項(xiàng)目月度計(jì)劃成本編制辦法

項(xiàng)目月度計(jì)劃成本編制辦法―、編制目的1、預(yù)測(cè)項(xiàng)目月度承包效益；2、對(duì)項(xiàng)目月度成本進(jìn)行分解；3、便于項(xiàng)目進(jìn)行月度成本控制；4、便于項(xiàng)目進(jìn)行月度成本分析；5、便于分公司對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行月度成本考核。二、人員分工和工作內(nèi)容1、項(xiàng)目經(jīng)理?按本條要求，召集項(xiàng)目有關(guān)人員，布置項(xiàng)目月計(jì)劃成本的測(cè)算工作；?審查材料員的月度材料市場(chǎng)詢價(jià)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性，必要時(shí)親自對(duì)主要材料進(jìn)行詢價(jià)；?掌握前期“甲供”材料、主要材料用量的節(jié)超，制定主要材料節(jié)約措施；?掌握前期零星材料費(fèi)用開支總額，制定零星材料費(fèi)節(jié)約措施；?掌握前期模板材料使用的節(jié)超，制定模板材料使用節(jié)約措施；?掌握機(jī)械設(shè)備維護(hù)費(fèi)用節(jié)超，強(qiáng)化設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)；?掌握安全文明施工、CI等維護(hù)費(fèi)用節(jié)超，制定節(jié)約措施；?掌握項(xiàng)目招待費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)開支節(jié)超，制定節(jié)約措施；?對(duì)匯總的各種費(fèi)用進(jìn)行最后審查，確保項(xiàng)目月計(jì)劃成本在承包測(cè)算的基礎(chǔ)上再下降2-4%。2、項(xiàng)目成本員計(jì)算人工費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?計(jì)算“甲供”材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；計(jì)算主要材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；計(jì)算零星材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?計(jì)算腳手架材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；計(jì)算模板材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?計(jì)算人工費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?計(jì)算機(jī)械租賃費(fèi)月度計(jì)劃成本；?計(jì)算設(shè)備基礎(chǔ)、附墻、預(yù)埋件費(fèi)用月度攤銷成本；?計(jì)算機(jī)械進(jìn)退場(chǎng)費(fèi)用月度攤銷成本；?計(jì)算安全文明施工、CI等投入措施費(fèi)月度攤銷成本，維護(hù)費(fèi)計(jì)劃成本;?計(jì)算臨時(shí)設(shè)施投入的月度攤銷成本，維護(hù)費(fèi)計(jì)劃成本；?計(jì)算管理人員、二線服務(wù)人員工資、獎(jiǎng)金費(fèi)用的計(jì)劃成本；?其它費(fèi)用項(xiàng)目的月度計(jì)劃成本測(cè)算；匯總項(xiàng)目月計(jì)劃成本，并向項(xiàng)目經(jīng)理逐項(xiàng)匯報(bào)；?參與項(xiàng)目月度成本的討論，集思廣益，提出節(jié)約成本建議；?按項(xiàng)目經(jīng)理的指示調(diào)整、確定項(xiàng)目月計(jì)劃成本。3、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人（內(nèi)業(yè)技術(shù)員）?編制月度進(jìn)度計(jì)劃，確定月度計(jì)劃完成工程量的形象進(jìn)度；?參與最后項(xiàng)目月度成本的討論，集思廣益，提出節(jié)約成本建議。4、項(xiàng)目材料員?按工長(zhǎng)提供的月度材料計(jì)劃進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)；?掌握前期材料采購(gòu)單價(jià)的節(jié)超情況，及時(shí)向分公司反映；?對(duì)材料的進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收、發(fā)放、使用、回收、保管、退場(chǎng)等進(jìn)行嚴(yán)格管理;?參與項(xiàng)目月度成本的討論，集思廣益，提出節(jié)約成本建議。5、項(xiàng)目工長(zhǎng)?按月度進(jìn)度計(jì)劃和計(jì)劃完成的工程量編制材料需用量計(jì)劃；?掌握前期成本節(jié)超情況，實(shí)施項(xiàng)目經(jīng)理制定的成本節(jié)約措施；對(duì)材料的進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收、發(fā)放、使用、回收、保管、退場(chǎng)等進(jìn)行嚴(yán)格管理；?參與項(xiàng)目月度成本的討論，集思廣益，提出節(jié)約成本建議。6、項(xiàng)目預(yù)算員按月度進(jìn)度計(jì)劃，計(jì)算月度計(jì)劃完成工程量；?按月度計(jì)劃完成工程量，分解月度合同費(fèi)用和承包費(fèi)用；?按月度計(jì)劃完成工程量，分解月度人工、材料等計(jì)劃工程量清單；?參與項(xiàng)目月度成本的討論，集思廣益，提出節(jié)約成本建議。