倉庫物料盤點(diǎn)制度倉庫盤點(diǎn)的四種方式、盤點(diǎn)人員職責(zé)

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉庫物料盤點(diǎn)制度一、目的確保公司庫存物料盤點(diǎn)的正確性，以及盤點(diǎn)順利進(jìn)行，達(dá)到倉庫物料數(shù)據(jù)的有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。二、范圍本公司所有倉庫的存貨三、內(nèi)容3.1 盤點(diǎn)方式及相關(guān)內(nèi)容盤點(diǎn)方式自盤初盤復(fù)盤抽盤關(guān)鍵指標(biāo)時間注意事項每日自盤倉管抽查10個科目每天抽查后核對系統(tǒng)月底盤點(diǎn)倉管倉庫主管所有科目全盤每月30日（無30日，退一日）對卡、臺帳、實(shí)物與系統(tǒng)不符進(jìn)行調(diào)賬，出盤點(diǎn)、損益報表季度盤點(diǎn)倉管倉庫主管財務(wù)小組所有科目全盤財務(wù)安排為準(zhǔn)二至三天對卡、臺帳、實(shí)物與系統(tǒng)不符進(jìn)行調(diào)賬，出盤點(diǎn)、損益報表年終盤點(diǎn)倉管倉庫主管財務(wù)小組所有科目全盤當(dāng)年的12月份月底三天對卡、臺帳、實(shí)物與系統(tǒng)不符進(jìn)行調(diào)賬，出盤點(diǎn)、損益報表3.2盤點(diǎn)方式及各相關(guān)人員及職責(zé)3.2.1日盤（自盤）（1）倉管員——每日抽盤10個科目，整理數(shù)據(jù)；（2）系統(tǒng)文員——核對，確認(rèn)后有差異上報主管；（3）主管——決定帳目處理方案，回復(fù)倉管員；（4）責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；3.2.2月盤點(diǎn)相關(guān)職責(zé)（部門盤點(diǎn)）（1）倉管員（初盤人員）——對管轄全部科目物料進(jìn)行逐一清點(diǎn)，清點(diǎn)時注意：核對編碼、名稱、規(guī)格、型號，填寫時字跡必須工整、數(shù)字必須清晰、空報表上遺漏的必須填寫上去、整理數(shù)據(jù)后，移交報表給主管；責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；（2）倉庫主管（復(fù)盤人員）根據(jù)盤點(diǎn)報表進(jìn)行50%抽盤，超過5%差異，倉管員（初盤人員）重盤；（3）倉庫主管：出盤點(diǎn)分析報告，追查產(chǎn)生差異的原因以及相關(guān)責(zé)任人；3.2.3季度盤點(diǎn)（由財務(wù)安排）（停產(chǎn)盤點(diǎn)：一般二至三天）盤點(diǎn)前注意事項：（1）采購（由組織部門下書面通知給相關(guān)部門）必須提前通知盤點(diǎn)期間不準(zhǔn)供應(yīng)進(jìn)倉物料，車間必須退完所有物料；（2）所有單表必須在盤點(diǎn)前處理完并凍結(jié)數(shù)據(jù)；相關(guān)人員職責(zé)：（1）倉管員（初盤人員）——對管轄全部科目物料進(jìn)行逐一清點(diǎn)，清點(diǎn)時注意：核對編碼、名稱、規(guī)格、型號，填寫時字跡必須工整、數(shù)字必須清晰、空報表上遺漏的必須填寫上去、整理數(shù)據(jù)后，移交報表給主管；責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；（2）倉庫主管（復(fù)盤人員）根據(jù)盤點(diǎn)報表進(jìn)行50%抽盤，有差異，追究相應(yīng)責(zé)任人，并且超過5%差異，倉管員（初盤人員）重盤；（3）財務(wù)小組成員，組織由倉管員倍同相應(yīng)倉管員管轄物料進(jìn)行全部復(fù)盤或抽盤，成員組成：倉管員、實(shí)物計數(shù)員、填表員；（4）倉庫系統(tǒng)文員：由倉庫出實(shí)物電子版盤點(diǎn)報表；（5）財務(wù)導(dǎo)出系統(tǒng)數(shù)據(jù)，根據(jù)實(shí)物電子版盤點(diǎn)報表核對系統(tǒng)數(shù)據(jù)，調(diào)整帳務(wù)差異；（6）倉庫主管：出盤點(diǎn)分析報告，追查產(chǎn)生差異的原因以及相關(guān)責(zé)任人，并出具損益報表（表3）；3.2.4年終盤點(diǎn)：對公司所有資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)（含倉庫物料、原材料、固定資產(chǎn)、人員等）（由公司安排，12月25日停止供應(yīng)供貨，當(dāng)月最后三天凍結(jié)所有物流數(shù)據(jù)）盤點(diǎn)前注意事項：（1）采購（由組織部門下書面通知給相關(guān)部門）必須提前通知盤點(diǎn)期間不準(zhǔn)供應(yīng)進(jìn)倉物料，車間必須退完所有物料；（2）所有單表必須在盤點(diǎn)前處理完并凍結(jié)數(shù)據(jù)；相關(guān)人員職責(zé)：（1）倉管員（初盤人員）——對管轄全部科目物料進(jìn)行逐一清點(diǎn)，清點(diǎn)時注意：核對編碼、名稱、規(guī)格、型號，填寫時字跡必須工整、數(shù)字必須清晰、空報表上遺漏的必須填寫上去、整理數(shù)據(jù)后，移交報表給主管；責(zé)任擔(dān)任人：相應(yīng)倉管員；（2）倉庫主管（復(fù)盤人員）根據(jù)盤點(diǎn)報表進(jìn)行50%抽盤，有差異，追究相應(yīng)責(zé)任人，并且超過5%差異，倉管員（初盤人員）重盤；（3）財務(wù)小組成員，組織由倉管員倍同相應(yīng)倉管員管轄物料進(jìn)行全部復(fù)盤或抽盤，成員組成：倉管員、實(shí)物計數(shù)員、填表員；（4）倉庫系統(tǒng)文員：由倉庫出實(shí)物電子版盤點(diǎn)報表；（5）財務(wù)導(dǎo)出系統(tǒng)數(shù)據(jù)，根據(jù)實(shí)物電子版盤點(diǎn)報表核對系統(tǒng)數(shù)據(jù)，調(diào)整帳務(wù)差異；（6）倉庫主管：出盤點(diǎn)分析報告，追查產(chǎn)生差異的原因以及相關(guān)責(zé)任人，并出具損益報表（表3）；（7）其他物資盤由相關(guān)主管部制定盤點(diǎn)計劃；3.3盤點(diǎn)要求3.3.1盤點(diǎn)計劃盤點(diǎn)計劃要素：（1）盤點(diǎn)時間（2）計劃部停止作業(yè)時間（3）車間部門停止作業(yè)時間（4）倉庫停止作業(yè)時間（5）采購進(jìn)倉停止作業(yè)時間（6）賬務(wù)凍結(jié)時間（7）盤點(diǎn)具體事項（8）出報表時間（9）調(diào)帳時間盤點(diǎn)計劃與記錄表：初盤時間初盤責(zé)任人報表填寫復(fù)盤時間數(shù)量復(fù)盤責(zé)任人抽盤人抽盤狀態(tài)備注注：日盤點(diǎn)，月盤點(diǎn)不用出盤點(diǎn)計劃；季度盤點(diǎn)與年終盤盤點(diǎn)，由財務(wù)出盤點(diǎn)計劃（特別說明，因?yàn)樵卤P點(diǎn)是不間斷盤點(diǎn)，所以盤點(diǎn)前通知相關(guān)部門提前配合）；3.3.2信息傳達(dá)：讓相應(yīng)部門知道盤點(diǎn)事益，并作出相應(yīng)配合；3.3.3盤點(diǎn)表格：由倉庫出具空的盤點(diǎn)表格（日盤點(diǎn)不用），表格上有物料名稱、規(guī)格、編碼、倉位（祥見表1）3.3.4盤點(diǎn)票：用于年終盤點(diǎn)見表23.4.2分類盤點(diǎn)表（表1）倉庫____分類貨物盤點(diǎn)表責(zé)任人：日期：序號產(chǎn)品編號產(chǎn)品名稱規(guī)格單位倉位帳面數(shù)量實(shí)盤數(shù)量初盤簽名復(fù)盤數(shù)量復(fù)盤簽名入庫日期保質(zhì)日期123……3.4.2盤點(diǎn)票（表2）盤點(diǎn)小票編號NO.名稱規(guī)格數(shù)量盤點(diǎn)人盤點(diǎn)日期3.4.3損益表________年____月?lián)p益表品種編號品種名稱規(guī)格型號單位系統(tǒng)數(shù)量實(shí)物數(shù)量盤盈盤虧損益原因責(zé)任人備注精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉庫盤點(diǎn)管理一、目的：規(guī)范盤點(diǎn)作業(yè)管理流程，查找?guī)齑婀芾砺┒?，確保公司庫存貨物數(shù)量的準(zhǔn)確性，保障公司財產(chǎn)的安全、完整。二、盤點(diǎn)范圍：倉庫成品、原料、半成品三、盤點(diǎn)時間：月末四、職責(zé)1.財務(wù)部策劃倉庫盤庫由財務(wù)部主導(dǎo)，盤點(diǎn)前由財務(wù)部制定盤點(diǎn)計劃，發(fā)放盤點(diǎn)通知，召開盤點(diǎn)會議，總結(jié)盤點(diǎn)結(jié)果。2.物流部準(zhǔn)備物流保管員應(yīng)將物料擺放整齊，標(biāo)示清楚。物流記賬員從ERP中導(dǎo)出物料庫存數(shù)制作盤點(diǎn)表，將賬面數(shù)量隱藏后打印空白表給盤點(diǎn)組。物流記賬員不準(zhǔn)將賬面數(shù)量告訴任何人。3.