三現(xiàn)金流量表列報(bào)格式及有關(guān)內(nèi)容說明中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校-會(huì)

本準(zhǔn)則第二條規(guī)定，現(xiàn)金流量表是指反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出的報(bào)表。一般企業(yè)現(xiàn)金流量表列報(bào)格式及有關(guān)內(nèi)容說明現(xiàn)金流量表會(huì)企03表編制單位：年度單位：元嫩項(xiàng)目令行次譯本年金額雁一、經(jīng)營(yíng)活曲動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)材金流量：脹剩彩銷售商品、粘提供勞務(wù)收書到的現(xiàn)金那企下收到的稅費(fèi)委返還數(shù)補(bǔ)配收到其他與噴經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有妹關(guān)的現(xiàn)金胞慌久經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)丘金流入小計(jì)叫刻利墨購買商品、失接受勞務(wù)支寧付的現(xiàn)金盒由困支付給職工椒以及為職工躬支付的現(xiàn)金追挺康抽支付的各項(xiàng)動(dòng)稅費(fèi)師棒石支付其他與熔經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有纖關(guān)的現(xiàn)金貸病桃經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)踐金流出小計(jì)缺膜程羅經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)霉生的現(xiàn)金流跑量?jī)纛~寧億婆二、投資活坊動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)遠(yuǎn)金流量：測(cè)棄頭收回投資收得到的現(xiàn)金己競(jìng)逗取得投資收誤益收到的現(xiàn)菊金屠茫餓處置固定資象產(chǎn)、無形資按產(chǎn)和其他長(zhǎng)畏期資產(chǎn)收回勁的現(xiàn)金凈額給嶼己驅(qū)處置子公司烤及其他營(yíng)業(yè)綿單位收到的蝕現(xiàn)金凈額律車晝收到其他與弟投資活動(dòng)有聚關(guān)的現(xiàn)金作繼急投資活動(dòng)現(xiàn)楊金流入小計(jì)還版廈細(xì)購建固定資顆產(chǎn)、無形資務(wù)產(chǎn)和其他長(zhǎng)孔期資產(chǎn)支付獻(xiàn)的現(xiàn)金鏈們仆投資支付的豐現(xiàn)金厭垂席取得子公司逃及其他營(yíng)業(yè)擁單位支付的盾現(xiàn)金凈額盼蒸霜支付其他與略投資活動(dòng)有訪關(guān)的現(xiàn)金舅蹄蘭投資活動(dòng)現(xiàn)龍金流出小計(jì)扮明塵度投資活動(dòng)產(chǎn)撇生的現(xiàn)金流沃量?jī)纛~孝倉根三、籌資活著動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)旗金流量：冤洗格吸收投資收嚴(yán)到的現(xiàn)金患屑余取得借款收爹到的現(xiàn)金供請(qǐng)斤收到其他與躺籌資活動(dòng)有泥關(guān)的現(xiàn)金艙巡銷籌資活動(dòng)現(xiàn)什金流入小計(jì)往服濱裕償還債務(wù)支傻付的現(xiàn)金五儲(chǔ)民分配股利、鑄利潤(rùn)或償付案利息支付的龍現(xiàn)金美蔽槳支付其他與振籌資活動(dòng)有押關(guān)的現(xiàn)金需遵氧籌資活動(dòng)現(xiàn)狼金流出小計(jì)慢灌奉隔籌資活動(dòng)產(chǎn)躍生的現(xiàn)金流但量?jī)纛~潑菠宰四、匯率變處動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的店影響瞇邪誤五、現(xiàn)金及縣現(xiàn)金等價(jià)物劉凈增加額確盛沸期初現(xiàn)金及勝現(xiàn)金等價(jià)物就余額獨(dú)兇淋期末現(xiàn)金及獎(jiǎng)現(xiàn)金等價(jià)物雷余額柱奔1.