPC合同模式特點(diǎn)，防范與掌握風(fēng)險(xiǎn)呢？EPC合同特點(diǎn)所謂EPC合同，即：設(shè)計(jì)-采買-施工(Engineering，ProcurementandConstruct) 合同，是一種包括設(shè)計(jì)、設(shè)施采買、施工、安裝和調(diào)試，直至竣工移交的總承包模式。這種合同模式起源于 紀(jì)60年月。隨著美國(guó)和其他興旺國(guó)家工程技術(shù)的不斷更，不斷涌現(xiàn)的的工程需要加快建設(shè)。激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求將產(chǎn)品早日投入市場(chǎng)。傳統(tǒng)的設(shè)計(jì) -招標(biāo)-施工的治理模式已不能夠滿足業(yè)主的需要，于是的工程工程總承包的模式就應(yīng)運(yùn)而生。傳統(tǒng)承包模式中，資料與工程設(shè)施尋常是由工程總承包單位采買，但業(yè)主可保存對(duì)局部重要工程設(shè)施和特別資料的采買權(quán)。在

EPC合同模式下，承包商的工作范圍包括設(shè)計(jì)(engineering),(procurement) 工(construction)

工程資料和設(shè)施的采買直至最終竣工，并在交付業(yè)主時(shí)能夠馬上運(yùn)轉(zhuǎn)。這里的“設(shè)計(jì)”包括工程圖紙的設(shè)計(jì)、工程規(guī)劃和整個(gè)設(shè)計(jì)過程的治理工作。該EPC合同條件尋常適用承包商以交鑰匙方式為業(yè)主承建工廠、發(fā)電廠、石油開發(fā)工程以及根底設(shè)施工程等。EPC合同模式是一種快速跟進(jìn)方式的合同治理模式。 EPC合同模式與過去那設(shè)計(jì)圖紙全部完成今后再進(jìn)展招標(biāo)的傳統(tǒng)的連續(xù)建設(shè)模式不同樣樣，在主體設(shè)計(jì)方案確定后，隨著設(shè)計(jì)工作的進(jìn)展，完成一局部分項(xiàng)工程的設(shè)計(jì)后，即對(duì)這一局部分項(xiàng)工程組織招標(biāo)，進(jìn)展施工。傳統(tǒng)的連續(xù)建設(shè)模式與快速跟進(jìn)建設(shè)模式的比較見圖示()。快速跟進(jìn)模式的最大優(yōu)點(diǎn)就是能夠大大縮散工程從規(guī)劃、設(shè)計(jì)到竣工的周期，節(jié)約建設(shè)投資，削減投資風(fēng)險(xiǎn)，能夠比較早地獵取收益。一方面整個(gè)工程能夠提前投產(chǎn)，另一方面削減了由于通貨膨脹等不利因素造成的影響。EPC合同模式下承包商對(duì)設(shè)計(jì)、采買和施工進(jìn)展總承包，在工程初期和設(shè)計(jì)時(shí)就考慮到采買和施工的影響，防范了設(shè)計(jì)和采買、施工的沖突，削減了由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、馬虎引起的更正，能夠明顯削減工程本錢，縮散工期。從EPC的實(shí)踐看，即使業(yè)主付出的合同價(jià)格要高一些，甚至高出好多，他們?nèi)郧樵赋惺苓@種由承包商肩負(fù)大局部風(fēng)險(xiǎn)的做法。對(duì)承包商來說，誠(chéng)然這種合同模式的風(fēng)險(xiǎn)較大，只要有足夠的實(shí)力和高水平的治理，就有時(shí)機(jī)獵取較高的收益。國(guó)際工程承包合同按計(jì)價(jià)方式劃分，可分為總價(jià)合同、單價(jià)合同、承辦補(bǔ)償合同三各種類?？們r(jià)合同又分為：固定總價(jià)合同、調(diào)值單價(jià)合同、固定工程量總價(jià)合同、治理費(fèi)單價(jià)合同。固定總價(jià)合同中的價(jià)格是固定不變的，除非工程設(shè)計(jì)或工程范圍發(fā)生變動(dòng)。這要求準(zhǔn)確的設(shè)計(jì)圖紙、具體的工程描述和承包商正確地計(jì)算，報(bào)價(jià)考慮到一些開支的上升因素。