銀行 養(yǎng)老金基金賬戶管理辦法模版

第二十八章養(yǎng)老金基金賬戶管理辦法第一部分?總則依據(jù)有關(guān)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理辦法》、《企業(yè)年金基金管理運(yùn)作流程》等法律法規(guī)，以及人力資源和社會(huì)保障部、**人民銀行、*＊銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、**證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、**保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度，結(jié)合我行實(shí)際業(yè)務(wù)情形,擬定本辦法。本辦法的宗旨是推進(jìn)我行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的開展,維護(hù)企業(yè)年金計(jì)劃委托人、受益人的合法權(quán)益,防范企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。本辦法所稱的企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)是指在企業(yè)年金基金運(yùn)作中,賬戶管理人依據(jù)有關(guān)與受托人簽訂的企業(yè)年金基金賬戶管理協(xié)議之規(guī)定為參加年金計(jì)劃的企業(yè)和職工建立賬戶，準(zhǔn)確記錄企業(yè)和職工支付費(fèi)用情形、企業(yè)年金基金資產(chǎn)的變化情形、企業(yè)年金待遇支付情形，并提供賬戶查詢和信息報(bào)告等服務(wù)的活動(dòng)。企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人包括委托人、受益人、受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人。(一)委托人：企業(yè)年金基金的委托人是指設(shè)立企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)和參加年金計(jì)劃的企業(yè)職工。(二)受益人：合法享有企業(yè)年金基金資產(chǎn)自身及其收益的個(gè)人,可以是參加企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)職工或者是該職工的合法繼承人。(三）受托人:指依據(jù)有關(guān)信托協(xié)議受托管理企業(yè)年金基金有關(guān)事務(wù)的企業(yè)年金理事會(huì)或具備企業(yè)年金基金受托人資格/資質(zhì)的法人受托機(jī)構(gòu)。(四）賬戶管理人:指受托人委托管理企業(yè)年金基金賬戶的專業(yè)機(jī)構(gòu)（本辦法中指****銀行)。(五）托管人：是指受托人委托保管企業(yè)年金基金資產(chǎn)的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)。（六)投資管理人:指受托人委托投資管理企業(yè)年金基金資產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。從事企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守中華人民共和國的所有法律、法規(guī)，并接受有關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督和指導(dǎo)，業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守企業(yè)年金賬戶管理協(xié)議規(guī)定的所有條款。其中，從事企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)應(yīng)依照監(jiān)管部門關(guān)于規(guī)定進(jìn)行資格/資質(zhì)認(rèn)定,取得運(yùn)營許可后方可開展業(yè)務(wù)。本辦法適用于****銀行總行及其所屬分支機(jī)構(gòu)。第二部分?賬戶管理人的職責(zé)從事企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)時(shí),各業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)履行下列職責(zé)：(一）記錄企業(yè)年金計(jì)劃信息、企業(yè)信息和個(gè)人信息；（二）建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶;（三)記錄企業(yè)支付費(fèi)用、職工支付費(fèi)用情形;(四）及時(shí)將投資收益記入企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶；(五)及時(shí)與資金托管銀行核對支付費(fèi)用數(shù)據(jù)，以及企業(yè)年金基金賬戶資產(chǎn)變化情形;（六)計(jì)算參加計(jì)劃職工或員工的企業(yè)年金待遇;(七)提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù);(八）定時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告;（九)依照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少15年；（十)國家規(guī)定和協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。各企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu),應(yīng)遵循誠信信用、勤勉盡責(zé)的原則，嚴(yán)格履行賬戶管理人職責(zé),為企業(yè)和職工個(gè)人提供優(yōu)質(zhì)周到的企業(yè)年金賬戶管理服務(wù)。第三部分?組織與系統(tǒng)管理企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)依照“總行平臺(tái)、分行運(yùn)營、屬地服務(wù)、地方特色”的運(yùn)營指導(dǎo)方針，總分行分工協(xié)作。分支機(jī)構(gòu)開展有關(guān)業(yè)務(wù)須經(jīng)總行授權(quán)并接受總行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督和管理,授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)在未經(jīng)總行授權(quán)前,其有關(guān)業(yè)務(wù)由總行統(tǒng)一經(jīng)辦。****銀行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)實(shí)行銀行法人授權(quán)管理制，除總行專門資料文件明確授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)可以簽署授權(quán)范圍內(nèi)的有關(guān)法律資料文件、協(xié)議文本、協(xié)議以外，其他情形下必須由****銀行法定代表人或其授權(quán)代理人代為執(zhí)行。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的授權(quán)代理人為總行養(yǎng)老金管理中心負(fù)責(zé)人或經(jīng)總行授權(quán)具備企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)開辦資格/資質(zhì)的分支機(jī)構(gòu)有關(guān)負(fù)責(zé)人。