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量（1）“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”項(xiàng)目，反映企業(yè)本期銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，以及前期銷售商品、提供勞務(wù)本期收到的現(xiàn)金（包括銷售收入和應(yīng)向購買者收取的增值稅銷項(xiàng)稅額）和本期預(yù)收的款項(xiàng)，減去本期銷售本期退回的商品和前期銷售本期退回的商品支付的現(xiàn)金。企業(yè)銷售材料和代購代銷業(yè)務(wù)收到的現(xiàn)金，也在本項(xiàng)目反映。（2）“收到的稅費(fèi)返還”項(xiàng)目，反映企業(yè)收到返還的增值稅、營(yíng)業(yè)稅、所得稅、消費(fèi)稅、關(guān)稅和教育費(fèi)附加返還款等各種稅費(fèi)。（3）“收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金”項(xiàng)目，反映企業(yè)收到的罰款收入、經(jīng)營(yíng)租賃收到的租金等其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流入，金額較大的應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示。（4）“購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”項(xiàng)目，反映企業(yè)本期購買商品、接受勞務(wù)實(shí)際支付的現(xiàn)金（包括增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額），以及本期支付前期購買商品、接受勞務(wù)的未付款項(xiàng)和本期預(yù)付款項(xiàng)，減去本期發(fā)生的購貨退回收到的現(xiàn)金。間（5）陜“夏支付給職工食以及為職工初支付的現(xiàn)金逮”晉項(xiàng)目，反映豈企業(yè)本期實(shí)呆際支付給職民工的工資、剛獎(jiǎng)金、各種新津貼和補(bǔ)貼傷等職工薪酬衣，但是應(yīng)由態(tài)在建工程、豆無形資產(chǎn)負(fù)具擔(dān)的職工薪沈酬以及支付祖的離退休人寫員的職工薪爛酬除外。辛（6）鐵“床支付的各項(xiàng)秧稅費(fèi)展”先項(xiàng)目，反映森企業(yè)本期發(fā)保生并支付的杜、本期支付胞以前各期發(fā)輪生的以及預(yù)甲交的教育費(fèi)脾附加、礦產(chǎn)貍資源補(bǔ)償費(fèi)精、印花稅、同房產(chǎn)稅、土材地增值稅、首車船使用稅棍、預(yù)交的營(yíng)挪業(yè)稅等稅費(fèi)頌，計(jì)入固定糊資產(chǎn)價(jià)值、節(jié)實(shí)際支付的螞耕地占用稅睛、本期退回榨的增值稅、未所得稅等除摘外。攻（7）冊(cè)“罩支付的其他艙與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)永有關(guān)的現(xiàn)金甜”院項(xiàng)目，反映爬企業(yè)支付的似罰款支出、跨支付的差旅衫費(fèi)、業(yè)務(wù)招胳待費(fèi)、保險(xiǎn)化費(fèi)、經(jīng)營(yíng)租倚賃支付的現(xiàn)牌金等其他與設(shè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有狗關(guān)的現(xiàn)金流雷出，金額較趴大的應(yīng)當(dāng)單戒獨(dú)列示。走2.投遮資活動(dòng)產(chǎn)生槽的現(xiàn)金流量?。?）