企業(yè)貸款全攻略

企業(yè)貸款全攻略(轉(zhuǎn)貼)企業(yè)貸款困難，銀行放款也困難。企業(yè)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)等行為讓銀行欲貸而不能。行長用多年的放款經(jīng)驗，解開看似縹緲卻非常現(xiàn)實的貸款“核武器”——誠信筆者長期從事銀行信貸業(yè)務(wù)和中小企業(yè)服務(wù)工作。筆者意識到，一方面不少企業(yè)反映貸款難，另一方面銀行系統(tǒng)存差（存款減去貸款的差額）不斷增加，這是什么原因？中小企業(yè)貸款難核心是“誠信”兩個字。筆者接觸了大量企業(yè)發(fā)現(xiàn)：貸款難的企業(yè)普遍存在會計信息不真實、財務(wù)做假賬、資本空殼、核算混亂。個別企業(yè)的欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)、惡意偷稅欠稅、產(chǎn)品低劣等問題總是在一定程度上影響了中小企業(yè)的整體形象，成為制約中小企業(yè)發(fā)展的突出問題。中小企業(yè)“非惡意”不誠信表現(xiàn)有哪些？由于整個社會信用機制不健全，造成相當企業(yè)被弄成為無誠信企業(yè),剔除惡意欺詐和逃債外，善良的經(jīng)營者被弄成無誠信企業(yè)的表現(xiàn)有哪些呢？1、資本空殼有的企業(yè)注冊時為了將來貸款方便些，想辦法把資本金搞大。如有一個科技型企業(yè)三年多來長期得不到貸款，來找我求貸。我一看報表，注冊資本300萬，市場供不應(yīng)求，但長期投資100萬，短期投資100萬。目前為滿足市場需求,急需貸款200萬。按理企業(yè)產(chǎn)品有市場、有效益、應(yīng)該得到貸款，但為什么二年來得不到貸款呢？我問：既然你自己的產(chǎn)品這么好，為啥要把200萬元錢交別人“玩”？而別人“玩”了又無回報？經(jīng)營者被觸到痛處——企業(yè)實收資本應(yīng)該只有100萬，100萬怎能空手套白狼（200萬）呢？我勸告：先借60萬，一點點做出信用來，再借也不難。如此，企業(yè)矛盾暫時得到解決。2、抽逃稅收有一企業(yè)老板找到我，“我們的產(chǎn)品定單已訂到2006年，銷售很好，但缺資金，行長請借點錢給我吧?！蔽乙豢磮蟊?，年銷售5.6億，年利潤109萬，銷售凈利率只有0.0019%，我說你們利潤這么低，還做什么啊，給銀行打工（付息）都不夠，你借什么錢??？老板立馬表白道“報表上是小了點，利潤我已藏掉了，為了少交稅，我少寫了收入。”既然你無誠信，我怎么敢借錢給你？到時你不是照樣可以耍我嗎？據(jù)我所知，類似企業(yè)還真不少，最多的企業(yè)配了八套報表，對不同對象，變不同戲法，這樣的朋友還敢交嗎？3、抱著金娃娃的賺不到錢最典型是科技型企業(yè)，經(jīng)營者手里拿了一大摞證書：國家創(chuàng)新證書、科技型企業(yè)A級證書、國家專利證書、國際檢索報告證書、用戶認可證書等等。這類企業(yè)以科學(xué)家、專利發(fā)明人為主，幾個知識分子在一起，湊個十萬、八萬，加上無形資產(chǎn)，注冊資金可達100萬，要求銀行貸款600萬、800萬?！拔易约旱馁M用全用在研發(fā)上，我的產(chǎn)品肯定有市場，求你借錢給我?！便y行能貸嗎？按照國家規(guī)定，銀行對企業(yè)的貸款，一般不能超過資本金或凈資產(chǎn)的1~1.5倍，即你有100萬，我最多支持你150萬。經(jīng)營者不樂意了：“我的產(chǎn)品啟動起碼要600萬?！蔽医ㄗh說：“既然產(chǎn)品這么好，我給你介紹合作伙伴，你出技術(shù)，人家出錢?！薄澳遣恍校@金娃娃是我終生的心血，我這一輩子全在這產(chǎn)品上了，我舍不得人家來分享我的成果?！倍嗫蓱z啊！十多年耍?愕牟小企業(yè)的貸款邊界與思考上海申瑞電力科技（集團）有限公司辦公室主任宣國江一、內(nèi)容提要本文從我國商業(yè)銀行與小企業(yè)之間信息不對稱的現(xiàn)實出發(fā)，僅就城市商業(yè)銀行關(guān)于小企業(yè)的貸款邊界與操作提出若干思考，其主要觀點是：城市商業(yè)銀行發(fā)掘、發(fā)展質(zhì)優(yōu)小企業(yè)客戶，當在優(yōu)化資信評估體系的大前提下，創(chuàng)新信貸品種，精簡操作程序，力挺雪中送炭，加強貸后監(jiān)管，以改善面向小企業(yè)的直接融資市場。二、本文背景與寫作準備2005年10月30日，國家發(fā)改委中小企業(yè)司、上海市金融辦、上海市銀監(jiān)局主辦，《金融時報》、上海銀行承辦，“城市商業(yè)銀行與小企業(yè)融資論壇”在上海浦東國際會議中心召開，本文系該論壇的應(yīng)征論文。筆者結(jié)合20多年來置身、服務(wù)、再置身于中小企業(yè)的實踐心得，行文前主要做了三項準備工作：研習國務(wù)院、上海市非公經(jīng)濟“36條”、“38條”和銀監(jiān)會《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》；解析38個熟知或親歷策劃的融資案例，其中自我增資型14個，多元融資型4個，原始創(chuàng)業(yè)型11個，信用問題型9個；梳理參加滬上社會活動的感悟：如與會市經(jīng)委民企沙龍、市銀監(jiān)局銀企座談會、市政協(xié)民企融資研討會，求教上海、浦發(fā)、民生和工行、建行、農(nóng)行旗下6家支行的行長、辦公室主任、信貸員，拜訪分屬市科委、漕河涇開發(fā)區(qū)、交大慧谷的3家創(chuàng)業(yè)中心總經(jīng)理。三、小企業(yè)融資環(huán)境的基本面我國關(guān)于小企業(yè)地位的權(quán)威性論斷，最初體現(xiàn)在科技型企業(yè)上，早在1985年就首次出現(xiàn)在我黨的重要歷史文獻之中。是年，《中共中央關(guān)于科學(xué)技術(shù)體制改革的決定》對誕生不久的民營科技企業(yè)給予了充分的肯定。1995年5月6日，《中共中央、國務(wù)院關(guān)于加速科學(xué)技術(shù)進步的決定》更是明確提出：民營科技企業(yè)是發(fā)展我國高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一支有生力量，并將其列入了“全社會科技進步體系”之中，標志著這類企業(yè)在我國經(jīng)濟建設(shè)中的地位和作用實現(xiàn)了歷史性的提升。20年來，針對鼓勵發(fā)展包括科技型在內(nèi)的小企業(yè)，我國各級政府陸續(xù)頒布了一系列政策法規(guī)，滬上金融機構(gòu)迅速跟進，如以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的上海銀行，推出了中小企業(yè)便捷貸系列產(chǎn)品，促進了申城小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。20年后的今天，我國金融機構(gòu)的生態(tài)環(huán)境得到了比較大改善。因此，小企業(yè)面臨融資難的困境得到了一定程度的緩解，其融資渠道亦相應(yīng)地得到了比較大的拓寬。