三、月度計(jì)劃成本的費(fèi)用劃分1、人工費(fèi)用月度計(jì)劃成本；2、材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；3、機(jī)械費(fèi)用月度計(jì)劃成本；4、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)月度計(jì)劃成本。四、人工費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算1、計(jì)算月度勞務(wù)工程量清單內(nèi)人工費(fèi)總價(jià)；2、月度零星人工費(fèi)按清單總價(jià)的5%計(jì)??；3、計(jì)算人工費(fèi)月度總價(jià)，并和承包月度人工費(fèi)用進(jìn)行比較，小于或等于承包人工費(fèi)用的屬合理范圍，大于承包人工費(fèi)用的必須仔細(xì)查找原因，逐項(xiàng)核對(duì)，確定的合理人工費(fèi)用計(jì)劃成本；4、建立人工費(fèi)用計(jì)劃月度支出臺(tái)帳。五、材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算1、材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本分類“甲供”材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?主要材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；零星材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?外腳手架材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?模板材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本。2、“甲供”材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算“甲供”材料月度用量按投標(biāo)量月度分解的98.5%計(jì)??；?計(jì)算“甲供”材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?建立“甲供”材料用量月度臺(tái)帳。3、主要材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?按投標(biāo)工程量清單對(duì)照形象進(jìn)度進(jìn)行月度分解，進(jìn)行材料用量分析，計(jì)算月度主要材料用量；?對(duì)照月度材料用量計(jì)劃，進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，按最低價(jià)計(jì)??；?計(jì)算主要材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本；?建立主要材料用量月度臺(tái)帳。4、項(xiàng)目零星材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?按投標(biāo)工程量清單的月度分解，進(jìn)行材料用量分析，計(jì)算零星材料用量；?對(duì)照零星材料月度用量計(jì)劃，進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，按最低價(jià)計(jì)??；?月度零星材料費(fèi)總價(jià)控制在投標(biāo)零星材料費(fèi)月度分解的93%-95%以內(nèi)。5、外腳手架材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?計(jì)算鋼管、扣件的租賃費(fèi)用，當(dāng)月有進(jìn)退場(chǎng)的，加上進(jìn)退場(chǎng)費(fèi)；?計(jì)算挑平臺(tái)和懸挑型鋼攤銷費(fèi)；?計(jì)算安全網(wǎng)、竹籬笆、鐵絲等攤銷費(fèi)用；?匯總外腳手架費(fèi)用月度計(jì)劃成本，以不超過承包測(cè)算月度分解總額為合理月度計(jì)劃成本。6、模板材料費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算計(jì)算鋼管、扣件的租賃費(fèi)，當(dāng)月有進(jìn)退場(chǎng)的，加上租賃進(jìn)退場(chǎng)費(fèi)；?計(jì)算模板材料的攤銷費(fèi)；?計(jì)算定型模板、柱的抱箍、對(duì)拉螺桿、墊片等攤銷費(fèi)；?計(jì)算匯總模板費(fèi)用月度計(jì)劃成本。六、機(jī)械費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算1、機(jī)械費(fèi)用月度計(jì)劃成本分類?機(jī)械租賃費(fèi)；?機(jī)械操作人員工資；?機(jī)械經(jīng)常修理費(fèi)；機(jī)械進(jìn)退場(chǎng)費(fèi)；?設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)；?機(jī)械燃動(dòng)力費(fèi)。2、機(jī)械租賃費(fèi)月度計(jì)劃成本測(cè)算?計(jì)算機(jī)械租賃費(fèi)月度計(jì)劃成本。3、機(jī)械操作人員工資費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?計(jì)算機(jī)械操作人員的月度工資、獎(jiǎng)金。4、機(jī)械經(jīng)常修理費(fèi)計(jì)劃月度成本測(cè)算?按前期記錄的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。5、設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?計(jì)算基礎(chǔ)的材料費(fèi)、人工費(fèi)、拆除費(fèi)，扣除回收鋼筋費(fèi)用（當(dāng)發(fā)生時(shí)）；?計(jì)算附墻鋼構(gòu)件的材料攤銷費(fèi)，加工費(fèi)、安裝費(fèi)（當(dāng)發(fā)生時(shí)）；?