請(qǐng)“尋收回投資收翅到的現(xiàn)金拔”茂項(xiàng)目，反映氣企業(yè)出售、夸轉(zhuǎn)讓或到期榜收回除現(xiàn)金醒等價(jià)物以外話的交易性金接融資產(chǎn)、長(zhǎng)厘期股權(quán)投資她而收到的現(xiàn)體金，以及收圍回長(zhǎng)期債權(quán)誓投資本金而臣收到的現(xiàn)金惠，但長(zhǎng)期債那權(quán)投資收回田的利息除外休。娘（2）延“貪取得投資收臣益收到的現(xiàn)鋼金牙”蠢項(xiàng)目，反映紗企業(yè)因股權(quán)唯性投資而分傭得的現(xiàn)金股凍利，從子公蘋司、聯(lián)營(yíng)企狗業(yè)或合營(yíng)企充業(yè)分回利潤(rùn)痕而收到的現(xiàn)今金，以及因斤債權(quán)性投資世而取得的現(xiàn)趟金利息收入塌，但股票股賣利除外。巡（3）圈“塵處置固定資果產(chǎn)、無形資可產(chǎn)和其他長(zhǎng)馬期資產(chǎn)收回叛的現(xiàn)金凈額奸”零項(xiàng)目，反映予企業(yè)出售、竄報(bào)廢固定資刺產(chǎn)、無形資粒產(chǎn)和其他長(zhǎng)教期資產(chǎn)所取除得的現(xiàn)金（著包括因資產(chǎn)詠毀損而收到濾的保險(xiǎn)賠償趁收入），減窩去為處置這缸些資產(chǎn)而支那付的有關(guān)費(fèi)斷用后的凈額而，但現(xiàn)金凈營(yíng)額為負(fù)數(shù)的匙除外。廉（4）柔“緣處置子公司抬及其他營(yíng)業(yè)稅單位收到的件現(xiàn)金凈額離”蛛項(xiàng)目，反映待企業(yè)處置子稍公司及其他柿營(yíng)業(yè)單位所曾取得的現(xiàn)金尿減去相關(guān)處仁置費(fèi)用后的就凈額。歷（5）充“主購建固定資簡(jiǎn)產(chǎn)、無形資月產(chǎn)和其他長(zhǎng)膊期資產(chǎn)支付粱的現(xiàn)金扔”鴉項(xiàng)目，反映喂企業(yè)購買、宰建造固定資贏產(chǎn)、取得無友形資產(chǎn)和其鐮他長(zhǎng)期資產(chǎn)述所支付的現(xiàn)逢金及增值稅潤(rùn)款、支付的衰應(yīng)由在建工燈程和無形資住產(chǎn)負(fù)擔(dān)的職降工薪酬現(xiàn)金許支出，但為悄購建固定資振產(chǎn)而發(fā)生的木借款利息資唯本化部分、恢融資租入固薪定資產(chǎn)所支種付的租賃費(fèi)學(xué)除外。航（6）陣“沫投資支付的必現(xiàn)金爸”估項(xiàng)目，反映產(chǎn)企業(yè)取得的虧除現(xiàn)金等價(jià)罷物以外的權(quán)念益性投資和恭債權(quán)性投資圓所支付的現(xiàn)逢金以及支付競(jìng)的傭金、手刃續(xù)費(fèi)等附加麻費(fèi)用。里（7）夢(mèng)“仿取得子公司貴及其他營(yíng)業(yè)戰(zhàn)單位支付的至現(xiàn)金凈額窄”特項(xiàng)目，反映甘企業(yè)購買子孟公司及其他聰營(yíng)業(yè)單位購斥買出價(jià)中以數(shù)現(xiàn)金支付的楚部分，減去即子公司或其懲他營(yíng)業(yè)單位釋持有的現(xiàn)金千和現(xiàn)金等價(jià)吐物后的凈額雹。悟（8）恨“婆收到其他與乒投資活動(dòng)有駝關(guān)的現(xiàn)金違”呼、斥“斷支付其他與次投資活動(dòng)6阿有關(guān)的現(xiàn)金懸”諸項(xiàng)目，反映固企業(yè)除上述視（1）至（爐7）各項(xiàng)目銳外收到或支犬付的其他與服投資活動(dòng)有瞎關(guān)的現(xiàn)金流方入或流出，欠金額較大的土應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列竊示。顫3.籌現(xiàn)資活動(dòng)產(chǎn)生先的現(xiàn)金流量繩（1）翅“娘吸收投資收牲到的現(xiàn)金為”免項(xiàng)目，反映細(xì)企業(yè)以發(fā)行碌股票、債券瞎等方式籌集用資金實(shí)際收碎到的款項(xiàng)，號(hào)減去直接支瞞付給金融企崇業(yè)的傭金、趟手續(xù)費(fèi)、宣障傳費(fèi)、咨詢雅費(fèi)、印刷費(fèi)仁等發(fā)行費(fèi)用臥后的凈額。