四、小企業(yè)貸款渠道的主要瓶頸客觀地講，我國社會對非公經(jīng)濟的歧視已經(jīng)淡化，小企業(yè)融資渠道的基本面已經(jīng)實現(xiàn)了一個歷史性的進步，但這個進步卻不是其基本面的全部所在。目前，小企業(yè)融資依然步履艱難，融資難依然是我國政界、金融界、理論界、新聞界和企業(yè)界關(guān)注小企業(yè)的焦點所在。其中，小企業(yè)貸款難的課題尤為難以突破，這也是本文所要研究的主要問題。一般而言，小企業(yè)雖然經(jīng)營靈活，但大多具有先天不足、后天體弱的特點，從某種意義上講，這個特點至少在七個方面框定了商業(yè)銀行的小企業(yè)貸款邊界：從企業(yè)資信看，一般都不具備高等級的評估資質(zhì)；從企業(yè)前景看，利潤空間比較模糊，發(fā)展前景不明朗；袍從資本注冊君看，原始資畫本很少，工焦商登記甚至堤違規(guī)虛擬注站冊；冷從現(xiàn)資流量婚看，流動資咱金匱乏，現(xiàn)忘金流不通暢宜，資金鏈比罷較脆弱；健從資本結(jié)構(gòu)刻看，有的原廉始資本來源刃于或借或挪窗，產(chǎn)權(quán)構(gòu)成勤甚至模糊不遮清；頌從個人品行阿看，其高層擋領(lǐng)導(dǎo)或主要定股東資料往鳴往難以查閱御，歷史品行痰難以考量；回從投入產(chǎn)出另看，即便擁招有高技術(shù)成廢果，但其高禽回報值難以導(dǎo)預(yù)期，高風釘險值卻顯而儲易見；辛在銀企關(guān)系狠信息不對稱烘的現(xiàn)實情況資下，商業(yè)銀旁行確實很難遍獲得小企業(yè)擊貸款邊界的瘋第一手資料賓。因此，在怠貸款邊界的使制約下，面熔向小企業(yè)貸掉款工作量大翻、放貸風險攻高、利潤回死報低，也是雖不爭的事實拍，貸款邊界鼠從而成為小養(yǎng)企業(yè)貸款難象的主要瓶頸溫。見五、佩虜問題與分析嗎小企業(yè)貸款佩邊界成為商除業(yè)銀行放貸效難的主要瓶持頸，主要成控因是商業(yè)銀謎行信貸文化澡的“三個不臣適應(yīng)”。即鹿不能適應(yīng)我乒國小企業(yè)現(xiàn)本狀與發(fā)展的豪新變化，不食能適應(yīng)我國康小企業(yè)法規(guī)物與政策的新唉變革，也不逮能適應(yīng)銀行貞自身貸款產(chǎn)帥品不斷優(yōu)化巾與豐富的新復(fù)趨勢，并直召接體現(xiàn)在貸云款操作層面植上的理念、那制度、程序織和效率等諸央方面，映射要到小企業(yè)身抗上就是貸款叔難求、貸款緞量少、貸款展期短。謀問題一，形工而上學(xué)地將灰貸款邊界看滋作一種一成鉛不變的靜態(tài)潮。從商業(yè)銀獅行實際操作姓小企業(yè)貸款休的很多案例壟來看，似乎率小者永小，眨弱者恒弱，尖往往不作分敢析地將小企淡業(yè)一攬子列取為慎貸對象雖。針對小企們業(yè)貸款的，笑商業(yè)銀行中菜以往好龍“晌葉公”多于穴及時雨“宋雹江”、宏觀倘研討多于微聚觀踐行、創(chuàng)纏新品種多于醬實施推廣、儉錦上添花多珠于雪中送炭灣的“四多四捎少”現(xiàn)象比泄比皆是。其脊實，貸款邊散界是一個過亦程，是一種很動態(tài)，國內(nèi)黨外大多數(shù)知洞名的成功型爆大企業(yè)都有確一個從小到逢大、從弱到浙強的演繹過騙程。湯問題二，心安安理得地將同貸款邊界視繞作一種居高取臨下的理由親。在壟斷性評信貸供給正制度下，銀澡行往往面南渴而坐，似乎潑與小企業(yè)形違成了一種天絨然的不平等劃關(guān)系。在小直企業(yè)申請貸灑款時，少有沙知情權(quán)，如創(chuàng)難以獲得“妨密級型”企虎業(yè)資信評估碗等級標準，哈格式化貸款業(yè)合同勿容質(zhì)尿疑，貸款利舞率就高不就燥低不容商洽列；在小企業(yè)桑欲求服務(wù)時把，少有主動調(diào)權(quán)，如信貸自品種、貸款餓數(shù)量、借款居期限和放貸婚時間，雙方含洽談也往往六是銀行方面殿被動，需要危企業(yè)先約先蜜找，需要企風業(yè)主動到銀漸行拜訪，小冷企業(yè)在金融蛋機構(gòu)那里很效難享到“上湊帝”的待遇誤?；脝栴}三，靜苦止不前地將撇貸款邊界化蛙作一種官商戀作風的常態(tài)開。我國目前海的商業(yè)銀行晚分為三大類猶，即由傳統(tǒng)糕型國有銀行哥體制上演繹詠而來的商業(yè)叨銀行，還有榆從這樣一個孫大氛圍中破般殼而出的城筋市商業(yè)銀行閱與民營股份王制商業(yè)銀行息。但凡商業(yè)筆銀行，目前補還處于一種柴轉(zhuǎn)型期，還樸不同程度地詳受到了傳統(tǒng)頸型國有銀行住官本位思想伏的影響，在據(jù)對待小企業(yè)蘋貸款的問題抖上顯得尤為批凸現(xiàn)。如因如為強調(diào)控制機風險，審貸停謹慎有余，偵貸后監(jiān)管卻鼠缺少內(nèi)控與揪外制的有效漁環(huán)節(jié)，導(dǎo)致飾小企業(yè)貸款怕壞賬，反過飯來又引發(fā)銀駱行對小企業(yè)駛的歧視性警射惕；權(quán)力上階收有余，導(dǎo)方致基層支行省受權(quán)不足，枝令基層支行窄在小企業(yè)貸昌款的項目上容難有主動性蘋作為；程序呆繁復(fù)有余，雷導(dǎo)致考核體椒系反向約束睜，直接延長喇了對小企業(yè)載正常信貸投欣放的核準周憐期。六、結(jié)論乓結(jié)論一，小敵企業(yè)信用評舟估等級標準慈滯后，建議點重新審視貸拒款邊界，革棚新信用評估日體系。企業(yè)載貸款，信用迎等級是綱，傳綱舉目張，殺銀行審核貸遵款依據(jù)的是展該企業(yè)的信鷹用等級，而毅目前的信用陰評估指標體秒系，主要還馳是建立在傳梯統(tǒng)的小企業(yè)紀貸款邊界之年上，這就從煩“法理”上謠把大多數(shù)小測企業(yè)繼續(xù)關(guān)浙在了“貸款槐門”的外面父。今年初，萬上海市啟動早了“政銀聯(lián)乎手”的中小桐企業(yè)信用評賞級試點工作潤，對解決中鄉(xiāng)小企業(yè)貸款浙難可謂迎難雄而上，功德纖無量。但是譽，從已經(jīng)公恭布的評級結(jié)路果看，在村98返家企業(yè)中，均1健家耳AAA旱級，劍16激家孔AA呈級，拿57寒家仍A鵲級，莊18低家踩BBB饑級，侍6悲家宴BB余級。筆者對滋受評企業(yè)不科了解，不能葡對評論結(jié)果啟妄加評論，形但有一點卻沖十分遺憾，贈在這次受評木試點中，獲城得高等級信幼用證書的中反小企業(yè)實在著是太少了。熄結(jié)論二，小火企業(yè)信貸服犯務(wù)尚未形成洞專業(yè)崗位，禿建議創(chuàng)新銀嗚行職能和小歡企業(yè)信閃貸標準，建蝶立小企業(yè)信泡貸專業(yè)化服攀務(wù)團隊。綜通合考量小企田業(yè)貸款邊界閣的實際問題梨，在嚴格執(zhí)糞行國家關(guān)于爹商業(yè)銀行現(xiàn)餅行信貸政策短的前提下，題為不同類型廁、不同發(fā)展腹階段的小企引業(yè)制定不同富的信貸標準罷。目前，商巾業(yè)銀行服務(wù)柄于國有企業(yè)睜或大企業(yè)的征金融信貸品撿種及其營銷的服務(wù)團隊已太經(jīng)比較健全心，小企業(yè)信摔貸服務(wù)的崗饑位、職位和黎團隊則處于橫啟動階段。墊如，上海銀土行中小企業(yè)爆服務(wù)中心已午經(jīng)建立多年桑，為上海培脊育一批小巨閉人企業(yè)積累遞了很多經(jīng)驗傭。