計(jì)算預(yù)埋鐵件的費(fèi)用（當(dāng)發(fā)生時(shí)）；?按塔吊爬升方案計(jì)取塔吊標(biāo)準(zhǔn)節(jié)租賃增加費(fèi)（當(dāng)發(fā)生時(shí)）。6、機(jī)械進(jìn)退場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃月度成本測(cè)算?測(cè)算機(jī)械進(jìn)退場(chǎng)的汽車臺(tái)班費(fèi)（當(dāng)發(fā)生時(shí)）；?測(cè)算塔吊電梯安裝拆除時(shí)的吊車臺(tái)班費(fèi)（當(dāng)發(fā)生時(shí)）；?測(cè)算機(jī)械進(jìn)退場(chǎng)時(shí)的裝卸、塔吊電梯安裝和拆除的輔助人工費(fèi)（當(dāng)發(fā)生時(shí)）。7、機(jī)械燃動(dòng)力費(fèi)用計(jì)劃月度成本測(cè)算?按前期記錄的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。七、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)月度計(jì)劃成本測(cè)算1、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)月度計(jì)劃成本分類?安全、文明施工、CI費(fèi)用；?生產(chǎn)工具、用具使用費(fèi)用；?工程定位、復(fù)測(cè)費(fèi)用；?試驗(yàn)、檢驗(yàn)費(fèi)用；?臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用；?管理人員工資、獎(jiǎng)金；?二線服務(wù)人員工資、獎(jiǎng)金；?招待費(fèi)用；?辦公費(fèi)用；?差旅費(fèi)用；?不可預(yù)見費(fèi)用。2、安全、文明施工、CI費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?計(jì)算所有設(shè)施的攤銷費(fèi)和維護(hù)人工費(fèi)；?測(cè)算垃圾清運(yùn)費(fèi)；?測(cè)算宣傳、教育、培訓(xùn)費(fèi)攤銷費(fèi)；?測(cè)算安全防護(hù)用品攤銷費(fèi)費(fèi)。3、生產(chǎn)工具、用具使用費(fèi)月度計(jì)劃成本測(cè)算?按前期記錄標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。4、工程定位、復(fù)測(cè)費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?按前期記錄標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。5、檢驗(yàn)、試驗(yàn)費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?按前期記錄標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。6、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?計(jì)算臨時(shí)設(shè)施維護(hù)人工費(fèi)；?計(jì)算臨時(shí)設(shè)施攤銷費(fèi)。7、管理人員工資、獎(jiǎng)金計(jì)劃成本測(cè)算?按檔案工資計(jì)算管理人員工資總額；?按前期獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算管理人員的獎(jiǎng)金總額。8、二線服務(wù)人員工資、獎(jiǎng)金月度計(jì)劃成本測(cè)算?按檔案工資計(jì)算二線服務(wù)人員工資總額；?按前期獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算二線服務(wù)人員的獎(jiǎng)金總額。9、招待費(fèi)用計(jì)劃月度成本測(cè)算?按前期記錄標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取，遇節(jié)假日適當(dāng)增加。10、辦公費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?按前期記錄標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。11、差旅費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?按前期記錄標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。12、不可預(yù)見費(fèi)用月度計(jì)劃成本測(cè)算?進(jìn)行月度風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)測(cè)，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，進(jìn)行月度二次經(jīng)營(yíng)策劃；根據(jù)和業(yè)主、監(jiān)理溝通情況，掌握與業(yè)主、監(jiān)理打交道的難易程度；一般情況下，該項(xiàng)費(fèi)用取為零；二次經(jīng)營(yíng)容易，則取該項(xiàng)費(fèi)用為承包造價(jià)的-（1-2）%；二次經(jīng)營(yíng)困難，則取該項(xiàng)費(fèi)用為承包造價(jià)的0.5-1%。13、匯總現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)總額，以計(jì)劃人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)之和的3-4%為上限,否則應(yīng)予以調(diào)整，并重新策劃計(jì)算。