經(jīng)授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)對外簽署有關(guān)協(xié)議協(xié)議后,應(yīng)依照總行關(guān)于管理規(guī)定妥善保管協(xié)議原件,并在七個(gè)工作日內(nèi)向總行養(yǎng)老金管理中心進(jìn)行協(xié)議備案?？傂叙B(yǎng)老金管理中心是全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的直接管理部門，負(fù)責(zé)集中管理全行業(yè)務(wù)推進(jìn)、指導(dǎo)和監(jiān)督分支機(jī)構(gòu)經(jīng)辦企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)?？傂叙B(yǎng)老金管理中心的主要職責(zé)包括:(一）負(fù)責(zé)全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的資格/資質(zhì)申請、報(bào)備和事務(wù)管理；(二）負(fù)責(zé)與有關(guān)監(jiān)管部門（包括各地方監(jiān)管部門)的政策咨詢與業(yè)務(wù)溝通協(xié)調(diào);(三）負(fù)責(zé)擬定全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，擬定有關(guān)業(yè)務(wù)年度經(jīng)營計(jì)劃，并向總行報(bào)告企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營情形;(四）負(fù)責(zé)擬定企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的所有規(guī)章制度和管理規(guī)定,并監(jiān)督執(zhí)行;（五）負(fù)責(zé)全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的法律資料文件、協(xié)議文本、協(xié)議等的擬定及有關(guān)法律事務(wù)處理;（六）負(fù)責(zé)對分支機(jī)構(gòu)開辦企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的授權(quán),指導(dǎo)和管理分支機(jī)構(gòu)開展或執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)；（七)負(fù)責(zé)全行企業(yè)年金賬戶管理信息系統(tǒng)的開發(fā)、運(yùn)營和管理維護(hù),對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)提供技術(shù)指導(dǎo)；（八)負(fù)責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)履行企業(yè)年金賬戶管理協(xié)議規(guī)定的建立企業(yè)和個(gè)人賬戶、記錄企業(yè)、職工支付費(fèi)用以及投資收益、及時(shí)與托管人核對支付費(fèi)用數(shù)據(jù)、計(jì)算企業(yè)年金待遇、提供信息查詢服務(wù)等職責(zé),依法規(guī)范分支機(jī)構(gòu)從事企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù);(九）負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作溝通協(xié)調(diào),對外簽署總行與有關(guān)銀行等金融機(jī)構(gòu)總部之間的業(yè)務(wù)合作協(xié)議及法律文本；（十）負(fù)責(zé)擬定全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的宣傳方案并監(jiān)督執(zhí)行，印制業(yè)務(wù)所需宣傳材料；(十一)負(fù)責(zé)妥善保管企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)記錄與交易數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)報(bào)表與報(bào)告；(十二)負(fù)責(zé)全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的人員培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流;（十三）其他職責(zé)。分支機(jī)構(gòu)開展企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)應(yīng)向總行養(yǎng)老金管理中心提交業(yè)務(wù)開辦申請,申請材料包括：（一)分支機(jī)構(gòu)開辦企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的申請報(bào)告；(二）賬戶管理業(yè)務(wù)管理部門職責(zé)及人員配置情形;（三）辦理賬戶管理業(yè)務(wù)的場所及設(shè)備配備說明;(四）開辦賬戶管理業(yè)務(wù)的管理辦法及實(shí)施細(xì)則；（五)客戶服務(wù)細(xì)則?？傂袑彶橛嘘P(guān)申請材料并現(xiàn)場驗(yàn)收后，由總行養(yǎng)老金管理中心統(tǒng)一對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán),并為分支機(jī)構(gòu)編制機(jī)構(gòu)編號、操作柜員號，刻制業(yè)務(wù)用章等其他業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)。如有必要，分支機(jī)構(gòu)在取得業(yè)務(wù)授權(quán)后應(yīng)按所在地關(guān)于監(jiān)管部門的關(guān)于要求到監(jiān)管部門進(jìn)行備案。各分支機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)在對應(yīng)的*、*行政區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)，若需在無我行網(wǎng)點(diǎn)的*、*開展業(yè)務(wù)需另行上報(bào)總行，如有必要需依據(jù)有關(guān)該地區(qū)的要求進(jìn)行業(yè)務(wù)備案。分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)辦理企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù),并接受本地監(jiān)管機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)主管部門和總行的有關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)督與管理。