國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)

中國(guó)銀行基本結(jié)算產(chǎn)品常州中行國(guó)際結(jié)算部

現(xiàn)在是1頁\一共有31頁\編輯于星期五基本結(jié)算產(chǎn)品信用證（進(jìn)口/出口）；進(jìn)口代收/出口托收；匯款（匯入/匯出）?，F(xiàn)在是2頁\一共有31頁\編輯于星期五信用證含義：銀行應(yīng)國(guó)內(nèi)進(jìn)口商的申請(qǐng)，向國(guó)外出口商出具的一種付款承諾，承諾在符合信用證所規(guī)定的各項(xiàng)條款時(shí)，向出口商履行付款責(zé)任?！般y行擔(dān)保符合條件就一定會(huì)付款”，以銀行信譽(yù)代替買賣雙方的商業(yè)信譽(yù)。現(xiàn)在是3頁\一共有31頁\編輯于星期五信用證我行業(yè)務(wù)范圍：進(jìn)口：開立、修改各種信用證，審單、付款/承兌或拒付等，敘做進(jìn)口信用證下融資產(chǎn)品。出口：審核國(guó)外開來的信用證和信用證修改的真實(shí)性并通知出口商；審核出口商交來的貨運(yùn)單據(jù)并向國(guó)外銀行寄單;辦理出口信用證項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)現(xiàn)在是4頁\一共有31頁\編輯于星期五進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)流程：國(guó)外出口商國(guó)外銀行國(guó)內(nèi)進(jìn)口商中國(guó)銀行（開證行）1.買賣合同5.發(fā)貨7.寄單索匯8.承兌/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申請(qǐng)開證10.放單6.交單3.開立信用證現(xiàn)在是5頁\一共有31頁\編輯于星期五出口信用證業(yè)務(wù)流程：國(guó)內(nèi)出口商中國(guó)銀行（通知行）國(guó)外進(jìn)口商國(guó)外銀行（開證行）1.買賣合同5.發(fā)貨7.寄單索匯8.承兌/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申請(qǐng)開證10.放單6.交單3.開立信用證現(xiàn)在是6頁\一共有31頁\編輯于星期五信用證的優(yōu)點(diǎn)買方：改善談判地位貨物有所保證減少資金占?jí)嘿u方：降低出貨風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)性高，費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁配套的融資產(chǎn)品現(xiàn)在是7頁\一共有31頁\編輯于星期五進(jìn)口代收含義：銀行接受國(guó)外代理行或聯(lián)行委托，按照代理行或聯(lián)行的指示向進(jìn)口商收取進(jìn)口款項(xiàng)，并向進(jìn)口商交付有關(guān)商業(yè)單據(jù)?？煞譃楦犊罱粏危―/P)和承兌交單(D/A)兩種方式現(xiàn)在是8頁\一共有31頁\編輯于星期五出口托收含義：出口商將出口業(yè)務(wù)單據(jù)和向國(guó)外客戶收款的跟單匯票提交我行（委托行），由我行寄往國(guó)外代理行即代收行（一般是進(jìn)口商往來銀行），并指示其在國(guó)外進(jìn)口商付款或承兌匯票后放單。

可分為付款交單（D/P)和承兌交單(D/A)兩種方式現(xiàn)在是9頁\一共有31頁\編輯于星期五業(yè)務(wù)流程：進(jìn)口代收國(guó)外出口商國(guó)外托收行國(guó)內(nèi)進(jìn)口商中國(guó)銀行1.買賣合同2.發(fā)貨4.寄單8.通知承兌/付款3.托收委托9.付款5.提示單據(jù)7.交付單據(jù)6.付款/承兌現(xiàn)在是10頁\一共有31頁\編輯于星期五業(yè)務(wù)流程：出口托收國(guó)內(nèi)出口商中國(guó)銀行國(guó)外進(jìn)口商國(guó)外代收行1.買賣合同2.發(fā)貨4.寄單8.通知承兌/付款3.托收委托9.付款5.提示單據(jù)7.交付單據(jù)6.付款/承兌現(xiàn)在是11頁\一共有31頁\編輯于星期五進(jìn)口代收/出口托收優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)便易行資金占?jí)荷俑纳片F(xiàn)金流托收/代收銀行不承擔(dān)任何擔(dān)保責(zé)任?，F(xiàn)在是12頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款含義：匯款是銀行接受企業(yè)的委托，通過其自身所建立的通訊網(wǎng)絡(luò)，使用合適的支付憑證，將款項(xiàng)交付給收款人的一種結(jié)算方式。它的實(shí)質(zhì)是貿(mào)易雙方利用銀行間的資金劃撥渠道，將一個(gè)人的資金付給另一個(gè)人，以完成收、付方之間債權(quán)債務(wù)的清償。方式包括電匯（最常用）、票匯、信匯現(xiàn)在是13頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款根據(jù)匯款方向，可分為：匯出國(guó)外匯款：匯出國(guó)外匯款是國(guó)際貿(mào)易支付結(jié)算方法之一，是銀行接受客戶的委托，把外匯款項(xiàng)通過銀行的海外聯(lián)行或國(guó)外代理行，匯到匯款人指定的收款人所在銀行賬戶的業(yè)務(wù)。