倉庫物料盤點制度倉庫盤點的四種方式、盤點人員職責(zé)

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉庫物料盤點制度一、目的確保公司庫存物料盤點的正確性，以及盤點順利進行，達到倉庫物料數(shù)據(jù)的有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。二、范圍本公司所有倉庫的存貨三、內(nèi)容3.1 盤點方式及相關(guān)內(nèi)容盤點方式自盤初盤復(fù)盤抽盤關(guān)鍵指標(biāo)時間注意事項每日自盤倉管抽查10個科目每天抽查后核對系統(tǒng)月底盤點倉管倉庫主管所有科目全盤每月30日（無30日，退一日）對卡、臺帳、實物與系統(tǒng)不符進行調(diào)賬，出盤點、損益報表季度盤點倉管倉庫主管財務(wù)小組所有科目全盤財務(wù)安排為準(zhǔn)二至三天對卡、臺帳、實物與系統(tǒng)不符進行調(diào)賬，出盤點、損益報表年終盤點倉管倉庫主管財務(wù)小組所有科目全盤當(dāng)年的12月份月底三天對卡、臺帳、實物與系統(tǒng)不符進行調(diào)賬，出盤點、損益報表3.2盤點方式及各相關(guān)人員及職責(zé)3.2.1日盤（自盤）（1）倉管員——每日抽盤10個科目，整理數(shù)據(jù)；（2）系統(tǒng)文員——核對，確認(rèn)后有差異上報主管；（3）主管——決定帳目處理方案，回復(fù)倉管員；（4）責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；3.2.2月盤點相關(guān)職責(zé)（部門盤點）（1）倉管員（初盤人員）——對管轄全部科目物料進行逐一清點，清點時注意：核對編碼、名稱、規(guī)格、型號，填寫時字跡必須工整、數(shù)字必須清晰、空報表上遺漏的必須填寫上去、整理數(shù)據(jù)后，移交報表給主管；責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；（2）倉庫主管（復(fù)盤人員）根據(jù)盤點報表進行50%抽盤，超過5%差異，倉管員（初盤人員）重盤；（3）倉庫主管：出盤點分析報告，追查產(chǎn)生差異的原因以及相關(guān)責(zé)任人；3.2.3季度盤點（由財務(wù)安排）（停產(chǎn)盤點：一般二至三天）盤點前注意事項：（1）采購（由組織部門下書面通知給相關(guān)部門）必須提前通知盤點期間不準(zhǔn)供應(yīng)進倉物料，車間必須退完所有物料；（2）所有單表必須在盤點前處理完并凍結(jié)數(shù)據(jù)；相關(guān)人員職責(zé)：（1）倉管員（初盤人員）——對管轄全部科目物料進行逐一清點，清點時注意：核對編碼、名稱、規(guī)格、型號，填寫時字跡必須工整、數(shù)字必須清晰、空報表上遺漏的必須填寫上去、整理數(shù)據(jù)后，移交報表給主管；責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；（2）倉庫主管（復(fù)盤人員）根據(jù)盤點報表進行50%抽盤，有差異，追究相應(yīng)責(zé)任人，并且超過5%差異，倉管員（初盤人員）重盤；（3）財務(wù)小組成員，組織由倉管員倍同相應(yīng)倉管員管轄物料進行全部復(fù)盤或抽盤，成員組成：倉管員、實物計數(shù)員、填表員；（4）倉庫系統(tǒng)文員：由倉庫出實物電子版盤點報表；（5）財務(wù)導(dǎo)出系統(tǒng)數(shù)據(jù)，根據(jù)實物電子版盤點報表核對系統(tǒng)數(shù)據(jù)，調(diào)整帳務(wù)差異；（6）倉庫主管：出盤點分析報告，追查產(chǎn)生差異的原因以及相關(guān)責(zé)任人，并出具損益報表（表3）；3.2.4年終盤點：對公司所有資產