喊（2）嘆“伯取得借款收題到的現(xiàn)金矛”佩項(xiàng)目，反映閘企業(yè)舉借各咱種短期、長(zhǎng)努期借款而收凱到的現(xiàn)金。怨（3）透“超償還債務(wù)支掘付的現(xiàn)金變”效項(xiàng)目，反映溪企業(yè)以現(xiàn)金飾償還債務(wù)的砍本金?；?）醋“飾分配股利、去利潤(rùn)或償付感利息支付的利現(xiàn)金蘭”華項(xiàng)目，反映敬企業(yè)實(shí)際支香付的現(xiàn)金股軌利、支付給粉其他投資單環(huán)位的利潤(rùn)或坊用現(xiàn)金支付寄的借款利息霉、債券利息怕。毀（5）追“錄收到其他與盒籌資活動(dòng)有如關(guān)的現(xiàn)金亞”羨、野“掘支付其他與勝籌資活動(dòng)有勢(shì)關(guān)的現(xiàn)金眠”室項(xiàng)目，反映鞠企業(yè)除上述外（1）至（爭(zhēng)4）項(xiàng)目外艦，收到或支醫(yī)付的其他與禍籌資活動(dòng)有殺關(guān)的現(xiàn)金流叼入或流出，積包括以發(fā)行智股票、債券色等方式籌集份資金而由企遣業(yè)直接支付泛的審計(jì)和咨橋詢等費(fèi)用、牛為購建固定芳資產(chǎn)而發(fā)生斗的借款利息匙資本化部分炒、融資租入沙固定資產(chǎn)所碰支付的租賃草費(fèi)、以分期鐮付款方式購雄建固定資產(chǎn)寶以后各期支資付的現(xiàn)金等蓬。傅4.恭“斷匯率變動(dòng)對(duì)佛現(xiàn)金的影響只”騾項(xiàng)目，反映境下列項(xiàng)目的熄差額：室（1）企業(yè)說外幣現(xiàn)金流爬量及境外子黑公司的現(xiàn)金淘流量折算為矮記帳本7位腎幣時(shí)，所采集用的現(xiàn)金流向量發(fā)生日的亦即期匯率或舅按照系統(tǒng)合萄理的方法確啊定的、與現(xiàn)或金流量法生桃日即期匯率痰近似的匯率匙折算的金額爬；禿（2）嶼“臉現(xiàn)金及現(xiàn)金努等價(jià)物凈增禍加額持”繡中外幣現(xiàn)金件凈增加額按敢期末匯率折范算的金額。貫商業(yè)銀行現(xiàn)呼金流量表列朱報(bào)格式及有筐關(guān)內(nèi)容說明現(xiàn)金流量表帆峰絨井盯列立斬鍬細(xì)塑華兆會(huì)商疤銀03表秧編制單位：況軌佛雀浸腔年度泡盒渾艷必講單位：才元遍項(xiàng)目抬行次掃本年金額梁一、經(jīng)營(yíng)活希動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)悄金流量：細(xì)鍋爆客戶存款和衣同業(yè)存放款競(jìng)項(xiàng)凈增加額滅筆場(chǎng)貞向中央銀行艷借款凈增加捧額淚肺隙向其他金融夫機(jī)構(gòu)拆入資東金凈增加額盜投畢處收取利息和抗手續(xù)費(fèi)凈增駛加額醉掙肥收到其他與膛經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有漸關(guān)的現(xiàn)金扒攝丈經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)贈(zèng)金流入小計(jì)巧毒備是客戶貸款及毒墊款凈增加梁額蟲疤弟存放央行和痰同業(yè)款項(xiàng)凈港增加額焰咬斜支付給職工易以及為職工議支付的現(xiàn)金腳妥街群支付的各項(xiàng)哈稅費(fèi)度滋攜支付其他與茄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有前關(guān)的現(xiàn)金胳源說經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)鈴金流出小計(jì)壩島稱燕經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)列生的現(xiàn)金流唇量?jī)纛~警糟輛二、投資活眉動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)疲金流量：輔納歉收回投資收惱到的現(xiàn)金坐覽鉆取得投資收高益收到的現(xiàn)售金扇蛛古收到其他與橋投資活動(dòng)有互關(guān)的現(xiàn)金鑰哨桐投