國(guó)外匯入?yún)R款：國(guó)外匯入?yún)R款是指海外聯(lián)行或代理行接受其客戶委托，將款項(xiàng)匯入國(guó)內(nèi)行，指示將款項(xiàng)解付給指定的收款人?，F(xiàn)在是14頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款多用于交易雙方互相信任或在跨國(guó)公司的不同子公司之間，對(duì)金額較小的結(jié)算，如收取樣品費(fèi)、進(jìn)口定金、進(jìn)口貨款尾差以及出口貿(mào)易履約保證金等，也都采取匯款結(jié)算。隨著國(guó)際貿(mào)易雙方信譽(yù)度的提高，為了最大程度地提高效率降低成本，匯款方式被越來越廣泛地使用，在貿(mào)易結(jié)算方式中的平均占比已經(jīng)超過70%?，F(xiàn)在是15頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款業(yè)務(wù)流程（以T/T匯款為例）：現(xiàn)在是16頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款匯款在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的應(yīng)用：預(yù)付貨款：指在進(jìn)出口雙方簽訂合同后，先由進(jìn)口商付款，出口商在收款后交貨。貨到付款：又稱“賒帳交易”（O/A）：指在進(jìn)出口雙方簽訂合同后，出口商先行將貨物發(fā)出，進(jìn)口商收到貨物或單據(jù)后立即或在約定的某一時(shí)間付款。分期付款：一般用于生產(chǎn)過程長(zhǎng)的項(xiàng)目或貨物，在施工階段能明確劃分的項(xiàng)目工程或船舶建造。現(xiàn)在是17頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款優(yōu)點(diǎn)：手續(xù)簡(jiǎn)便費(fèi)用低廉速度較快風(fēng)險(xiǎn)：貨到付款不利于進(jìn)口商取得較好的談判優(yōu)勢(shì)預(yù)付貨款有“財(cái)貨兩空”風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)在是18頁\一共有31頁\編輯于星期五中行優(yōu)勢(shì)卓越的信譽(yù)保證領(lǐng)先的專業(yè)水平先進(jìn)的科技水平遍布全球的網(wǎng)絡(luò)融資產(chǎn)品豐富現(xiàn)在是19頁\一共有31頁\編輯于星期五國(guó)內(nèi)信用證

國(guó)內(nèi)信用證是指開證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。國(guó)內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。國(guó)內(nèi)信用證以中文辦理，最長(zhǎng)期限為180天國(guó)內(nèi)信用證只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。國(guó)內(nèi)信用證必須以人民幣計(jì)價(jià)?，F(xiàn)在是20頁\一共有31頁\編輯于星期五國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程：賣方賣方銀行買方中國(guó)銀行（開證行）1.買賣合同5.發(fā)貨7.寄單索匯8.承兌/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申請(qǐng)開證10.放單6.交單3.開立信用證現(xiàn)在是21頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點(diǎn)1、信用證過效期-L/CEXPIRED2、裝期過-LATESHIPMENT3、交單期過-LATEPRESENTATION4、超支/超裝-OVERDRAWN/OVERSHIPMENT5、短支/短裝-SHORTDRAWN/SHORTSHIPMENT6、分批支款/裝運(yùn)-PARTIALDRAWING/SHIPMENT7、轉(zhuǎn)運(yùn)-TRANSSHIPMENT8、未按時(shí)間表發(fā)貨-IRREGULARINSTALMENTSCHEDULE現(xiàn)在是22頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點(diǎn)9、某單據(jù)未背書/背書有誤-DOCSNOTENDORSED/XDOSNOTENDORSEDCORRECTLY10、某單據(jù)未標(biāo)明信用證要求內(nèi)容-DOCSNOTSHOWING......11、單據(jù)出具方與信用證規(guī)定不符-DOCUMENTSNOTISSUEDBYTHEPARTIESSTIPULATEDINTHECREDIT（XXPARTY）（二）匯票：1、不是受益人出具-Notdrawnbythebeneficiary2、受益人沒有簽字-Notsignedbythebeneficiary3、金額大小寫不一致-Theamountinfiguresandtheamountinwordsdonotcorrespond4、付款人不正確-Drawnincorrectlyordrawnontheincorrectdrawee5、期限不正確-Thetenorisnotasrequiredbythe現(xiàn)在是23頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