EPC的最大特點(diǎn)是固定總價(jià),EPC模式條件下，業(yè)主同意承包商因費(fèi)用變化而調(diào)價(jià)的狀況是不常有的。業(yè)主與承包商雙方要先談妥價(jià)格 ,簽約時(shí)必定要考慮到可能的風(fēng)險(xiǎn),因此承包商的價(jià)格中難免含有必定水分 ,以到達(dá)防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。EPC合同的合同價(jià)格常常高于傳統(tǒng)合同模式的合同價(jià)格。EPC為什么承受固定總價(jià)合同的方式呢？由于 EPC尋常與融資有著密切關(guān)系。由于重視于融資安排的原因,承包商可能自己帶資本支持工程，這要求工程本錢必定要有確定性,不能夠敞口；而且還要有前瞻性,以保證融資本額的相對(duì)固定和安全, 否則融資人的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)很大。EPC合同簽約雙方的議標(biāo)比較漫長(zhǎng),實(shí)際上是一個(gè)討價(jià)還價(jià)的過程。EPC合同模式主要適合在以下工程中承受：---適用于化工、冶金、電站、鐵路等大型根底設(shè)施工程，含有機(jī)電設(shè)施的采買和安裝的工程工程。---涉及某些專業(yè)技術(shù)或技術(shù)專利的工程。承包商不僅肩負(fù)工程推行，還要負(fù)責(zé)技術(shù)專利轉(zhuǎn)讓。---承包商不僅要負(fù)責(zé)工程推行，還要肩負(fù)對(duì)業(yè)仆人員的技術(shù)培訓(xùn)和操作指導(dǎo)，直至業(yè)主指定的工作人員能獨(dú)立操作生產(chǎn)設(shè)施、正常進(jìn)展運(yùn)營(yíng)治理的工程。---需要承包商墊資帶資的延期付款工程等。EPC,只有試車成功才能談最終,,EPC合同模式實(shí)質(zhì)上更適用于成套設(shè)施為主的工程。國(guó)際上在招標(biāo)EPC類工程時(shí)尋常分成兩步走：第一步是技術(shù)標(biāo)，經(jīng)過了技術(shù)標(biāo)后的其次步才是價(jià)格標(biāo)。這樣能夠保證業(yè)主的目標(biāo)：第一是質(zhì)量，其次才是價(jià)格。EPC合同條件風(fēng)險(xiǎn)防范國(guó)際工程承包合同中一般都將工程的風(fēng)險(xiǎn)劃分為業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、 承包商的風(fēng)險(xiǎn)、不能夠抗力風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)是明示的規(guī)定，有時(shí)是隱含在合同條款中。一般來說，在傳統(tǒng)合同模式下，業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)大體包括：政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、外界風(fēng)險(xiǎn)等，其他風(fēng)險(xiǎn)由承包商肩負(fù)，其他，消滅不能夠抗力風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，業(yè)主一般負(fù)擔(dān)承包商的直接損失。EPC合同模式下，上述傳統(tǒng)合同模式中的外界風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)一般EPC合同,供給圓滿的設(shè)施的總包合同模式，EPC,假設(shè)是承包商擅長(zhǎng)運(yùn)用EPC,,就能最大限度地將招標(biāo)報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變成收益。(含通用條件和專用)的時(shí)機(jī)較小，但是，照舊能夠在招標(biāo)書中針對(duì)一些重點(diǎn)問題提出澄清、偏差或許要求刪除的可能。至于議標(biāo)工程，承包商與業(yè)主談判更正合同文件的余地較大。