(chǎn)進行盤點（含倉庫物料、原材料、固定資產(chǎn)、人員等）（由公司安排，12月25日停止供應(yīng)供貨，當(dāng)月最后三天凍結(jié)所有物流數(shù)據(jù)）盤點前注意事項：（1）采購（由組織部門下書面通知給相關(guān)部門）必須提前通知盤點期間不準(zhǔn)供應(yīng)進倉物料，車間必須退完所有物料；（2）所有單表必須在盤點前處理完并凍結(jié)數(shù)據(jù)；相關(guān)人員職責(zé)：（1）倉管員（初盤人員）——對管轄全部科目物料進行逐一清點，清點時注意：核對編碼、名稱、規(guī)格、型號，填寫時字跡必須工整、數(shù)字必須清晰、空報表上遺漏的必須填寫上去、整理數(shù)據(jù)后，移交報表給主管；責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；（2）倉庫主管（復(fù)盤人員）根據(jù)盤點報表進行50%抽盤，有差異，追究相應(yīng)責(zé)任人，并且超過5%差異，倉管員（初盤人員）重盤；（3）財務(wù)小組成員，組織由倉管員倍同相應(yīng)倉管員管轄物料進行全部復(fù)盤或抽盤，成員組成：倉管員、實物計數(shù)員、填表員；（4）倉庫系統(tǒng)文員：由倉庫出實物電子版盤點報表；（5）財務(wù)導(dǎo)出系統(tǒng)數(shù)據(jù)，根據(jù)實物電子版盤點報表核對系統(tǒng)數(shù)據(jù)，調(diào)整帳務(wù)差異；（6）倉庫主管：出盤點分析報告，追查產(chǎn)生差異的原因以及相關(guān)責(zé)任人，并出具損益報表（表3）；（7）其他物資盤由相關(guān)主管部制定盤點計劃；3.3盤點要求3.3.1盤點計劃盤點計劃要素：（1）盤點時間（2）計劃部停止作業(yè)時間（3）車間部門停止作業(yè)時間（4）倉庫停止作業(yè)時間（5）采購進倉停止作業(yè)時間（6）賬務(wù)凍結(jié)時間（7）盤點具體事項（8）出報表時間（9）調(diào)帳時間盤點計劃與記錄表：初盤時間初盤責(zé)任人報表填寫復(fù)盤時間數(shù)量復(fù)盤責(zé)任人抽盤人抽盤狀態(tài)備注注：日盤點，月盤點不用出盤點計劃；季度盤點與年終盤盤點，由財務(wù)出盤點計劃（特別說明，因為月盤點是不間斷盤點，所以盤點前通知相關(guān)部門提前配合）；3.3.2信息傳達：讓相應(yīng)部門知道盤點事益，并作出相應(yīng)配合；3.3.3盤點表格：由倉庫出具空的盤點表格（日盤點不用），表格上有物料名稱、規(guī)格、編碼、倉位（祥見表1）3.3.4盤點票：用于年終盤點見表23.4.2分類盤點表（表1）倉庫____分類貨物盤點表責(zé)任人：日期：序號產(chǎn)品編號產(chǎn)品名稱規(guī)格單位倉位帳面數(shù)量實盤數(shù)量初盤簽名復(fù)盤數(shù)量復(fù)盤簽名入庫日期保質(zhì)日期123……3.4.2盤點票（表2）盤點小票編號NO.名稱規(guī)格數(shù)量盤點人盤點日期3.4.3損益表________年____月?lián)p益表品種編號品種名稱規(guī)格型號單位系統(tǒng)數(shù)量實物數(shù)量盤盈盤虧損益原因責(zé)任人備注精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉庫盤點管理一、目的：規(guī)范盤點作業(yè)管理流程，查找?guī)齑婀芾砺┒?，確保公司庫存貨物數(shù)量的準(zhǔn)確性，保障公司財產(chǎn)的安全、完整。二、盤點范圍：倉庫成品、原料、半成品三、盤點時間：月末四、職責(zé)1.財務(wù)部策劃倉庫盤庫由財務(wù)部主導(dǎo)，盤點前由財務(wù)部制定盤點計劃，發(fā)放盤點通知，召開盤點會議，總結(jié)盤點結(jié)果。2.