銀行案件防控試題

中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)考試題一、填空（10分）安全保衛(wèi)工作主要包括（金庫管理）、庫款押運、營業(yè)所的安全以及槍支彈藥管理等內(nèi)容。尾箱分為（邏輯尾箱）和物理尾箱。印章證卡、（重要空白憑證）、尾箱是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的基本要素?？ɑЦ豆ぞ甙ǎń栌浛ǎ?、貸記卡和儲值卡。操作風險是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現(xiàn)形式。四項制度是指：干部交流、（崗位輪換）、強制休假、親屬回避。加強安全保衛(wèi)工作，實現(xiàn)人防、物防、（技防）相結(jié)合，切實防范搶劫、盜竊、詐騙案件和各類安全事故，是維護銀行資金財產(chǎn)和員工人身安全的重要保障。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、（再貼現(xiàn)）。信用貸款是指依據(jù)借款人的（信譽）發(fā)放的貸款，借款人不需要提供擔保。企業(yè)文化是指企業(yè)的（指導(dǎo)思想）、經(jīng)營哲學和管理風貌，包括價值標準、經(jīng)營哲學、管理制度、思想教育、行為準則、道德規(guī)范、文化傳統(tǒng)、風俗習慣以及企業(yè)形象等。二、判斷題（10分）銀行風險是指銀行在經(jīng)營活動中，由于各種不確定因素而導(dǎo)致其損失或盈利能力下降的可能性。（^）所謂案件防控機制建設(shè)長效機制，指工作系統(tǒng)中各子系統(tǒng)、各項工作之間長期有效的相互影響、相互作用的過程和方式。（x）抵押貸款是指按照《擔保法》規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。（寸）貸款業(yè)務(wù)是指銀行或其他金融機構(gòu)發(fā)揮信用中介職能，按一定利率將資金出借給資金需求者，并不用約定期限歸還的經(jīng)濟行為。（x）銀行承兌匯票的承兌與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，是金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)，是企業(yè)融通資金的重要渠道。（寸）銀行印章主要包括行政印章、業(yè)務(wù)印章、財務(wù)印章、貸款合同專用章、風險專業(yè)章、銀行預(yù)留印鑒等。（x）查詢、凍結(jié)、扣劃主要風險點是執(zhí)法工作人員身份、執(zhí)法文書公函、資金扣劃。（寸）掛失業(yè)務(wù)包括存單（憑證）掛失、密碼掛失和印鑒掛失。（x）內(nèi)部控制源于內(nèi)部牽制，指組織內(nèi)部各個崗位、各項職能之間或流程中相互制約、相互監(jiān)督的制度和機制，是管理層為實現(xiàn)預(yù)期目標而采用的管理方法、措施。（寸）對于特殊存款客戶可以不用實名。（x）三、單選題（10分）（C）是指專職押運人員將銀行現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證、貴重物品等安全運送制定地點。收押B.送運C.押運D.守運不可以存放在金庫中的物品為（B）A.人民幣B.書籍C.金銀D.有價證券（B）是職業(yè)行為規(guī)范的總稱，職業(yè)行為是指從業(yè)人員在具體工作崗位上履行特定職責的行為。A.職業(yè)守則B.職業(yè)操守C.職業(yè)習慣D.職業(yè)范疇（C）必須本人辦理，不允許代辦。A.存款業(yè)務(wù)B.取款業(yè)務(wù)C.密碼掛失D.口頭掛失營業(yè)期間，柜員臨時離開崗位，必須退出（B），做到人離卡收。A.系統(tǒng)B.操作界面C.密碼D.關(guān)機銀行業(yè)是一個高度依賴負債經(jīng)營的行業(yè)，（C）是銀行的生命線。A.合規(guī)B保密C.聲譽D.盡責下列選項中不是重要空白憑證的是（D）A.存單B銀行卡C.支票D.借據(jù)下列不是銀行印章的是（A）A.紀檢委公章B業(yè)務(wù)專用章C.財務(wù)專業(yè)章D.銀行預(yù)留印鑒（A）是指按照《擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，按照一定的比例發(fā)放的擔保貸款。A.質(zhì)押貸款B.動產(chǎn)質(zhì)押貸款C.權(quán)利質(zhì)押貸款D.抵押貸款營業(yè)終了，業(yè)務(wù)印章必須隨現(xiàn)金入庫保管。對于行政公章、重要業(yè)務(wù)印章，實行〃雙人保管、（D）”的原則，即實行用印審批登記制度，印章雙人保管、共同見證、使用分離。A.相互監(jiān)督B.約束監(jiān)督C.相互制約D.相互復(fù)核四、多項選擇（10分）自助設(shè)備的主要風險點（CD）A.設(shè)備性能B.設(shè)備安全度C.設(shè)置地點D.設(shè)備安裝關(guān)于借記卡說法正確的是（ABCD）A.消費信用社B.