集團(tuán)制藥股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度-模版

石藥集團(tuán)制藥股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度第一章總則第一條為了保護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范石藥集團(tuán)制藥股份有限公問(wèn)題的通知（2017年修訂）》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《石藥集團(tuán)新諾司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控公司對(duì)外擔(dān)保總額內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)?？傤~與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~之和。公司對(duì)外擔(dān)保總額不得超過(guò)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的百分之五十。第三條本制度所稱子公司是指全資子公司、控股子公司和公司擁有實(shí)際控出決議后及時(shí)通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。1第四條公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，任何人無(wú)權(quán)以公司名義簽署對(duì)外擔(dān)保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。第五條公司董事和高級(jí)管理人員應(yīng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第六條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。第七條公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。第二章對(duì)外擔(dān)保對(duì)象的審查第八條公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保：（一）因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位；（二）與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；（三）與公司有潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；（四）公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。第九條雖不符合本制HYPERLINK\l"br2"度第八條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往或經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后，可以為其提供擔(dān)保。第十條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在審議提供擔(dān)保議案前充分調(diào)查被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)和2評(píng)估，以作為董事會(huì)或者股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。第十一條申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況資料至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）企業(yè)基本資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系的相關(guān)資料等；（二）擔(dān)保申請(qǐng)書，包括但不限于擔(dān)保方式、期限、金額等內(nèi)容；（三）近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析；（四）與借款有關(guān)的主合同的復(fù)印件；（五）申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料；（六）不存在潛在的以及正在進(jìn)行的重大訴訟，仲裁或行政處罰的說(shuō)明；（七）其他重要資料。本條第（二）項(xiàng)擔(dān)保申請(qǐng)書至少應(yīng)包含以下內(nèi)容：1.被擔(dān)保人基本情況、財(cái)務(wù)狀況、資信情況、還款能力等情況；2.被擔(dān)保人現(xiàn)有銀行借款及擔(dān)保情況；3.本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款的金額、品種、期限、用途、預(yù)期實(shí)現(xiàn)效果；4.本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款的還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃；5.其他與借款擔(dān)保有關(guān)的能夠影響公司是否提供擔(dān)保的事項(xiàng)；6.反擔(dān)保方案。第十二條程序?qū)徍耍瑢⒂嘘P(guān)資料報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批。第十三條果記錄在案。對(duì)于有下列情形之一的或提供資料不充分的，不得為其提供擔(dān)保。（一）資金投向不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的；（二）在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假資料的；3（三）公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過(guò)銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)尚未償還或不能落實(shí)有效的處理措施的；（四）經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且沒(méi)有改善跡象的；（五）未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的；（六）董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。第十四條轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。第三章對(duì)外擔(dān)保的審批程序第十五條公司股東大會(huì)為公司對(duì)外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)。第十六條的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。第十七條分之二以上董事同意。第十八條提交股東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：（一）單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；（二）公司及其控股子公司的提供擔(dān)?？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（四）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且4絕對(duì)金額超過(guò)5,000萬(wàn)元；（五）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；（六）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；（七）xx證券交易所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形；對(duì)于應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的擔(dān)保事項(xiàng)，判斷被擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率是否超過(guò)70%財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)孰高為準(zhǔn)。三分之二以上通過(guò)。以豁免提交股東大會(huì)審議，但是《公司章程》另有規(guī)定除外。公司與其合并范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的交易，除中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者《上市規(guī)則》另有規(guī)定外，可以豁免按照《上市規(guī)則》第七章第一節(jié)規(guī)定披露和履行相應(yīng)程序。第十九條股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。公司不得對(duì)控股股東及本公司持股百分之五十以下的其他關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。第二十條對(duì)于公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%5的規(guī)定。