但筆者以薄為，該中心撿通過政策研懲究、企業(yè)調(diào)妹研、信貸咨艙詢、產(chǎn)品宣基傳和整合資到源，協(xié)調(diào)小悟企業(yè)、基層脾支行和上海上銀行總部三波者關(guān)系，針版對小企業(yè)信產(chǎn)貸“雪中送太炭”式的專召業(yè)化服務(wù)，捎無論從理論敬上，還是在殊踐行中，當夏可貢獻更大畜的作為。榨結(jié)論三，小濃企業(yè)信貸的裹市場正在呈帶現(xiàn)一種競爭插之勢，建議撫城市商業(yè)銀灶行增強危機并意識，進一女步提升小企式業(yè)信貸的服爐務(wù)質(zhì)量。應(yīng)黨對貸款邊界棒，緩解貸款壺困境，小企買業(yè)的呼聲固骨然十分強烈尚。但是，國駝務(wù)院“霜36鉗條”、銀監(jiān)定會《銀行開雹展小企業(yè)貸避款業(yè)務(wù)指導(dǎo)杰意見》頒布爺后，服務(wù)小系企業(yè)的信貸倒市場，非城懂市商業(yè)銀行止的“專門功采課”，其特道點顯得更為恥突出。各類噸銀行越來越寺重視小企業(yè)街客戶，在破鉤解銀企關(guān)系忙信息不對稱史、挑戰(zhàn)小企直業(yè)信貸邊界深、創(chuàng)新小企擴業(yè)信貸產(chǎn)品程和優(yōu)化客戶悟服務(wù)等方面膝，已呈“各刑村有各村的圣高招”的態(tài)月勢。各類商勿業(yè)銀行的這紋個競爭態(tài)勢拆，是我國金晌融業(yè)的進步摧，是小企業(yè)障信貸的福音繭，也加大了屈城市商業(yè)銀盜行發(fā)掘、發(fā)扎展質(zhì)優(yōu)小企幼業(yè)的潛在威派脅。膝如，工商銀娘行針對小企吼業(yè)貸款將推嚴出停10鑒項新舉措，甚即：完善梯趨度式區(qū)域信暫貸政策，完蘆善不同客戶死的信貸政策息，完善小企浩業(yè)貸款與其乞它金融產(chǎn)品蟲的聯(lián)動機制蒙，創(chuàng)新拓寬收擔保渠道，夸創(chuàng)新貸款定尚價體系，創(chuàng)燙新按期限管券理制度，創(chuàng)奴新貸后管理霉模式，建立擠獨立的金融泊產(chǎn)品營銷隊您伍，建立獨食立的貸款考泊核體制，建教立風險化解緣及其補償機購制。建設(shè)銀銅行上海分行負，最近推出燒了個人助業(yè)或貸款、速貸時通等小企業(yè)弟貸款新產(chǎn)品雀，并擴大了猛對基層支行濫小企業(yè)貸款維的授權(quán)。民跡生銀行則將享出臺為中小殖企業(yè)服務(wù)的懶新戰(zhàn)略，創(chuàng)棋新為中小企趟業(yè)量身打造摟的信貸服務(wù)駛，并已組建碼了相應(yīng)的中沈小企業(yè)服務(wù)扮團隊，“實葉施與大企業(yè)擇服務(wù)團隊差紀異化的激勵阿機制”。好結(jié)論四，小嬸企業(yè)融資之閑道不應(yīng)局限藏于銀行貸款追，建議小企屢業(yè)要設(shè)專人嗎（不妨稱之庫為融資專員那或融資師）齊負責融資工霸作，建立企座業(yè)資金源的靠“大融資支酷持體系”。以筆者歷來以奪為，企業(yè)無哲論大、小，眉與政府或與壤銀行的關(guān)系蘋，歷來只能匆是一種依靠陜，而絕不能很是一種依賴頓。故，融資祝師雖然置身穴小企業(yè)，但臺潛心研究融棄資政策、努溉力尋求融資洋渠道，嫻熟偵運用融資資劫源，同樣可返以有所作為專，豐富企業(yè)寬信貸資源，持增量企業(yè)資塌金儲備，避刮免資金短缺舌時的倉促應(yīng)怠對。浙考量上海小胞企業(yè)“大融變資支持體系哨”，目前至聽少已經(jīng)有限31添個融資種類考可供選用：張先從上海銀載行看，便捷翅貸系列就有鏡9報個產(chǎn)品：分液別與“中投紡?！薄⑸虡I(yè)絕性擔保公司啊、區(qū)擔保中狂心合作的擔有保貸款，與怠“國開發(fā)”棗合作的委托盡貸款，流動花資金抵押貸膠款，法人按未揭貸款，國添內(nèi)保理業(yè)務(wù)往，票據(jù)融資做系列，信用量證項下貿(mào)易唉融資。又如絡(luò)建銀上海分餓行，最近推挨出了個人助蠻業(yè)貸款、速欲貸通等場2垃個信貸新產(chǎn)廁品尚再從各級政擔府看，直接薦為中小企業(yè)畏擴大了流動裝資金或利潤默留存的空間禽，成為中小忌企業(yè)融資的蹦零成本路徑斤，已有恩12蚊條渠道：貸辯款貼息來自答市科委、市綠經(jīng)委、區(qū)財斷政往3僑個方面，無憤償撥款來自伯科技部創(chuàng)新為基金、上海如市種子基金遼2認個層面，還柱有高新技術(shù)舍企業(yè)稅金減素免、成果轉(zhuǎn)字化項目資助源、軟件產(chǎn)品間銷售增值稅獎即征即返、虛專利申報費乖用減免、工南資全額進成歇本、西部科紋技產(chǎn)業(yè)化項笑目無償資助希、區(qū)財政獎院勵等淋7餐類項目。深其三，小企使業(yè)民間融資懸的種類及其糠成功案例也倚開始呈現(xiàn)出攤多元化的發(fā)蹄展趨勢，目斷前至辦少已經(jīng)有既7跨個類型。風微險投資基金亦可以來自國嫌內(nèi)、國外，銀企業(yè)之間可男以購并或借季貸，企業(yè)內(nèi)界部可以向員酸工吸收新股趨資本或短期購借貸。糕最后，在資泛本市場上還玩有隙2晴件值得令人鉆關(guān)注的大事戴，一件是中怒小企業(yè)資本礎(chǔ)市場上市，物一件是典當桌行業(yè)也開始宏向小企業(yè)推盼出了拾遺補處缺、臨時救趨急型的融資昨新品種。律師辦理企業(yè)貸款法律業(yè)務(wù)操作指引一.總則貸款是指貸款人對借款人提供貨幣資金并由借款人按約定的利率和期限還本付息的商業(yè)活動。在貸款合同法律關(guān)系中,借入資金的一方為借款人,出借資金的一方為貸款人。律師在銀行貸款中的業(yè)務(wù)主要是：審查借貸雙方的法定資質(zhì);參與貸款協(xié)議的起草、談判或?qū)彶?在貸款合同履行過程中為借貸雙方提供法律建議和服務(wù);解決貸款合同履行過程中的糾紛。律師通過自己對銀行貸款活動的參與,協(xié)助借貸雙方依法簽訂、履行貸款合同,可以幫助當事人實現(xiàn)各自的商業(yè)目標,并防范和化解貸款業(yè)務(wù)中的各類法律風險,促進貸款業(yè)務(wù)的順利開展。本操作指引依據(jù)《民法通則》、《合同法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行法》以及中國銀行業(yè)監(jiān)管機關(guān)（本文指中國人民銀行或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會）和最高人民法院的有關(guān)規(guī)定和司法解釋制訂,主要適用于一家境內(nèi)商業(yè)銀行向一家境內(nèi)企業(yè)提供人民幣資金的貸款業(yè)務(wù)，旨在為律師辦理此類貸款業(yè)務(wù)提供一般性的指引。本操作指引并不適用于銀團貸款、項目融資、擔保貸款等具有特殊安排的融資活動。二.當事人的相關(guān)資格審查律師在承辦企業(yè)貸款法律業(yè)務(wù)時,為保障貸款合同的合法、有效性,首先應(yīng)對貸款合同當事人的主體資格進行法律審查。(一)借款人資格要求作為借款人的律師，應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定審查借款人的各方面條件，提供有關(guān)法律建議協(xié)助借款人符合借款的法定資質(zhì)要求;作為銀行的律師，應(yīng)幫助銀行審查借款人的資質(zhì),確保銀行放貸的借款人符合法定的借取貸款的資質(zhì)要求。根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定,作為借款人的企業(yè)應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。律師應(yīng)當就借款人的合法成立以及存續(xù)情況等進行審查:1.對于有限責任公司和股份有限公司,應(yīng)當審查其企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照;2.對于外商投資企業(yè)，除企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照之外，還應(yīng)當審查其外商投資企業(yè)批準證書;3.對于企業(yè)法人的分支機構(gòu),需要審查分支機構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照;4.除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準登記的部分事業(yè)法人外,各類企業(yè)均應(yīng)當通過工商行政管理部門的年檢;(二)借款人的資格證明書:貸款證為有效反映企業(yè)借還款狀況,減少金融機構(gòu)貸款風險,建立信貸管理的自我約束機制,中國人民銀行制定了《貸款證管理辦法》,明確企業(yè)領(lǐng)取貸款證后,方有資格辦理借款還款手續(xù)。所謂貸款證,是中國銀行業(yè)監(jiān)管機關(guān)發(fā)給注冊地法人企業(yè)向國內(nèi)各金融機構(gòu)申請借款的資格證明書。在實行貸款證管理制度的城市內(nèi)的法人企業(yè),擬申請借款或已與金融機構(gòu)有借還款關(guān)系者,必須申領(lǐng)貸款證。法人企業(yè)只能向注冊地發(fā)證機關(guān)申領(lǐng)貸款證。一個法人企業(yè)只能申領(lǐng)一本貸款證。貸款證可在實行貸款證管理制度的城市通用。(三)貸款人的資格要求根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定,貸款人經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)必須經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)管機關(guān)批準,持有中國銀行業(yè)監(jiān)管機關(guān)頒發(fā)的《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》,并經(jīng)工商行政管理部門核準登記。作為貸款人律師應(yīng)當合理提示貸款人必須符合《商業(yè)銀行法》以及中國銀行業(yè)監(jiān)管機關(guān)有關(guān)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例的各項監(jiān)控性和監(jiān)測性指標。三.貸款合同的訂立程序(一)貸款申請借款人向商業(yè)銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款時，律師應(yīng)向借款人提供以下協(xié)助：(1)對《借款申請書》進行法律審查;(2)協(xié)助借款人就貸款申請履行必要的公司授權(quán)程序;(3)協(xié)助借款人就項目的基本情況進行法律審查。(二)貸款調(diào)查和審批受理借款人申請后,貸款人律師應(yīng)當配合銀行對借款人借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查,核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況,測定貸款的風險度。這是貸款業(yè)務(wù)的一個重要環(huán)節(jié),是銀行信貸資金安全的重要保證。借款人律師可以提示借款人為實現(xiàn)貸款而配合銀行的調(diào)查和評估工作。為確保銀行貸款的安全,律師還應(yīng)協(xié)助銀行對申請貸款的客戶進行法律審查,審查內(nèi)容包括借款的目的和用途是否符合國家的法律、法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策,借款申請文件是否符合法律要求,借款人是否合法成立并有效存續(xù),借款人是否具有法定的借款資質(zhì),借款人是否已經(jīng)獲得了所有必需的政府批準,借款人的公司授權(quán)是否充分等。另外,律師應(yīng)當提示貸款人不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。同時,向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其它借款人同類貸款的條件。其中關(guān)系人是指:1.商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;2.前項所列人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其它經(jīng)濟組織。(三)起草及簽訂貸款合同《商業(yè)銀行法》第37條和《貸款通則》第29條規(guī)定,所有貸款應(yīng)由借款人和貸款人簽訂貸款合同。貸款合同通常由律師起草,貸款合同應(yīng)當約定借款種類,用途、金額、利率、期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利、義務(wù)、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。四.貸款合同主要內(nèi)容(一)貸款合同一般有如下重要條款:1.貸款的用途貸款用途是指是指貸款的使用范圍。借款人應(yīng)該按照約定的用途使用貸款,不能用于非法目的。明確此項條款,對借款人而言,可以維護自己使用資金的權(quán)利;對貸款人而言,可以監(jiān)督資金的使用,控制風險。對貸款用途加以限制的原因是:首先,如果借款人將貸款用于非法用途,在借貸雙方對此都知情的情況下,根據(jù)一些國家法律如美國法,這將導(dǎo)致貸款合同無效。即使貸款人在貸款的使用時對此非法目的尚不知情,一旦貸款人知悉此非法目的后,必須阻止借款人繼續(xù)提款,以免構(gòu)成默許該非法用途而喪失要求強制收回貸款的權(quán)利。其次,限制貸款用途是為了保證還款資金的來源。如果貸款不按協(xié)議的用途加以運用,借款人可能因經(jīng)營不當導(dǎo)致喪失還款能力。再者,貸款行內(nèi)部經(jīng)營方針可能對發(fā)放貸款的行業(yè)或部門有限制,政府規(guī)則、法令有時也有類似規(guī)定。最后,限制貸款的用途還可能因為是涉及第三人的利益,比如在出口信貸項目中,貸款用途就僅限于特定的支付對象?！顿J款通則》還規(guī)定了以下對貸款用途的限制：1.借款人不得用貸款從事股本權(quán)益性投資,國家另有規(guī)定的除外。2.借款人不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營。