轉(zhuǎn)賬結(jié)算C.存取現(xiàn)金D.不能透支保函業(yè)務(wù)分類正確的是（AD）A.融資類保函B.非融資類保函C.信用類保函D.非信用社類保函中國銀監(jiān)會將內(nèi)部控制作為監(jiān)管工作的一項重要內(nèi)容，提出了（“ABCD”）的全新監(jiān)管理念，不斷強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)的重要性。A.管法人B.管風險C.管內(nèi)控D.提高透明度案件責任追究的有關(guān)要求（ABD）A.-案四問責B.雙線問責C.逐級追究D.上追兩級貸款發(fā)放的防控措施（AD）嚴格堅持借款人本人在貸款發(fā)放機構(gòu)營業(yè)場所面簽合同。嚴格堅持借款人本人及配偶當場制度。嚴格堅持戶主借款制度。柜面會計人員必須將貸款資金直接轉(zhuǎn)入借款人賬戶。內(nèi)部賬務(wù)核對的主要風險點（ABCD）A.對賬人員B.對賬頻率C.對賬方式C.對賬內(nèi)容貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風險（BCD）A.貸款手續(xù)不全B.虛假授信C.冒名貸款C.違規(guī)發(fā)放貸款風險預(yù)后主要方法（ABCD）A.影響補救B.教訓總結(jié)C.堵漏整改C.完善預(yù)案存款業(yè)務(wù)一般分為：（AC）A.個人儲蓄B.集體儲蓄C.對公存款D.私人存款五、簡答題（20分）突發(fā)事件的特征？答案：（1）突發(fā)性。（2）公共性。（3）危害的延展性。（4）變化發(fā)展的不確定性。（5）處置的緊迫性案件責任追究的原則答案：（1）教育懲罰相結(jié)合。（2）依據(jù)要充分。（3）處理要公平（4）處理輕重要適度銀行風險的主要特征？答案：（1）客觀性。（2）隱蔽性。（3）擴散性。（4）加速性。（5）可控性。4..內(nèi)部控制的五大要素？答：（1）內(nèi)部控制環(huán)境（2）風險識別與評估（3）內(nèi)部控制措施（4）信息交流與反饋（5）監(jiān)督評價與糾正六、案例分析題（20分）（一）案件基本情況2009年3月25日，W市R農(nóng)村信用聯(lián)社F儲蓄專柜員曲某突然自殺。該聯(lián)社立即對曲某所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)進行全面檢查，發(fā)現(xiàn)曲某通過違規(guī)辦理掛失和違規(guī)抹帳等手段，侵占資金5筆、金額18萬元，其中，違規(guī)掛失2筆、14萬元，違規(guī)抹帳3筆、4萬元。該聯(lián)社立即查封了曲某的股金、公積金、應(yīng)發(fā)工資等彌補資金損失。（二）技術(shù)與制度分析作案手段。一是違規(guī)掛失。曲某利用會計主管對授權(quán)卡和密碼保管不善的漏洞，私自將儲戶存款掛失，并補辦新存單存款支取，據(jù)為己有。二是空開存單，違規(guī)抹帳。曲某利用會計主管對授權(quán)卡和密碼保管不善的漏洞，空開存單、隨即抹帳，沒有按規(guī)定將存單作廢并訂入當日傳票，而是用存單私自吸儲。案發(fā)原因。本案的案發(fā)原因除曲某法制觀念淡薄、法律意識不強外，主要是制度執(zhí)行不嚴造成的。一是主管授權(quán)卡和密碼保管不善被盜用。會計主管作為授權(quán)卡持有人對授權(quán)卡和密碼的重要性認識不足，保管不力，制度執(zhí)行意識差，為作案分子創(chuàng)造了便利條件。二是業(yè)務(wù)流水逐筆勾對流于形式。每天營業(yè)終了，會計主管不認真對業(yè)務(wù)流水逐筆勾對，末嚴格審核當日所辦理的業(yè)務(wù)和授權(quán)情況，致使不能及時發(fā)現(xiàn)曲某的違法違規(guī)行為。三是事后監(jiān)督制度形同虛設(shè)。雖然R聯(lián)社C信用社設(shè)立了事后監(jiān)督，但事后監(jiān)督人員缺乏責任心和盡職意識，對傳票內(nèi)容要素審查不嚴格、不細致，未發(fā)現(xiàn)曲某辦理的業(yè)務(wù)缺少重要憑證附件。（三）責任追究曲某已死亡，R聯(lián)社將其除名。給予F儲蓄所主任記大過處分并免職，授權(quán)人劊某記過處分；給予C信用社主任、會計主管記過處分并免職，事后監(jiān)督員警告處分；給予R聯(lián)社分管副主任警告處分。案件審理結(jié)束后，以上案件相關(guān)責任人承擔相應(yīng)的經(jīng)濟損失賠償責任。請根據(jù)以上情況分析怎樣做才能防止和杜絕上述案的發(fā)生？答：強化內(nèi)控機制建設(shè)，提高制度執(zhí)行力。2加強精神教育，提高員工防腐免疫力。3.端正經(jīng)營思想，正確處理好改革發(fā)展與防范風險的關(guān)系、短期效益與長遠效益的關(guān)系，糾正重業(yè)務(wù)經(jīng)營、輕內(nèi)控管理的錯誤思想，牢固樹立合規(guī)經(jīng)營觀念,把穩(wěn)健經(jīng)營、安全發(fā)展的經(jīng)營理念貫徹落實到位，以科學發(fā)展觀指導(dǎo)農(nóng)村信用社持續(xù)