第二十一條HYPERLINK\l"br4"除第十八條所列的須由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保以外的其行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。第二十二條公司可在必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。第二十三條在董事會(huì)審議提供擔(dān)保事項(xiàng)（對(duì)合并范圍內(nèi)子公司提供擔(dān)保除外）時(shí)就其合法合規(guī)性、對(duì)公司的影響及存在風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事和xx證券交易所報(bào)告并公告。第二十四條民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等法律、法規(guī)要求的內(nèi)容。未能按出資比例向公司控股子公司或者參股公司提供同等比例擔(dān)?；蚍磽?dān)保等風(fēng)險(xiǎn)控制措施的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)披露主要原因，并在分析擔(dān)保對(duì)象經(jīng)營(yíng)情況、償債能力的基礎(chǔ)上，充分說(shuō)明該筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是否可控，是否損害公司利益等.第二十五條擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；6（三）擔(dān)保的方式；（四）擔(dān)保的范圍；（五）保證期限；（六）當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第二十六條公司董事會(huì)或股東大會(huì)有關(guān)決議以及對(duì)公司附加不合理義務(wù)或者無(wú)法預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)向公司董事會(huì)或股東大會(huì)匯報(bào)。第二十七條公司董事長(zhǎng)或經(jīng)合法授權(quán)的其他人員根據(jù)公司董事會(huì)或股權(quán)，任何人不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同。第二十八條司法律部門，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記等手續(xù)。第二十九條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)作為新的提供擔(dān)保事項(xiàng)，重新履行擔(dān)保審批程序和信息披露義務(wù)。第三十條產(chǎn)負(fù)債率為70%以上以及資產(chǎn)負(fù)債率低于70%的兩類子公司分別預(yù)計(jì)未來(lái)十二個(gè)月的新增擔(dān)?？傤~度，并提交股東大會(huì)審議。過(guò)股東大會(huì)審議通過(guò)的擔(dān)保額度。第三十一條公司出現(xiàn)因交易或者關(guān)聯(lián)交易導(dǎo)致其合并報(bào)表范圍發(fā)生變7有效措施，避免形成違規(guī)關(guān)聯(lián)擔(dān)保。第三十二條公司控股子公司為公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的法人或其他組織提供擔(dān)保的，公司應(yīng)當(dāng)在控股子公司履行審議程序后及時(shí)披露。擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)遵守《規(guī)范運(yùn)作指引》第七章第二節(jié)的相關(guān)規(guī)定。第三十三條公司及其控股子公司提供反擔(dān)保應(yīng)當(dāng)比照擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，以其提供的反擔(dān)保金額為標(biāo)準(zhǔn)履行相應(yīng)審議程序和信息披露義務(wù)，但公司及其控股子公司為以自身債務(wù)為基礎(chǔ)的擔(dān)保提供反擔(dān)保的除外。第四章對(duì)外擔(dān)保的管理第三十四條第三十五條對(duì)外擔(dān)保具體事務(wù)由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。公司財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)如下：（一）對(duì)被擔(dān)保單位進(jìn)行資信調(diào)查，評(píng)估；（二）具體辦理?yè)?dān)保手續(xù)；（三）在對(duì)外擔(dān)保生效后，做好對(duì)被擔(dān)保單位的跟蹤、檢查、監(jiān)督工作；（四）認(rèn)真做好有關(guān)被擔(dān)保企業(yè)的文件歸檔管理工作；（五）及時(shí)按規(guī)定向公司審計(jì)機(jī)構(gòu)如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；（六）辦理與擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第三十六條公司應(yīng)當(dāng)妥善管理?yè)?dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清8理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，關(guān)注擔(dān)保的時(shí)效、期限。公司在合同管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或者股東大會(huì)審議程序通過(guò)的異常擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告并公告。第三十七條公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及償債能力等，如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人存在經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化、債務(wù)逾期、資不抵債、破產(chǎn)、清算或者其他嚴(yán)重影響還款能力情形的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取有效措施，將損失降低到最小程度。提供擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)當(dāng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行償債義務(wù)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。第三十八條第三十九條擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。第四十條為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序和信息披露義務(wù)。第四十一條被擔(dān)保人不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。第四十二條9司董事會(huì)。第四十三條公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取必要措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時(shí)向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。第四十四條公司有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)可能出現(xiàn)的其他風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施，提出相應(yīng)處理辦法，根據(jù)情況提交公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。第四十五條承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司約定份額外的保證責(zé)任。第四十六條公司擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的,應(yīng)作為新的對(duì)外擔(dān)保,重新根據(jù)本制度的規(guī)定履行擔(dān)保審批程序并進(jìn)行信息披露。第四十七條有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。第五章對(duì)外擔(dān)保信息披露第四十八條理制度》等有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。第四十九條文件資料。10第五十條HYPERLINK\l"br4"對(duì)于第十八條、HYPERLINK\l"br6"第二十三條所述的由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。如果被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義及時(shí)予以披露。第五十一條法律責(zé)任。第五十二條為重大事項(xiàng)予以披露。第五十三條時(shí)披露：（一）被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)；（二）被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或者其他