月度計(jì)劃成本匯總表（項(xiàng)月計(jì)成表一）項(xiàng)目名稱：編制時(shí)間:序號(hào)費(fèi)用名稱承包成本計(jì)劃成本降低額降低率（%）123=1-24=3/1*100%1人工費(fèi)2清單人工費(fèi)3零星人工費(fèi)4材料費(fèi)5“甲供”材料費(fèi)6主要材料費(fèi)7零星材料費(fèi)8模板材料費(fèi)9腳手架材料費(fèi)10機(jī)械費(fèi)11機(jī)械租賃費(fèi)16機(jī)械進(jìn)退場(chǎng)費(fèi)12操作人員工資13機(jī)械經(jīng)常修理費(fèi)14設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)15燃動(dòng)力費(fèi)16現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)17安全文明施工費(fèi)24生產(chǎn)工具、用具使用費(fèi)18工程定位、復(fù)測(cè)費(fèi)用19試驗(yàn)、檢驗(yàn)費(fèi)用20臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用21管理人員工資22二線人員工資23招待費(fèi)用24辦公費(fèi)用25差旅費(fèi)用26不可預(yù)見費(fèi)用總計(jì)編制人:項(xiàng)目經(jīng)理:

人工費(fèi)月度計(jì)劃成本表（項(xiàng)月計(jì)成表二）項(xiàng)目名稱：編制時(shí)間:序號(hào)費(fèi)用名稱承包成本計(jì)劃成本降低額降低率（%）123=1-24=3/1*100%1清單人工費(fèi)2土方工程3模板工程4鋼筋工程5混凝土工程6腳手架工程7金屬結(jié)構(gòu)工程8砌筑工程9粉刷工程10屋面及防水工程11一般裝飾工程12門窗工程13雜項(xiàng)工程14零星工程15零星人工費(fèi)16總計(jì)編制人:項(xiàng)目經(jīng)理:

編制人:材料費(fèi)月度計(jì)劃成本表（項(xiàng)月計(jì)成表三）項(xiàng)目名稱：編制時(shí)間:序號(hào)費(fèi)用名稱承包成本計(jì)劃成本降低額降低率（%）123=1-24=3/1*100%1“甲供”材料2鋼筋3鋼材4水泥5商品混凝土6“冷撥”鋼絲7地面磚8外墻面磚9乳膠漆10111213141516主要材料17鋼筋18鋼材19水泥20白水泥21中粗砂22碎石23標(biāo)準(zhǔn)磚24多孔磚240*240*11525多孔磚240*115*9026其它砌塊27加氣混凝土砌塊28石灰膏29防水材料30保溫材料31乳膠漆3233

3435363738394041模板材料42購(gòu)置材料攤銷費(fèi)43定置加工攤銷費(fèi)44租賃費(fèi)45零星材料費(fèi)4647腳手架材料48購(gòu)置材料攤銷費(fèi)49定置加工攤銷費(fèi)50租賃費(fèi)51零星材料費(fèi)5253零星材料545556575859606163其它費(fèi)用64材料二次倒運(yùn)費(fèi)65材料清點(diǎn)費(fèi)66材料保管費(fèi)67剩余材料處置費(fèi)68剩余材料回收費(fèi)用總計(jì)編制人:項(xiàng)目經(jīng)理:

現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)月度計(jì)劃成本表（項(xiàng)月計(jì)成表五）項(xiàng)目名稱：編制時(shí)間:序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)劃成本承包成本降低額降低率（%）123=1-24=3/1*100%1安全、文明、CI費(fèi)用2安全措施攤銷費(fèi)3文明施工措施攤銷費(fèi)4CI實(shí)施攤銷費(fèi)5臨時(shí)用電投入攤銷費(fèi)6安全、文明、CI維護(hù)費(fèi)7垃圾清運(yùn)費(fèi)8教育、培訓(xùn)攤銷費(fèi)9防護(hù)用品攤銷費(fèi)10安全活動(dòng)經(jīng)費(fèi)11生產(chǎn)工具、用具使用費(fèi)12工具費(fèi)攤銷費(fèi)14用具費(fèi)攤銷費(fèi)15工程定位、復(fù)測(cè)費(fèi)16檢驗(yàn)、試驗(yàn)費(fèi)17臨時(shí)設(shè)施費(fèi)19圍墻材料攤銷費(fèi)20道路材料攤銷費(fèi)21生產(chǎn)車間搭設(shè)材料攤銷費(fèi)22生活用房搭設(shè)材料攤銷費(fèi)23辦公用房其它材料攤銷費(fèi)

24宿舍用房其它材料攤銷費(fèi)25辦公、宿舍用房攤銷費(fèi)26水電布設(shè)材料攤銷費(fèi)27臨時(shí)設(shè)施人工攤銷費(fèi)28臨時(shí)設(shè)施維護(hù)費(fèi)29管理人員工資30管理人員工資31管理人員獎(jiǎng)金32二線人員工資33二線人員工資34二線人員獎(jiǎng)金35辦公費(fèi)36一次投入攤銷費(fèi)37日常開銷費(fèi)38招待費(fèi)39差旅費(fèi)40不可預(yù)見費(fèi)總計(jì)編制人:項(xiàng)