物流部準(zhǔn)備物流保管員應(yīng)將物料擺放整齊，標(biāo)示清楚。物流記賬員從ERP中導(dǎo)出物料庫存數(shù)制作盤點表，將賬面數(shù)量隱藏后打印空白表給盤點組。物流記賬員不準(zhǔn)將賬面數(shù)量告訴任何人。3.各部門提交盤點人員名單每月由各部門在27號上午9:00前向財務(wù)部提交盤點人員名單。4.盤點組對倉庫物料進行盤點，將物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量登記在盤點草稿，分類匯總后制作盤點表。五、盤點流程1.盤點開始時間為月末上午9:00，盤點人員到達倉庫后，組長領(lǐng)盤點草稿下發(fā)給組員，并給組員分配盤點區(qū)域。盤點人員對物料進行逐一盤點，將物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量登記在盤點草稿。2.組長為復(fù)核人員，對組員的盤點工作進行復(fù)盤，核對盤點草稿的數(shù)據(jù)，財務(wù)人員對盤點結(jié)果進行抽盤；3.復(fù)核無誤后，對盤點草稿記錄的數(shù)據(jù)進行分類匯總，將最終盤點草稿匯總數(shù)填入盤點表；4.物流將盤點表上的實盤數(shù)量，錄入電子盤點表，對比賬面數(shù)量與實盤數(shù)量。如有差異，需要盤點人員、物流保管及記賬人員共同查找原因，確實存在盈虧情況的要填制盤點盈虧表。5.盤點數(shù)量確定無誤后，盤點人、復(fù)盤人、抽盤人、物流保管員及主管簽字確認(rèn)，盤點文件（包括盤點草稿、盤點表、盤點盈虧表）交到財務(wù)部，盤點結(jié)束。六、盤點要求1.盤點開始時間為月末上午9:00，盤點人員應(yīng)準(zhǔn)時到倉庫，盤點組長負(fù)責(zé)通知。盤點組員遲到者罰款100元，組長罰款150元；2.盤點組到達倉庫后，聽從組長安排，盤點作業(yè)應(yīng)該有序進行，不準(zhǔn)喧嘩吵鬧；3.盤點須認(rèn)真仔細，對實物數(shù)量進行盤點記錄，嚴(yán)禁不經(jīng)過盤點直接抄物料卡數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)抄物料卡數(shù)據(jù)者每次罰款50元；4.盤點結(jié)束前盤點人員不得脫離崗位。發(fā)現(xiàn)脫離崗位者每次罰款50元；5.各部門應(yīng)準(zhǔn)確提供參加盤點人員名單，盤點計劃作出后，有盤點人員不能參加盤點的，需要向財務(wù)部請假，未請假或請假未經(jīng)允許擅自不參加盤點者罰款100元；6.物流部須做好標(biāo)示工作，標(biāo)示紙上須標(biāo)示物料名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量，物料標(biāo)示須可視。盤點過程如有物料標(biāo)示不清楚情況，發(fā)現(xiàn)一例對倉庫保管員及主管罰款50元。七、盤點盈虧賬務(wù)處理盤點結(jié)束后，財務(wù)部將盤點盈虧表提交工廠長。物流部要查明物資出現(xiàn)盤盈盤虧的原因，并提交報告給工廠長，工廠長審批后，財務(wù)部做賬務(wù)處理。八、盤點盈虧處罰規(guī)定盤點結(jié)束后，對于物流責(zé)任人所保管的物資出現(xiàn)盤盈或者盤虧的情況，按以下規(guī)定處罰：盈虧金額在1000元及以下，罰款50-100元，部門通報批評：盈虧金額在1000元以上，5000元以下，罰款100-300元，公司通報批評：盈虧金額在5000元以上，罰款500元，上報管理層處理。附件1.盤點報表2.盤點分析報告武漢鈞壹金屬科技有限公司2013-06-20盤點草稿盤點日期：盤點人：復(fù)盤人：序號物料名稱規(guī)格型號單位數(shù)量備注盤點盈虧表序號物料名稱規(guī)格型號單位賬面數(shù)量實盤數(shù)量盈虧數(shù)量備注