無論哪一種狀況，經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)審察，最少能夠?qū)τ嘘P(guān)條件和條款做到胸有成竹，在編寫招標(biāo)書時(shí)盡量防范這些風(fēng)險(xiǎn)，而且在商務(wù)澄清、技術(shù)澄清和合同文件談判時(shí)予以落實(shí)。在 EPC合同中,承包商的風(fēng)險(xiǎn)貫穿了整個(gè)合同的每一個(gè)條款和每一份附件。在審察合同條款以及有關(guān)附件時(shí) ,應(yīng)當(dāng)從頭到尾認(rèn)真審察,不遺漏任何一個(gè)隱蔽的風(fēng)險(xiǎn)。--- 合同范圍必定審察合同文件可否規(guī)定了明確的工程范圍 ,留意承包商的責(zé)任范圍與業(yè)主的責(zé)任范圍之間的明確界限劃分。有的業(yè)主將一個(gè)圓滿的工程分段招標(biāo),此時(shí)應(yīng)當(dāng)特別留意中國(guó)公司的工程范圍與其他承包商的工程范圍之間的界限劃分和接口。--- 價(jià)款支付第一，假設(shè)是是現(xiàn)匯付款工程(由業(yè)主自籌資本加上業(yè)主自行解決的銀行貸款), 應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審察業(yè)主資本的根源可否牢靠,自籌資本和貸款比率是多少,()貸款還是商業(yè)銀行貸款。,(大局部付款是在工程建成后還本付息故需),應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審察業(yè)主對(duì)延期付款供給什么樣的保,可否有所在國(guó)政府的主權(quán)擔(dān)保、商業(yè)銀行擔(dān)保、銀行備用信用證或許銀,并留意審察這些文件草案的具體條款。關(guān)于業(yè)主付款擔(dān),應(yīng)當(dāng)留意可否為無條件的、獨(dú)立的、見索即付的擔(dān)保。關(guān)于業(yè)主,應(yīng)當(dāng)留意開證行可否肩負(fù)不能夠撤掉的付款義務(wù),而且信用證可否含有不合理的單據(jù)要求或許限制付款的條款。此時(shí)還應(yīng)當(dāng)審察供給擔(dān)?；蛟S開立遠(yuǎn)期信用證的銀行自己的資信可否牢靠。第三,審察合同價(jià)款的分段支付可否合理。尋常 ,預(yù)付款應(yīng)當(dāng)不低于10%, 質(zhì)保金()應(yīng)當(dāng)為里程碑付款

5% 或許不高于 10%,(即按工程進(jìn)度支付的工程款)的分期劃分及支付時(shí)間應(yīng)當(dāng)保證工程按進(jìn)度用款,省得承包商墊資過多,既增加風(fēng)險(xiǎn)又增加利息負(fù)擔(dān)。要防范業(yè)主將里程碑付款過分押后延付的傾向。還要留意,合同的見效,或許開工令的見效,必定以承包商收到業(yè)主的全部預(yù)付款為前提 ,否則承包商肩負(fù)的風(fēng)險(xiǎn)極大。應(yīng)留意合同價(jià)款的構(gòu)成和計(jì)價(jià)格幣。在一些亞非國(guó)家承包工程 ,合同價(jià)款常常分成外匯計(jì)價(jià)局部和當(dāng)?shù)劐X幣計(jì)價(jià)局部。 此時(shí)應(yīng)留意匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn),以及承包商和業(yè)主對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)方法。比方：由于這些國(guó)家的通貨膨脹率尋常會(huì)高于美元或歐元 ,應(yīng)試慮在合同中規(guī)定當(dāng)?shù)刎泿排c美元或歐元之間的一個(gè)固定匯率,并規(guī)定高出這一固定匯率如何辦理。--- 銀行保函尋常業(yè)主會(huì)要求承包商在合同履行的不同樣樣階段供給預(yù)付款保函、履約保函和質(zhì)保金保函三個(gè)銀行保函。預(yù)付款保函。