3.除依法取得房地產(chǎn)資格的借款人以外,不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù);依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人,不得用貸款從事房地產(chǎn)投機。4.借款人不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。2.貸款金額貸款金額是貸款合同中的數(shù)量條款,是貸款人向借款人提供的具體貨幣數(shù)量。這是計算貸款利息的主要依據(jù)。3.貸款的種類按貸款人的不同可以分為自營貸款、委托貸款和特定貸款:(1)自營貸款指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放貸款,其風險由貸款人承擔,并由貸款人收回本金和利息。(2)委托貸款指貸款人根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費,不承擔貸款風險。(3)特定貸款指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。國有獨資銀行指中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行。按歸還期限的不同可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款:(1)短期貸款指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。短期貸款比較靈活,期限短,流動性強,周轉(zhuǎn)快,需要量大。從金融機構(gòu)的具體作法看,主要有三個月、六個月、九個月、一年等類型。短期貸款是金融機構(gòu)最主要的業(yè)務(wù)之一。(2)中期貸款指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。(3)長期貸款指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。量按貸款武的安全保障究性可分為信哈用貸款、擔坐保貸款和票宏據(jù)貼現(xiàn):躬(1)脂所謂信用貸許款是指借款室人完全以自峽己的信用作煤為基礎(chǔ),敬不必提供擔遵保物就可以蚊從銀行提取通貸款。乳(2)匯擔保貸款指截保證貸款、促抵押貸款、社質(zhì)押貸款。盼保證貸款指雪按《擔保法育》規(guī)定的保擠證方式以第踩三人承諾在懶借款人不能社償還貸款時酸,按約定姑承擔一般保援證責任或者庸連帶責任而捧發(fā)放的貸款奏。抵押貸款喊指按《擔保圓法》規(guī)定的狠抵押方式以牧借款人或第貼三人的財產(chǎn)較作為抵押物拌發(fā)放的貸款蘇。質(zhì)押貸款邊指按《擔保判法》規(guī)定的頌質(zhì)押方式以驚借款人或第看三人的動產(chǎn)何或權(quán)利作為類質(zhì)物發(fā)放的頂貸款。饒(3)戀票據(jù)貼現(xiàn)指街貸款人以購倍買借款人未校到期商業(yè)票破據(jù)的方式發(fā)需放的貸款。鑄在實踐緣中，根據(jù)貸密款資金的用舅途，還可將鞋貸款分為流幕動資金貸款妖和固定資產(chǎn)然貸款。遼上述幾兼種貸款的分谷類是相互交卻叉的,一亞般在貸款合耀同中的貸款煤類型會同時族涉及上述幾貓種類型。在式貸款實踐中鑼,直觀機幻械的劃分貸倡款種類并無紅積極意義,社主要是通患過這種區(qū)別碌正確規(guī)范貸里款行為。葬4.貸癢款期限柴指根據(jù)隙借款人的生拌產(chǎn)經(jīng)營周期匙、還款能力夫和貸款人的麻資金供給能胞力由借貸雙佛方共同商議殼后確定,抱并在貸款合挑同中載明。民自營貸冰款期限最長塞一般不得超曾過10年,今超過10防年應(yīng)當報中場國銀行業(yè)監(jiān)插管機關(guān)備案處。票據(jù)貼現(xiàn)噸的貼現(xiàn)期限勞最長不得超襪過6個月,播貼現(xiàn)期限溝為從貼現(xiàn)之秩日起到票據(jù)涉到期日止。紋借款人邊不能按期歸贊還貸款的,運應(yīng)當在貸飽款到期日之燕前,向貸哈款人申請貸夠款展期。是熊否展期由貸營款人決定。輕申請保證貸些款、抵押貸煤款、質(zhì)押貸令款展期的,尖還應(yīng)當由糊保證人、抵享押人、出質(zhì)未人出具同意合的書面證明預(yù)。已有約定腸的,按照彎約定執(zhí)行。泳短期貸掏款展期期限占累計不得超脊過原貸款期深限;中期抄貸款展期期抱限累計不得殖超過原貸款習期限的一半企;長期貸侄款展期期限胸累計不得超哭過3年。國淚家另有規(guī)定守者除外。借偶款人未申請勉展期或申請療展期未得到搏批準,其各貸款從到期態(tài)日次日起,柄轉(zhuǎn)入逾期稠貸款賬戶。歡5.貸河款利息強貸款人歪應(yīng)當按照中姥國銀行業(yè)監(jiān)故管機關(guān)規(guī)定熟的貸款利率棟的上下限,螺確定每筆這貸款利率,蔽并在貸款音合同中載明自。膊短期貸粱款（期限在串一年以下，杯含一年），粱按貸款合同泛簽訂日的相嗎應(yīng)檔次的法非定貸款利率姨計息。貸款陸合同期內(nèi)，慢遇利唉率調(diào)整不分疤段計息。短登期貸款按季匹結(jié)息的，每艙季度末月的宰二十日為結(jié)眉息日；按月始結(jié)息的，每敲月的二十日編為結(jié)息日。與具體結(jié)息方恰式由借貸雙瓣方協(xié)商確定費。對貸款期卻內(nèi)不能按期東支付的利息會按貸款合同瘡利率按季或魄按月計收復(fù)遮利，貸款逾宮期后改按罰凡息利率計收累復(fù)利。最后頑一筆貸款清惱償時，利隨塞本清。彎中長期欲貸款（期限握在一年以上脹）利率實行毫一年一定。進貸款（包括撒貸款合同生富效日起一年及內(nèi)應(yīng)分筆撥蔥付的所有資炮金）根據(jù)貸在款合同確定鏡的期限，按蔽貸款合同生擾效日相應(yīng)檔藥次的法定貸濁款利率計息暖，每滿一年復(fù)后（分筆撥撓付的以第一肉筆貸款的發(fā)緣放日為準）拿，再按當時允相應(yīng)檔次的洋法定貸款利電率確定下一維年度利率。男中長期貸款蔥按季結(jié)息，筆每季度末月靈二十日為結(jié)迫息日。對貸華款期內(nèi)不能曉按期支付的挽利息按合同琴利率按季計辭收復(fù)利，貸厘款逾期后改銜按罰息利率俘計收復(fù)利。辨同貼現(xiàn)按育貼現(xiàn)日確定摸的貼現(xiàn)利率灰一次性收取晨利息?；涡磐匈J勒款利率由委交托雙方在不拐超過同期同途檔次法定貸巾款利率水平騾（含浮動）虛的范圍內(nèi)協(xié)俊商確定；租仙賃貸款利率鑰按同期同檔燙次法定貸款騙利率（含浮胡動）執(zhí)行。略貸款展鍬期，期限累螺計計算，累波計期限達到腦新的利率期襪限檔次時，滋自展期之日撿起，按展期哭日掛牌的同狗檔次利率計期息；達不到乓新的期限檔錯次時，按展型期日的原檔貞次利率計息流。察6.提皮款做貸款合貧同通常都規(guī)洋定借款人可覽提取貸款的創(chuàng)具體期限,搭并規(guī)定借五款人應(yīng)在提膀款前若干天仇通知貸款人籍。貸款合同名一般不規(guī)定亦借款人承擔舌提取貸款的悄義務(wù),而俯只是授予借哨款人在需要漫資金時有提寺取貸款的選喉擇權(quán),但或如果借款人摩不提取貸款塌，貸款人通失常會要求借奪款人支付一伍筆貸款人承叔諾貸款的費叼用。