各部門提交盤點(diǎn)人員名單每月由各部門在27號上午9:00前向財務(wù)部提交盤點(diǎn)人員名單。4.盤點(diǎn)組對倉庫物料進(jìn)行盤點(diǎn)，將物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量登記在盤點(diǎn)草稿，分類匯總后制作盤點(diǎn)表。五、盤點(diǎn)流程1.盤點(diǎn)開始時間為月末上午9:00，盤點(diǎn)人員到達(dá)倉庫后，組長領(lǐng)盤點(diǎn)草稿下發(fā)給組員，并給組員分配盤點(diǎn)區(qū)域。盤點(diǎn)人員對物料進(jìn)行逐一盤點(diǎn)，將物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量登記在盤點(diǎn)草稿。2.組長為復(fù)核人員，對組員的盤點(diǎn)工作進(jìn)行復(fù)盤，核對盤點(diǎn)草稿的數(shù)據(jù)，財務(wù)人員對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽盤；3.復(fù)核無誤后，對盤點(diǎn)草稿記錄的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，將最終盤點(diǎn)草稿匯總數(shù)填入盤點(diǎn)表；4.物流將盤點(diǎn)表上的實(shí)盤數(shù)量，錄入電子盤點(diǎn)表，對比賬面數(shù)量與實(shí)盤數(shù)量。如有差異，需要盤點(diǎn)人員、物流保管及記賬人員共同查找原因，確實(shí)存在盈虧情況的要填制盤點(diǎn)盈虧表。5.盤點(diǎn)數(shù)量確定無誤后，盤點(diǎn)人、復(fù)盤人、抽盤人、物流保管員及主管簽字確認(rèn)，盤點(diǎn)文件（包括盤點(diǎn)草稿、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)盈虧表）交到財務(wù)部，盤點(diǎn)結(jié)束。六、盤點(diǎn)要求1.盤點(diǎn)開始時間為月末上午9:00，盤點(diǎn)人員應(yīng)準(zhǔn)時到倉庫，盤點(diǎn)組長負(fù)責(zé)通知。盤點(diǎn)組員遲到者罰款100元，組長罰款150元；2.盤點(diǎn)組到達(dá)倉庫后，聽從組長安排，盤點(diǎn)作業(yè)應(yīng)該有序進(jìn)行，不準(zhǔn)喧嘩吵鬧；3.盤點(diǎn)須認(rèn)真仔細(xì)，對實(shí)物數(shù)量進(jìn)行盤點(diǎn)記錄，嚴(yán)禁不經(jīng)過盤點(diǎn)直接抄物料卡數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)抄物料卡數(shù)據(jù)者每次罰款50元；4.盤點(diǎn)結(jié)束前盤點(diǎn)人員不得脫離崗位。發(fā)現(xiàn)脫離崗位者每次罰款50元；5.各部門應(yīng)準(zhǔn)確提供參加盤點(diǎn)人員名單，盤點(diǎn)計劃作出后，有盤點(diǎn)人員不能參加盤點(diǎn)的，需要向財務(wù)部請假，未請假或請假未經(jīng)允許擅自不參加盤點(diǎn)者罰款100元；6.物流部須做好標(biāo)示工作，標(biāo)示紙上須標(biāo)示物料名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量，物料標(biāo)示須可視。盤點(diǎn)過程如有物料標(biāo)示不清楚情況，發(fā)現(xiàn)一例對倉庫保管員及主管罰款50元。七、盤點(diǎn)盈虧賬務(wù)處理盤點(diǎn)結(jié)束后，財務(wù)部將盤點(diǎn)盈虧表提交工廠長。物流部要查明物資出現(xiàn)盤盈盤虧的原因，并提交報告給工廠長，工廠長審批后，財務(wù)部做賬務(wù)處理。八、盤點(diǎn)盈虧處罰規(guī)定盤點(diǎn)結(jié)束后，對于物流責(zé)任人所保管的物資出現(xiàn)盤盈或者盤虧的情況，按以下規(guī)定處罰：盈虧金額在1000元及以下，罰款50-100元，部門通報批評：盈虧金額在1000元以上，5000元以下，罰款100-300元，公司通報批評：盈虧金額在5000元以上，罰款500元，上報管理層處理。附件1.盤點(diǎn)報表2.盤點(diǎn)分析報告武漢鈞壹金屬科技有限公司2013-06-20盤點(diǎn)草稿盤點(diǎn)日期：盤點(diǎn)人：復(fù)盤人：序號物料名稱規(guī)格型號單位數(shù)量備注盤點(diǎn)盈虧表序號物料名稱規(guī)格型號單位賬面數(shù)量實(shí)盤數(shù)量盈虧數(shù)量備注