資憐活動(dòng)現(xiàn)金流礙入小計(jì)裙男塊投資支付的阻現(xiàn)金歐及凱購建固定資軌產(chǎn)、無形資翅產(chǎn)和其他長(zhǎng)痰期資產(chǎn)支付扮的現(xiàn)金鹿胳級(jí)支付其他與植投資活動(dòng)有妥關(guān)的現(xiàn)金進(jìn)診膚投資活動(dòng)現(xiàn)打金流出小計(jì)破撇伴情投資活動(dòng)產(chǎn)騾生的現(xiàn)金流鉛量?jī)纛~呈友乖三、籌資活煙動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)親金流量：朽逝唱吸收投資收計(jì)到的現(xiàn)金故府設(shè)發(fā)行債券收叫到的現(xiàn)金舞勿倆收到其他與再籌資活動(dòng)有恐關(guān)的現(xiàn)金縣饅賭籌資活動(dòng)現(xiàn)款金流入小計(jì)傘礙冷島償還債務(wù)支附付的現(xiàn)金輪陰序分配股利、桶利潤(rùn)或償付藏利息支付的腐現(xiàn)金緊喜察支付其他與例籌資活動(dòng)有宇關(guān)的現(xiàn)金搜豆繞籌資活動(dòng)現(xiàn)損金流出小計(jì)件擇毯祥籌資活動(dòng)產(chǎn)匯生的現(xiàn)金流老量?jī)纛~已智購四、匯率變趨動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的落影響廣恥浪五、現(xiàn)金及花現(xiàn)金等價(jià)物虹凈增加額和刊藍(lán)期初現(xiàn)金及芽現(xiàn)金等價(jià)物攜余額惹臨致期末現(xiàn)金及鏈現(xiàn)金等價(jià)物雪余額竹禁移除下列溫項(xiàng)目以外的爸其他項(xiàng)目，銷比照一般企藝業(yè)現(xiàn)金流量龍表列報(bào)有關(guān)春內(nèi)容說明處胡理：聰1.經(jīng)縫營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生桐的現(xiàn)金流量座（1）值“困客戶存款和因同業(yè)存放款靠項(xiàng)凈增加額鴿”傳項(xiàng)目，反映帆商業(yè)銀行本錯(cuò)期吸收的境漲內(nèi)外金融機(jī)磁構(gòu)以及非同倘業(yè)存放款項(xiàng)蘇以外的各種設(shè)存款的凈增艦加額。全（2）堂“烘向中央銀行盜借款凈增加粉額窮”逢，反映商業(yè)咸銀行本期向急中央銀行借桶入款項(xiàng)的凈支增加額?？迹?）糠“膚向其他金融從機(jī)構(gòu)拆入資族金凈增加額紀(jì)”亦項(xiàng)目，反映洪商業(yè)銀行本摔期從境內(nèi)外債金融機(jī)構(gòu)拆媽入款項(xiàng)所取鐵得的現(xiàn)金，沉減去拆借給抹境內(nèi)外金融殼機(jī)構(gòu)款項(xiàng)而謊支付的現(xiàn)金耀后的凈額。柏（4）辨“浪收取利息和系手續(xù)費(fèi)凈增執(zhí)加額媽”列項(xiàng)目，反映昌商業(yè)銀行本兆期收到的利泡息和手續(xù)費(fèi)就，減去支付溝的利息和手段續(xù)費(fèi)的凈額遙。寶（5）惹“選客戶貸款及緩墊款凈增加它額眼”逢項(xiàng)目，反映撞商業(yè)銀行本些期發(fā)放的各奏種客戶貸款竄、以及辦理魄商業(yè)票據(jù)貼耳現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)家融出及融入寇資金等業(yè)9歌務(wù)的款項(xiàng)的檔凈增加額。算（6）罰“失存放央行和衣同業(yè)款項(xiàng)凈碗增加額校”逗項(xiàng)目，反映事商業(yè)銀行本怪期存放于中網(wǎng)央銀行以及隔境內(nèi)外金融養(yǎng)機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)陳的凈增加額郵。當(dāng)2.籌南資活動(dòng)產(chǎn)生冶的現(xiàn)金流量雙“何發(fā)行債券收肢到的現(xiàn)金霞”沉項(xiàng)目，反映斃商業(yè)銀行本右期發(fā)行債券竭收到的本金稼。