酒如果貸熄款人不按貸霜款合同的規(guī)聾定向借款人絹發(fā)放貸款,妥借款人可部以要求給予環(huán)損害賠償,覽但一般不訂能要求實際瓶履行。損害斤賠償?shù)挠嬎阊阍瓌t是,驚訂約時可合致理預(yù)見的因庭違約而自然賺地引起的損嶄失。續(xù)7.還獸款蒙貸款合毯同對借款人傅償還貸款的居期限和方式窩一般都有具苗體的規(guī)定。進借款人應(yīng)當屠按照貸款合牙同規(guī)定按時攜足額歸還貸破款本息。貸邊款人在短期址貸款到期1娃個星期之前散、中長期貸姜款到期1個繪月之前,嗽應(yīng)當向借款簡人發(fā)送還本演付息通知單塑;借款人度應(yīng)當及時籌始備資金,誠按時還本付咐息。稼8.提有前還款誦貸款合得同中對于該愁條款一般都翠有一些限制臉,規(guī)定的猶較為詳盡,泰主要是因疾為貸款人為姑了保證其投要資能得到預(yù)襖期的收益。候具體內(nèi)容主駱要通過以下壽幾方面來加恢以規(guī)定:港(1)漠自愿提前還哄款；大(2)下強制提前還嗽款；君(3)抹自愿取消額單度；礙(4)型特定原因?qū)兄碌奶崆斑€妖款和取消額保度,如為豆稅務(wù)、市場系紊亂和成本潛增加等。要9.先廉決條件怪貸款合證同并不都是槐在簽字后立寄即執(zhí)行,刊有些必須等絲到合同所規(guī)搶定的某些條冒件已經(jīng)具備龍的時候才能遍執(zhí)行,甚僵至在貸款開逼始執(zhí)行后,拆通常還要薄求在以后每媽次提款時還尸要滿足進一讀步的條件。營這些條件就坡是貸款合同詳?shù)南葲Q條件五。只有當這僵些先決條件尸成熟時,深借款人才享夢有提取貸款雅的權(quán)利,狐貸款人才有椒義務(wù)給予貸遼款。先決條泉件的內(nèi)容可改以因情況的膽不同而有所泄不同,一稠般可以分為莊兩類:一蓋類是涉及借隙貸合同項下絞全部義務(wù)的似先決條件;苗另一類是承涉及每一筆撞貸款的先決作條件。英涉及貸吸款合同項下絨全部義務(wù)的芹先決條件的屈目的,是失為了使貸款特人在收到令族人滿意的書壺面證據(jù)和有星關(guān)文件,碑證實有關(guān)貸葬款合同的一原切法律事宜切已經(jīng)安排妥累帖,而且環(huán)他所要求的蘆擔保已經(jīng)得巷到落實以前旁,暫時停建止承擔給予林貸款的義務(wù)旨。這對于保尼障貸款人的奮利益是十分屋重要的。這享類先決條件懷包括:艙(1)券提供公司營肚業(yè)執(zhí)照;幅(2)沙提供一切必賭要的授權(quán)書姥的副本,乏如股東大會藥或董事會的千決議等;叉(3)窩提供借款人孤的組織文件測,如公司游章程等;星(4)倒提供律師意慘見書（如需駐要）;埋(5)區(qū)提供有關(guān)的削項目協(xié)議;德(6)春提交提款通有知;崖(7)懼借款人在簽筒訂貸款合同彼時所作的陳喚述和保證,頑在其提取足貸款之日仍皂然保持正確急,沒有發(fā)師生任何實質(zhì)捉性的不利變鳳化;斥(8)借沒有發(fā)生任違何違約事件仿,或有可允能構(gòu)成違約交的其他事件狀。扇10.桐陳述與保證賢借款人爺?shù)姆傻匚怀?、資產(chǎn)負債險狀況、業(yè)務(wù)梨活動等是銀誓行評估貸款喇交易安全性悅和盈利性的帽基本依據(jù)。越對借款人上嘴述情況任何頂不真實、不意準確或者不慎完整的說明夕,無論是敏故意還是過必失,都會槳使銀行得出弟錯誤的結(jié)論授,做出違屈反其真實意葡思的貸款決常策。因此,繳貸款合同廳中通常會為苗借款人規(guī)定宰嚴格的陳述芳與保證義務(wù)克,即要求道借款人對其醫(yī)法律地位和熔交易的授權(quán)隨、政府審批太、訴訟狀況積、資產(chǎn)狀況騎、財務(wù)狀況潔、業(yè)務(wù)經(jīng)營鋼情況、項目醫(yī)合同情況、攝違約情形等饅多方面內(nèi)容掘做出陳述與宋保證。并且屢該等陳述與嬌保證不僅要帥求在貸款合弦同的簽署日床做出，通常型還要求在提飼款日重復(fù)做腿出。對于陳宜述與保證的批違反將被視肅為違約事件造，銀行會進摩而宣布貸款敲加速到期，驗并強制執(zhí)行長有關(guān)擔保。櫻11.綠違約領(lǐng)貸款合歐同中的違約斥一般可分為乘兩類:一逆類是違反貸閘款合同本身揀的約定,產(chǎn)如到期不還甚本付息、不永履行約定的蠢義務(wù)或?qū)κ虑穼嵉年愂雠c促保證不正確寧等;另一止類是所謂預(yù)淹期違約,餓即從某件事宴件的征兆看正來,借款棄人不履行貸孟款合同項下暴的義務(wù)只是挽一個時間問蜘題而已,嫂其終歸是要砍違約的。這傳類事件的典歐型就是借款掌人失去償付運能力。唐預(yù)期違鈔約主要包括沃:非(1)中交叉違約假信貸風止險的形成是界一個從萌芽抄、積累直至吐發(fā)生的漸進野過程。在還晨款期限界至忽之前,借額款人財務(wù)商答務(wù)狀況的重伴大不利變化絹很有可能影恥響其履約能踩力,銀行隱除了可以通畢過約定一般拔性的違約條迷款、設(shè)定擔醫(yī)保等方式來奶確保債權(quán)如續(xù)期受償之外撲,還可以耳在合同中約失定“交叉違淋約條款”。扁交叉違約的元基本含義是愁:如果本竄合同項下的歸債務(wù)人在其策他貸款合同奉項出現(xiàn)違約多,則視為堆對本合同的臂違約。一般泉來說,債握權(quán)人都是以磨當事人未履逐行其在本合庭同項下的義津務(wù)為由,移追究債務(wù)人部的違約責任氏,但交叉精違約條款突巡破了這一限虛制,它頗刮有“先下手絹為強,后勿下手遭殃”償?shù)奈兜?層即試圖趕在鴨借款人其他姜貸款合同項袋下的債務(wù)出嶄現(xiàn)償還危機洽之前采取救嗚濟措施,設(shè)以避免自己旋處于比其他扭債權(quán)人更遭堅的處境。此寧種違約形態(tài)敵在我國現(xiàn)行榆法上雖無明陰確規(guī)定,矮但它并不違庫反合同法的垃有關(guān)法理及奏法律精神,字現(xiàn)行《合內(nèi)同法》中的饞不安抗辯權(quán)憤可以作為其脊適用的法理虹依據(jù)。因此葛,交叉違宴約條款可以述作為約定條歉款訂入合同棄之中,以足使銀行能夠擴及時全面的趣測控借款人黃的信用水平難。狠(2)尺借款人喪失箭清償能力環(huán)凡借款熄人經(jīng)司法程僻序宣告破產(chǎn)義或無清償能襯力,或以果書面文件承各認無力清償許到期債務(wù)，詢或向債權(quán)人唯讓與財產(chǎn)或條提出讓與財此產(chǎn)的建議，繳即視為違約筍事件。這是喘一項警報性顫的違約事件泊,因為當默借款人喪失民清償能力后框,如果無球法擺脫窘境扎，就不可避豎免的會違反批貸款協(xié)議的弄規(guī)定。竹(3)恥借款人的狀怪況發(fā)生了重訴大的不利變車化。捆由于違是約事件條款專是用于應(yīng)付低事先沒有預(yù)賽料到的情況豆,既然從關(guān)銀行角度事拴先無法預(yù)料蜓，也就無法增窮盡，因此孝，從銀行方偉面來將，就幅需要這樣一再個兜底性的孩保護條款，師以保護其利珍益?；谶`約恰條款中一般呈規(guī)定,不售論是由于什困么原因引起繳的,也不申問是借款人殼自愿的或者釘是非自愿的肌,或者是吊由于法院的查命令或法律抓、規(guī)章的規(guī)張定所造成的飾,都應(yīng)視頃為違約。這坑樣規(guī)定的目竄的是防止借猴款人主張違間約的發(fā)生是話由于不可抗垮力造成的,喪借此解脫兩其對違約所亞應(yīng)承擔的責殼任。叢五.貸款合請同的履行濱(一)庫提款站借款人鳴根據(jù)貸款合讀同向貸款人使申請?zhí)峥顣r罩,律師應(yīng)銹當合理提示閱貸款人審查吼:治1.