預(yù)付款保函必定在承包商收到業(yè)主全部預(yù)付款之時(shí)才同時(shí),而且見效的金額以實(shí)質(zhì)收到的預(yù)付款金額為限。預(yù)付款保函的無效越,盡量削減與履約保函相重疊的有效限時(shí)。應(yīng)當(dāng)防范預(yù)付款保函與履約保函并行有效直至竣工日。特別應(yīng)當(dāng)拒絕預(yù)付款保函超越竣工期,與質(zhì)保金保函重疊。履約保函。履約保函的擔(dān)保金額應(yīng)當(dāng)不高出合同價(jià)款的必定比率,如10%。此時(shí)應(yīng)留意,尋?，F(xiàn)匯工程的業(yè)主會(huì)要求承包商供給較高的履約保函比率,如20% 或30% 。但是,對(duì)延期付款工程,基于承包商已經(jīng)肩負(fù)了業(yè)主延期付款的風(fēng)險(xiǎn), 應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格將履約保函的比率限制在 10% 以下。履約保函的無效期應(yīng)爭(zhēng)取在竣工日、牢靠性試運(yùn)轉(zhuǎn)完成日或許商業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)日無效之前,并防范與質(zhì)保金保函發(fā)生重疊,否則會(huì)增加承包商的風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)保金保函。質(zhì)保金保函的見效應(yīng)當(dāng)以尾款的支付為前提條件。也就是說,業(yè)主支付5% 的尾款,承包商就交付5% 的質(zhì)保金保函；業(yè)主支付10% 的尾款,承包商就交付10% 的質(zhì)保金保函。質(zhì)保金保函的金額不應(yīng)該高出工程尾款的金額，尋常為合同價(jià)款的 5% 或10%, 最多不能夠高出10%。質(zhì)保金保函的無效應(yīng)當(dāng)爭(zhēng)取不遲于最終承受證書簽發(fā)之日。--- 稅收與保險(xiǎn)條款對(duì)稅收條款的審察應(yīng)明確劃分承包商肩負(fù)工程所在國(guó)的哪些稅收,業(yè)主肩負(fù)工程所在國(guó)哪些稅收。如有免稅工程 ,則應(yīng)明確免稅工程的細(xì)節(jié),并明確規(guī)定萬一這些免稅工程最終無法免稅 ,承包商有權(quán)從業(yè)主那邊獵取等額的補(bǔ)償。對(duì)保險(xiǎn)條款的審察應(yīng)當(dāng)留意關(guān)于承包商必定投保的險(xiǎn)別、保險(xiǎn)責(zé)任范圍、受益人、重置價(jià)值、保險(xiǎn)賠款的使用等規(guī)定可否合理。--- 業(yè)主責(zé)任條款在審察業(yè)主責(zé)任條款時(shí)應(yīng)留意：第一,業(yè)主最大的責(zé)任是向承包商按時(shí)、足額付款。合同條款中應(yīng)當(dāng)爭(zhēng)取對(duì)業(yè)主延緩付款規(guī)定罰息 ,而且對(duì)業(yè)主延緩付款造成的結(jié)果規(guī)定違約責(zé)任。,留意在合同中明確規(guī)定業(yè)主有義務(wù)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)供給什么樣的條件,其中包括：施工現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)當(dāng)擁有什么樣的道路、施工用電、用水、通信等條件。,留意規(guī)定業(yè)主按期完成其自己工程范圍內(nèi)工程的責(zé)任。比方：在電站EPC,,以保證電站的準(zhǔn)時(shí)并網(wǎng)發(fā)電。,EPC,,假設(shè)是業(yè)主聘用的其,業(yè)主應(yīng)當(dāng)肩負(fù)什么責(zé)任。,,關(guān)于招標(biāo)文件中的信息的正確性業(yè)主,承包商有義務(wù)自己解讀、剖析并核實(shí)這些信息。比方，水文地質(zhì)狀況,,關(guān)于招標(biāo)文件中有關(guān)設(shè)計(jì)要,應(yīng)當(dāng)屬于業(yè)主的責(zé)任范圍。