粉（三）勝保險(xiǎn)公司現(xiàn)玉金流量表列瞇報(bào)格式及有盡關(guān)內(nèi)容說明事現(xiàn)金流量表碗頃宵以宮丙波追練秤藥虎尤略會(huì)保03孤表石編制單位：川備時(shí)呈贏尤年度悲歡財(cái)切搜劇單位：開元纖項(xiàng)目講行次腳本年金額山上年金額約一、經(jīng)營(yíng)活慮動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)揪金流量：星認(rèn)乓范收到原保險(xiǎn)鈴合同保費(fèi)取媽得的現(xiàn)金魚朱抓鄉(xiāng)收到再保業(yè)妥務(wù)現(xiàn)金凈額蘋究篇袋斧收到其他與距經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有鹽關(guān)的現(xiàn)金端符棵揀經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)議金流入小計(jì)蓬胖貿(mào)遷配支付賠付款罷項(xiàng)的現(xiàn)金片昂助角支付手續(xù)費(fèi)澡的現(xiàn)金宿曬拒戰(zhàn)支付給職工意以及為職工足支付的現(xiàn)金榆息吼刮換支付的各項(xiàng)濃稅費(fèi)樓滔鈔途支付其他與叉經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有俯關(guān)的現(xiàn)金溉錦錄寒經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)聰金流出小計(jì)筍營(yíng)印莊冰經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)珠生的現(xiàn)金流惑量?jī)纛~蹄藝升刑二、投資活違動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)叉金流量：典屢夸困收回投資收仁到的現(xiàn)金任鐵粒煙取得投資收瘦益收到的現(xiàn)植金禿幼額淚收到其他與毫投資活動(dòng)有開關(guān)的現(xiàn)金務(wù)肆達(dá)眾投資活動(dòng)現(xiàn)侄金流入小計(jì)浙豈做堆滅投資支付的引現(xiàn)金夜狠渾蘿質(zhì)押貸款凈謙增加額牧你爭(zhēng)乞購建固定資傭產(chǎn)、無形資槳產(chǎn)和其他

遇長(zhǎng)期資產(chǎn)支怎付的現(xiàn)金進(jìn)引續(xù)調(diào)支付其他與蜻投資活動(dòng)有挖關(guān)的現(xiàn)金桌竹呈合投資活動(dòng)現(xiàn)寨金流出小計(jì)倘右點(diǎn)霜抵投資活動(dòng)產(chǎn)霜生的現(xiàn)金流通量?jī)纛~班蘭洞劑三、籌資活肚動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)奮金流量：鎖素驚隙吸收投資收啄到的現(xiàn)金盯乘殃樸發(fā)行債券收唇到的現(xiàn)金挺現(xiàn)注喇保戶儲(chǔ)金凈瞇增加額之研裳慮收到其他與廉籌資活動(dòng)有先關(guān)的現(xiàn)金能傾濫逃籌資活動(dòng)現(xiàn)信金流入小計(jì)狀啞去優(yōu)樓償還債務(wù)支趴付的現(xiàn)金雁凱剖紗分配股利、腥利潤(rùn)或償付釀利息支付的國現(xiàn)金于山啞五支付其他與撕籌資活動(dòng)有恭關(guān)的現(xiàn)金誼役序涼籌資活動(dòng)現(xiàn)陡金流出小計(jì)首積許迫鞋籌資活動(dòng)產(chǎn)臣生的現(xiàn)金流蜓量?jī)纛~肆參妻廢四、匯率變列動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的章影響組海荷書五、現(xiàn)金及父現(xiàn)金等價(jià)物逆凈增加額城匆埋毀期初現(xiàn)金及年現(xiàn)金等價(jià)物租余額鞏匆陷求期末現(xiàn)金及鐵現(xiàn)金等價(jià)物盟余額報(bào)撞跡慈除下列董項(xiàng)目以外的請(qǐng)其他項(xiàng)目，洽比照一般企忠業(yè)現(xiàn)金流量施表列報(bào)有關(guān)籌內(nèi)容說明處蟲理：歪1.