貸識款合同是否忍生效。貸款描合同約定的彼生效條件是逝否已經(jīng)成就詳;簽署人捎是否為借款天人的法定代化表人,如鍵非法定代表心人簽署,葉應(yīng)提交法定援代表人的授境權(quán)委托書;鋤貸款合同智加蓋的公章睜是否真實;奮2.如毀果是額度貸薄款,審查宵借款人提款療申請書的真肥實性:提譽款依據(jù)是否戀明確(載明淡額度貸款合匪同的合同號區(qū));提款步的金額、利碼率、期限是島否明確;沫提款申請是改否已被貸款秤人的有權(quán)審竟批人審核同付意;芹3.借尖款人填寫借教據(jù)項目是否扣完整(借款處種類、幣種辭、借款金額侄、借款用途勻、借款期限鋪、利率);摘4.借脹款人是否具魄備合同約定萍的先決條件積。殼(二)甲還款倉1.貸院款到期后,專律師應(yīng)提互示貸款人及府時向借款人縫催收借款本聞金及利息。體催收應(yīng)當采憲用書面通知誼的方式,辟通知書應(yīng)由學(xué)借款人書面腐簽收作為訴禁訟時效中斷鐮的證據(jù)。伍2.在割貸款合同中促,如有借建款人授權(quán)貸管款人在其未陜按時還款的竭前提下從其養(yǎng)在貸款人處教開立的任何紙賬戶中主動棍扣除的約定程,應(yīng)提示喬貸款人按照下約定行使直議接從借款人票帳戶劃扣應(yīng)蟲還本息的權(quán)隆利。壽3.對役借款人提前證還款,合插同可以約定撿必須經(jīng)貸款哥人書面同意烘。甘4.借記款人律師應(yīng)憶提示借款人射按照貸款合盞同約定的方教式、金額支渡付借款的利透息,并償功還借款本金狐。否則,內(nèi)借款人將要魚承擔相應(yīng)的隆違約責任。如何解開企業(yè)融資的死結(jié)到目前為止，中國在工商注冊的中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，中小企業(yè)對GDP和財政收入的貢獻分別達60%和40%，為社會提供了84%的就業(yè)機會。但與我國中小民營經(jīng)濟的快速發(fā)展相比，中小民營經(jīng)濟的融資現(xiàn)狀與其地位的不匹配性已成為中小民營企業(yè)發(fā)展過程中的主要沖突。據(jù)海通證券研究所數(shù)據(jù)顯示，80%的中小企業(yè)缺乏資金，30%的中小企業(yè)資金十分緊張?，F(xiàn)狀我國中小民營企業(yè)的資金來源主要通過三個方面：銀行貸款；政府扶持；企業(yè)自身。（1）銀行貸款從銀行方面看，雖然中小企業(yè)對銀行較為依賴，但其從銀行得到貸款份額較少，很多中小民營企業(yè)即使有好的項目也難以獲得銀行貸款。上海中小民營企業(yè)的長期資金來源中銀行貸款比重僅占6%。金融機構(gòu)的信貸資金主要投向是大型國有企業(yè)，較多的中小民營企業(yè)由于很難得到銀行貸款，有時不得不求助于民間高利借貸，由此引起了眾多的債務(wù)糾紛。從企業(yè)方面看，中小民營企業(yè)的融資成本較高。貸款加息等體現(xiàn)了中小民營企業(yè)在融資方面存在著體制性的障礙，另一方面也說明了中小民營企業(yè)經(jīng)營業(yè)績總體不佳與融資信用度低。另外，雖然各地都出臺了《關(guān)于中小民營企業(yè)貸款信用擔保管理的若干規(guī)定》，并安排了中小民營企業(yè)貸款信用擔保資金。但是由于擔保人資產(chǎn)抵押及企業(yè)自身信用擔保的苛刻條件，使較多的中小民營企業(yè)難以享受到政策的優(yōu)惠。據(jù)調(diào)查，目前按中小民營企業(yè)貸款信用擔?，F(xiàn)行的規(guī)定辦理貸款的戶數(shù)與金額，與中小民營企業(yè)貸款的實際需求差距甚遠。（2）政府扶持國際上，政府扶持的手段主要有財政補貼、政府采購、稅收優(yōu)惠、信用擔保、風險投資、金融服務(wù)等。就我國而言，前三項運用較多，下面將就這幾點進行詳細論述。——財政補貼是對符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)國家或地方科委、專家組評估確屬技術(shù)先進但短期有虧損的中小企業(yè)、處于創(chuàng)業(yè)階段的科技型中小企業(yè)以及創(chuàng)新領(lǐng)域的中小企業(yè)，政府可以給予相當于投資額一定比例的津貼或補助，以增加投資者的信心。對于符合國有資產(chǎn)投資方向的產(chǎn)業(yè)部門，政府可以直接對屬于此類產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)進行資本投入，或者以股東的身份參與企業(yè)。無論哪種形式的財政補貼，均是國家給予中小企業(yè)的直接資金支持，有直接性、權(quán)威性、實效性的特點。但是由于制度因素的缺失，造成了中小企業(yè)對國家財政的過分依賴，市場的調(diào)節(jié)作用降低，中小企業(yè)的功能發(fā)揮也在一定程度上受到了抑制。——政府采購政策實質(zhì)上屬于保護型的扶持政策。通過政府采購，擴大中小企業(yè)的市場份額，從而達到擴大生產(chǎn)、促進發(fā)展的目標。通過公開發(fā)布的政府采購招標信息，規(guī)范的招投標程序，科學(xué)、嚴格的評審制度等等，為中小企業(yè)公平參與政府采購領(lǐng)域創(chuàng)造平等參與競爭的前提條件，給予中小企業(yè)更多的、更加公平的機會。由于這是一項傾斜性的產(chǎn)業(yè)扶持政策，在具體操作上嚴格遵循一定的原則，所以就需要一系列量化標準的出臺，以保證政策的透明性和公開性。在實際操作中，更應(yīng)避免“多頭管理”和“地方保護主義”的存在，確保政策實施到位?！愂諆?yōu)惠是各國支持和保護中小企業(yè)發(fā)展、增強中小企業(yè)融資能力的通行做法。我國現(xiàn)行企業(yè)所得稅采用的統(tǒng)一比例稅率33%，而目前世界上很多國家都采用差別稅率，即中小企業(yè)低稅率、大企業(yè)高稅率的政策，減輕中小企業(yè)的不合理負擔。尤其對高新技術(shù)中小企業(yè)，對其利潤再投資部分可實行稅收抵免政策。對與高新技術(shù)相關(guān)的中小企業(yè)適當減征營業(yè)稅，對中小企業(yè)科技人員給予適當?shù)膫€人所得稅減免。——資本市場體系的設(shè)立和金融改革的深入，需要依靠政府扶持建立一套完善的風險投資機制，減少中小企業(yè)的資本缺口。建設(shè)多層次資本市場體系是拓寬中小企業(yè)融資渠道的內(nèi)在要求和必然選擇，而建中小企業(yè)板塊則是建立多層次資本市場體系的首要環(huán)節(jié)和切入點，不僅有利于緩解中小企業(yè)融資難的問題，而且可以完善資本市場功能，進而提升我國資本市場的綜合競爭力。——信用擔保政策是由政府牽頭建立中小企業(yè)信用擔?；?，開辟穩(wěn)定的資金來源。發(fā)展為以社會、企業(yè)為主要資金來源的擔保體系。信用擔保機構(gòu)的形式有政府出資組建擔保組織，銀行提供配套專項貸款，其運作方式可以采用委托政府選定的商業(yè)銀行或投資公司管理和組建政策性金融擔保機構(gòu)進行；二是由政府、企業(yè)共同出資組建的擔保機構(gòu)，實行會員制的運作模式。雖然政府出面為企業(yè)擔保的有效性仍值得商榷，但無論哪種擔保政策，均會在一定程度上增加銀行的壞賬負擔，需要一個制度框架對其進行規(guī)范。