點(diǎn)6、不能從匯票本身確定到期日-cannotestablishthematuritydateformthedatainthedraftitself7、顯示了錯(cuò)誤的L/C號(hào)-Bearincorrectdocumentarycreditno（三）發(fā)票：1、提交臨時(shí)/預(yù)開發(fā)票-PROVISIONAL/PRO-FORMAINVOICEPRESENTED2、貨描錯(cuò)誤-THEDESCRIPTIONOFTHEGOODSININVOICENOTASPERL/CTERMS3、未由受益人出具-INVOICENOTISSUEDBYTHEBENEFICIARY4、發(fā)票未以申請(qǐng)人為抬頭-INVOICENOTMADEOUTINTHENAMEOFTHEAPPLICANT5、單價(jià)錯(cuò)誤-INVOICESHOWINGINCORRECTUNITPRICE價(jià)格條款錯(cuò)誤/未顯示單價(jià)條款-INVOICESHOWINGINCORRECTPRICETERM/INVOICENOTSHOWINGPRICETERM現(xiàn)在是24頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點(diǎn)6、幣別錯(cuò)誤-INVOICENOTMADEOUTINTHESAMECURRENCYASTHE7、發(fā)票顯示樣品-INVOICESHOWINGSAMPLES8、發(fā)票顯示了信用證沒有規(guī)定的其他的費(fèi)用，并且這些費(fèi)用沒有涵蓋在價(jià)格條款之內(nèi)-INVOICESHOWING.CHARGESNOTREQUIREDINL/C9、發(fā)票顯示的嘜頭與信用證規(guī)定不符-THESHIPPINGMARKSHOWINGONINVOICENOTASPERL/C（四）運(yùn)輸單據(jù)：1、不清潔提單-UNCLEANB/LPRESENTED2、租船合約提單-CHARTERPARTYB/LPRESENTED3、提單顯示貨裝甲板-B/LSHOWINGONDECK4、提單未標(biāo)明承運(yùn)人-B/LNOTINDICATETHENAMEOFTHECARRIER現(xiàn)在是25頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點(diǎn)5、未提交全套提單-NOTPRESENTEDFULLSETOFB/L6、提單標(biāo)注正本份數(shù)與提交的全套份數(shù)矛盾-B/LSHOWINGNUMBEROFORIGINALISSUEDAS1WHEREAS3ORIGINALSPRESENT7、提單起運(yùn)港/目的港/通知方錯(cuò)誤-PORTOFLOADING/PORTOFDISCHARGE/NOTIFYPARTYONB/LNOTASPERL/CTERMS8、提單抬頭錯(cuò)-B/LNOTCONSIGNEDTO.ASREQUIREDINTHEL/C9、提單運(yùn)費(fèi)條款錯(cuò)/未顯示運(yùn)費(fèi)條款-FREIGHTCOLLECTI/OFREIGHTPREPAIDONB/L/B/LNOTSHOWINGFREIGHTCOLLECT/FREIGHTPREPAID10、提單無裝船批注/未顯示裝船日期-ONBOARDNOTATIONNOTSHOWNONB/L/B/LNOTSHOWINGONBOARDDATE現(xiàn)在是26頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點(diǎn)11、空運(yùn)單未批注實(shí)際航班號(hào)及日期-AWBNOTINDICATEDTHEACTUALFLIGHTNO.ANDDATE12、空運(yùn)單非發(fā)貨人或托運(yùn)人正本-AWBNOTORIGINALFORSHIPPERORCONSIGNOR.13、提單通知人與信用證規(guī)定不一致-B/LSHOWINGNOTIFYPARTYD/FTHATOFL/CSTIPULATED（五）保險(xiǎn)單：1、幣種錯(cuò)-THEINSURANCEPOLICYNOTISSUEDINTHESAMECURRENCYOFTHELC2、投保險(xiǎn)種為非指定險(xiǎn)種-INSURANCERISKSCOVEREDNOTASSPECIFIEDINTHECREDIT3、保額不足-THEAMOUNTOFINSURANCECOVERAGELESSTHANTHATSPECIFIEDINTHELC現(xiàn)在是27頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點(diǎn)4、保單日期晚于發(fā)運(yùn)日期-THEDATEOFTHEINSURANCECERTLATERTHANTHEDATEOFSHIPMENT5、預(yù)保單代替保單-COVERNOTEI/OINSURANCEPOLICY6、保單未顯示償付地-I/PNOTSHOWINGCLAIMSPAYABLEIN.7、保單非保險(xiǎn)公司或其代理人簽發(fā)-I/PNOTISSUEDBYINSURANCECOMPANYORITSAGENT（六）OTHERS：1、單單不符-WIGHT/VOLUMN/QUANTITY.DETAILSOFA-DOCSISINCONSISTENTWITHB-DOCS2、單據(jù)非英文出具-DOCSFOR...NOTISSUEDINENGLISH3、單據(jù)非手簽/未簽字/未蓋章-DOCSFOR..NOTMANUALLYSIGN