經(jīng)螞營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生氧的現(xiàn)金流量車（1）竭“養(yǎng)收到原保險(xiǎn)押合同保費(fèi)取畝得的現(xiàn)金讓”射項(xiàng)目，反映虧保險(xiǎn)公司本悠期收取的原武保險(xiǎn)合同保哲費(fèi)和再保險(xiǎn)廚合同分保費(fèi)向款項(xiàng)。叉（2）忙“役收到再保業(yè)參務(wù)現(xiàn)金凈額隸”投項(xiàng)目，反映找保險(xiǎn)公司本永期從事再保片險(xiǎn)業(yè)務(wù)從再球保險(xiǎn)分出人漿或再保險(xiǎn)接括受人實(shí)際收我到的款項(xiàng)。腸（3）籠“折支付賠付款房項(xiàng)的現(xiàn)金禾”捏項(xiàng)目，反映牢保險(xiǎn)公司本雙期實(shí)際支付揚(yáng)的原保險(xiǎn)合仗同賠付款項(xiàng)教和再保險(xiǎn)合場(chǎng)同的賠付款雀項(xiàng)。尤（4）白“漢支付手續(xù)費(fèi)適的現(xiàn)金櫻”臭項(xiàng)目，反映禍保險(xiǎn)公司本減期實(shí)際支付燦的手續(xù)費(fèi)、倍傭金等現(xiàn)金堅(jiān)流出。倆2.投尿資活動(dòng)產(chǎn)生聾的現(xiàn)金流量共“紗質(zhì)押貸款凈易增加額渠”呈項(xiàng)目，反映余保險(xiǎn)公司本俗期發(fā)放保戶塘質(zhì)押貸款的冬凈額。閱3.籌通資活動(dòng)產(chǎn)生蘿的現(xiàn)金流量精“逐保戶儲(chǔ)金凈督增加額搜”德項(xiàng)目，反映襯保險(xiǎn)公司本支期實(shí)際向投行保人收取的欄以租金利息競(jìng)為保費(fèi)收入研的儲(chǔ)金、以那及投資型保興險(xiǎn)業(yè)務(wù)的投刷資本金。驟（四）浪證券公司現(xiàn)日金流量表列監(jiān)報(bào)格式及有總關(guān)內(nèi)容說明辰現(xiàn)金流量表遙襪堆六勁娛臟叫夸秤擊演互紗會(huì)證0延3表編制驕單位：冠想擴(kuò)蜜埋年度配靜孔態(tài)取木統(tǒng)單位：肝元庭項(xiàng)目概行次屑本年金額獄一、經(jīng)營(yíng)活艷動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)波金流量：油撲近處置交易性僵金融資產(chǎn)凈咸增加額睛東拼處置可供出牢售金融資產(chǎn)吃凈增加額師抗故收取利息和嘆手續(xù)費(fèi)凈增孝加額甘于選拆入資金凈毛增加額絹止釋回購業(yè)務(wù)資雕金凈增加額飲遼狡摔收到其他與錯(cuò)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有講關(guān)的現(xiàn)金雄靜孩經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)咱金流入小計(jì)矛切車尸支付給職工微以及為職工遞支付的現(xiàn)金民公蔬姑支付的各項(xiàng)斧稅費(fèi)殘義示支付其他與蒙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有口關(guān)的現(xiàn)金革榆像經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)弊金流出小計(jì)餓蝦厭魂經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)疲生的現(xiàn)金流付量?jī)纛~禍描追二、投資活束動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)異金流量：恢木課收回投資收蓋到的現(xiàn)金為屈回取得投資收些益收到的現(xiàn)墨金胃胳陡收到其他與新投資活動(dòng)有兄關(guān)的現(xiàn)金昌外牌投資活動(dòng)現(xiàn)茂金流入小計(jì)律砍僚陣投資支付的飲現(xiàn)金較石存購建固定資蛙產(chǎn)、無形資哄產(chǎn)和其他長(zhǎng)譜期資產(chǎn)支付滾的現(xiàn)金杯摸腰支付其他與罩投資活動(dòng)有移關(guān)