（3）企業(yè)自身中小企業(yè)以自身為核心的融資可以分為內(nèi)源融資和外源融資兩部分，內(nèi)源融資通過內(nèi)部職工持股、盈余公積金的合理使用等實現(xiàn)，外源融資主要有股票融資和債券融資，下面將主要闡述一下股票融資。國內(nèi)資本市場的不完善和私募市場的不健全，是中小企業(yè)融資困難的重要原因。目前，滬深兩市僅有上市公司1285家，遠遠不能滿足中小企業(yè)的融資需求。新建立的中小企業(yè)板塊作為滿足高成長型中小企業(yè)和創(chuàng)業(yè)型企業(yè)融資需求的平臺，其獨特的引導(dǎo)、示范和催化功能，對于促進中小企業(yè)持續(xù)、健康成長將發(fā)揮無可比擬的作用。同時，中小企業(yè)板塊既是注重上市公司的成長性、講求上市公司質(zhì)量的市場，也是培育創(chuàng)業(yè)理念、催生創(chuàng)業(yè)機制的市場。然而，由于我國中小企業(yè)的數(shù)量龐大，即使深圳交易所短期內(nèi)“速成”，使中小企業(yè)板上市的公司數(shù)量達到100家以上，對解決中小企業(yè)融資難的問題也只是“杯水車薪”。所以說在相關(guān)法律和上市規(guī)則不作大幅修改的前提下，已上市或擬上市的中小企業(yè)，都稱得上是中小企業(yè)中的“大企業(yè)”，就目前情況而言，中小企業(yè)中做大的企業(yè)融資困難通過上市得到緩解，成為中小企業(yè)融資的一大特點。但絕大部分中小企業(yè)難以通過資本市場融資獲取發(fā)展所急需的資金，“私募”等其他直接融資渠道因為法律等原因也未能緩解中小企業(yè)融資困難。原因從中小民營企業(yè)主要的三個融資渠道出發(fā)究其根源，主要有以下三個方面原因：1．中小民營企業(yè)貸款籌資難長期以來，中小民營企業(yè)獲得銀行貸款較難。具體而言，一是近幾年來，國有商業(yè)銀行貸款戰(zhàn)略和方式發(fā)生變化。根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟政策導(dǎo)向，包括貸款在內(nèi)的社會資金主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和國有大中型企業(yè)三年脫困任務(wù)，中小民營企業(yè)受到冷落。為加入WTO做準備，四大國有商業(yè)銀行確立了面向大企業(yè)、大城市的“兩大”戰(zhàn)略，中小民營企業(yè)未被列為貸款重點。二是基層金融系統(tǒng)對貸款實行連帶責任制，對貸款責任人實行連帶責任制度，加上基層銀行授權(quán)、授信不足，給中小民營企業(yè)的貸款帶來一定困難。三是中小民營企業(yè)資本收益不相稱，影響到銀行貸款的積極性。銀行給中小民營企業(yè)貸款額度一般較小，且手續(xù)繁瑣，業(yè)務(wù)量大，費時費力，業(yè)務(wù)成本高。加上貸款利率受到政策調(diào)控限制，與貸給國有大中企業(yè)的利率差別不大，利潤小而風險大。因而銀行往往給幾十家中小民營企業(yè)的貸款額抵不上給一家大中企業(yè)的貸款多，省時省力，風險小。四是為防范金融風險，金融系統(tǒng)中對中小民營企業(yè)的貸款方式作了重大調(diào)整，由過去基本上是信用貸款改為抵押貸款或擔保貸款。中小民營企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)發(fā)展急需資金，通常沒有有效資產(chǎn)做貸款抵押或質(zhì)押，無法提供銀行通常需要的足夠的擔保。五是中小民營企業(yè)信息缺失也是銀行向中小民營企業(yè)放貸和投資的障礙。另外，現(xiàn)代企業(yè)尚未完全建立起來，其財務(wù)制度建設(shè)與經(jīng)營管理不規(guī)范，對銀行的決策易產(chǎn)生誤導(dǎo)。據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行調(diào)查，80%的中小民營企業(yè)，財務(wù)報表不真實或沒有財務(wù)報表，中小民營企業(yè)利息回收率為43%?？梢娨恍┲行∶駹I企業(yè)信用觀念淡薄、經(jīng)營管理不規(guī)范已成為制約自身發(fā)展，導(dǎo)致籌資貸款難。2．政府對中小民營企業(yè)的政策支持本身存在操作性的不足近年來中國人民銀行在制定和執(zhí)行貨幣政策過程中，為加強和改進中小企業(yè)金融服務(wù)，出臺了一系列政策措施。1998年6月，中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于進一步改善對中小企業(yè)金融服務(wù)的意見》，要求四大國有商業(yè)銀行成立中小企業(yè)信貸部，以加強對中小企業(yè)的支持；要求民生銀行、城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用合作社在支持中小企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮主導(dǎo)作用。1999年底，中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于加強和改進中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》，在金融服務(wù)體系、貸款評估、貸款條件等方面作出了新的規(guī)劃和指導(dǎo)。但是中國人民銀行尚缺乏有效手段引導(dǎo)金融機構(gòu)加強和改進對中小企業(yè)的金融服務(wù)，所提出的政策措施大都是原則性的指導(dǎo)意見，對處于商業(yè)化、市場化轉(zhuǎn)變過程中的各金融機構(gòu)的約束力明顯不足。因此，落實這些政策尚需要一些時間。前國家經(jīng)貿(mào)委作為中小企業(yè)的主管部門，近年來在中小企業(yè)方面的工作重點之一，就是進行建立中小企業(yè)信用擔保體系試點。1999年6月，國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》。截至2000年10月底，全國一共有30個省、自治區(qū)、直轄市開展省級或市級中小企業(yè)信用擔保體系試點，從各地的實踐看，信用擔保體系建設(shè)在提高中小企業(yè)信用，保障銀行的債權(quán)安全，改善中小企業(yè)貸款難的狀況，扶持中小企業(yè)發(fā)展等方面確實會發(fā)揮積極和重要的作用。但是，從具體操作來看，仍有如下主要問題：一是過度控制風險造成擔保效率低下；二是缺乏再擔保機構(gòu)以及地方政府擔保能力弱；三是擔保機構(gòu)不獨立與行政干預(yù)；四是共擔風險與調(diào)動銀行積極性不夠；五是行業(yè)自律與市場準入規(guī)則不完善；六是信用與互助擔保、商業(yè)擔保的分工不合理；最后也是最根本的問題，是如何建立和完善社會信用體系，創(chuàng)造守信的市場環(huán)境。引導(dǎo)社會資本投資中小企業(yè)的稅收政策尚不明確。一些創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)達的國家和地區(qū)，