---法律適用條款和爭(zhēng)議解決條款法律適用條款尋常均規(guī)定適用工程所在國(guó)的法律。 有的外商在中國(guó)內(nèi)地投資電站工程,卻在合同條款中規(guī)定適用外國(guó)法律為合同的準(zhǔn)據(jù)法。這是不能成立的。由于關(guān)于電站工程的好多法律是屬地法 ,只要電站建在中國(guó),就必定受這些法律的拘束,比方：電站的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保法規(guī)、建想法規(guī)、消防法規(guī)、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)等,均必定適用所在地的第一,應(yīng)當(dāng)防范在工程所在國(guó)法規(guī)。有的業(yè)主由于是國(guó)際資本,,卻要求EPC合同的準(zhǔn)據(jù)法規(guī)定為英格蘭法。這也應(yīng)當(dāng)盡量防范，在盡量爭(zhēng)取適用所在國(guó),更多地適用國(guó)際常例。盡量爭(zhēng)取假設(shè)是法規(guī)變化以致承包商的工(),業(yè)主應(yīng)當(dāng)予以等額補(bǔ)償。關(guān)于爭(zhēng)議解決條款，應(yīng)當(dāng)防范在工程所在國(guó)或業(yè)主所在國(guó)仲裁，爭(zhēng)取在第三國(guó)國(guó)際仲裁，特別應(yīng)當(dāng)防范在一些對(duì)中國(guó)懷有偏見的西方國(guó)家仲裁機(jī)構(gòu)仲裁。應(yīng)當(dāng)明確選擇仲裁機(jī)構(gòu)和仲裁條款。必定明確規(guī)定仲裁裁決是終局的,對(duì)雙方均有拘束力。EPC合同模式在國(guó)內(nèi)我國(guó)對(duì)根本建設(shè)治理系統(tǒng)進(jìn)展了一系列爭(zhēng)論性的改革， 其中之一就是由特意的公司對(duì)建設(shè)工程試行總承包制，擇優(yōu)選定這種特意的公司，從工程立項(xiàng)開頭，完成設(shè)計(jì)、設(shè)施資料采買、施工、安裝調(diào)試，直至交付使用的全過程推行固定價(jià)格總承包的EPC2080年月以來，在我國(guó)水電、建筑、冶金、化工、石化、石油、鐵道、輕工等行業(yè)接踵組建了一批工程總承包公司，在治理上素來努力承受國(guó)際先進(jìn)的治理模式和方法，爭(zhēng)取與世界通行的治理模式接軌，獵取了一些明顯的見效。但是與世界一流的工程公司比較，在功能、人員素養(yǎng)、治理系統(tǒng)、治理方法和治理水平上都存在很大差距。我國(guó)的工程總承包公司，多半是在原來設(shè)計(jì)單位的根底上改建而成的，其實(shí)不具備從工程的籌劃、定義、設(shè)計(jì)、采買、施工、安裝調(diào)試到交付使用進(jìn)行全過程治理的綜合功能和人力資源，因此亟待提高我國(guó)工程總承包的水平，努力改造和培育一批有競(jìng)爭(zhēng)力、高水平、國(guó)際型的工程公司。近幾年來，外國(guó)通行的EPC工程工程合同模式已經(jīng)在我國(guó)國(guó)內(nèi)的外商獨(dú)資工程和中外合資工程中被廣泛承受。在大型建設(shè)工程中，業(yè)主第一經(jīng)過招標(biāo)，選擇有閱歷、有競(jìng)爭(zhēng)力的工程治理公司或工程公司，即 PMC，再由PMC公司代表業(yè)主組織招標(biāo)和評(píng)標(biāo)，選擇 EPC工程總承包商，并對(duì)其進(jìn)展全過程的治理工作。EPC合同模式為我國(guó)現(xiàn)有的工程工程建設(shè)治理模式的改革供給了的改革動(dòng)力。經(jīng)過EPC工程工程公司的總承包，能夠解決設(shè)計(jì)、采買、施工、試運(yùn)轉(zhuǎn)整個(gè)過程的不同樣樣環(huán)節(jié)中存在的突出沖突，使工程工程實(shí)施獵取優(yōu)異、高效、低本錢的見效。合同條款實(shí)質(zhì)上反響了各方的權(quán)益和義務(wù)，合同條款的嚴(yán)實(shí)性與正確性是保障談判獵取各種利益的