各分支機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)為:(一）負(fù)責(zé)所在地區(qū)的*場調(diào)查、政策咨詢以及與地方監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)溝通協(xié)調(diào);（二）負(fù)責(zé)所在地區(qū)客戶的＊場開拓、業(yè)務(wù)宣傳和信息搜集，并及時(shí)向總行報(bào)告和反饋；（三)負(fù)責(zé)履行總行擬定的企業(yè)年金業(yè)務(wù)年度經(jīng)營計(jì)劃；（四)依據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，負(fù)責(zé)向總行申請辦理企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)資格／資質(zhì)授權(quán)的有關(guān)事宜,并在取得授權(quán)后依據(jù)有關(guān)本地監(jiān)管部門的要求進(jìn)行備案；（五）負(fù)責(zé)在總行授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)辦所在地區(qū)企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的所有業(yè)務(wù),并執(zhí)行總行的有關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定;（六)負(fù)責(zé)所在地區(qū)企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的客戶服務(wù)和公共關(guān)系管理，及時(shí)向客戶提交關(guān)于對賬單、賬戶管理報(bào)告等業(yè)務(wù)報(bào)告;(七)定時(shí)與總行養(yǎng)老金管理中心核對賬務(wù),并及時(shí)報(bào)送經(jīng)營分析與業(yè)務(wù)管理報(bào)告；(八)總行規(guī)定的其他職責(zé)?？傂衅髽I(yè)年金賬戶管理的業(yè)務(wù)管理模式依據(jù)有關(guān)客戶實(shí)際業(yè)務(wù)需求和分支機(jī)構(gòu)專業(yè)培訓(xùn)情形逐步實(shí)施，并有權(quán)依據(jù)有關(guān)企業(yè)年金業(yè)務(wù)監(jiān)管政策變化和我行企業(yè)年金業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r做出相應(yīng)調(diào)整。第四部分 從業(yè)人員管理從事企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神,熟悉企業(yè)年金政策法規(guī)和基本管理制度，掌握企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)技能，忠于職守，保守業(yè)務(wù)秘密，切實(shí)維護(hù)企業(yè)年金委托人、受益人及其他當(dāng)事人的合法權(quán)益。從事企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的人員必須簽署保密承諾書,并向總行養(yǎng)老金管理中心報(bào)備。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)有關(guān)崗位的從業(yè)人員應(yīng)定時(shí)或不定時(shí)參加有關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升從業(yè)素質(zhì)和操作技能?？傂胸?fù)責(zé)企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的培訓(xùn)工作，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員培訓(xùn)合格后方能上崗,如監(jiān)管機(jī)構(gòu)對從業(yè)資格/資質(zhì)另有要求，則依據(jù)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行資格/資質(zhì)管理?？傂胸?fù)責(zé)企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)有關(guān)人員儲(chǔ)備，建立全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)人才庫。分支機(jī)構(gòu)有關(guān)從業(yè)人員接受總行的監(jiān)督管理,如發(fā)生人員變更,有關(guān)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知總行并指定新的業(yè)務(wù)人員,并做好崗位交接和職工或員工培訓(xùn)工作。如有業(yè)務(wù)需要,原崗位調(diào)離業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助配合。離職人員應(yīng)提前一個(gè)月提出離職申請，并在離職前依照關(guān)于規(guī)定辦理企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的有關(guān)檔案的交接工作，并對曾經(jīng)接觸過的企業(yè)年金賬戶數(shù)據(jù)與信息嚴(yán)格保密，在未經(jīng)許可下,不得透露給第三方。申請離職職工或員工自調(diào)離業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗位之日起三個(gè)月內(nèi)為脫密期，脫密期內(nèi)不得辦理離職手續(xù),也不得到其他單位供職。第五部分 賬戶管理信息系統(tǒng)建設(shè)與管理總行建立企業(yè)年金賬戶管理信息系統(tǒng)以滿足全行業(yè)務(wù)需要。賬戶管理信息系統(tǒng)建設(shè)遵守監(jiān)管部門的所有要求，并嚴(yán)格遵循我行電子化建設(shè)制度的規(guī)定，具備賬戶管理業(yè)務(wù)運(yùn)營和提供客戶服務(wù)的基本功能、運(yùn)營環(huán)境以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控能力。****銀行企業(yè)年金賬戶管理信息系統(tǒng)由企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦系統(tǒng)和客戶服務(wù)系統(tǒng)共同組建?？傂叙B(yǎng)老金管理中心負(fù)責(zé)賬戶管理信息系統(tǒng)的建設(shè)、管理與維護(hù)，分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)使用賬戶信息系統(tǒng)。****銀行總行為企業(yè)年金賬戶管理信息系統(tǒng)的運(yùn)營和管理配置必要的場所、設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)管理、人員等資源?？傂叙B(yǎng)老金管理中心負(fù)責(zé)擬定賬戶信息系統(tǒng)有關(guān)運(yùn)營環(huán)境的管理細(xì)則?？傂叙B(yǎng)老金管理中心負(fù)責(zé)對已授權(quán)分支機(jī)構(gòu)賬戶信息系統(tǒng)操作員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。分支機(jī)構(gòu)賬戶信息系統(tǒng)操作員定時(shí)和不定時(shí)搜集有關(guān)運(yùn)營情形。同時(shí)依照規(guī)定向總行養(yǎng)老金管理中心提交系統(tǒng)運(yùn)營情形說明，如遇特殊情形，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向總行報(bào)告。第六部分 業(yè)務(wù)流程管理養(yǎng)老賬戶管理業(yè)務(wù)流程包括企業(yè)年金計(jì)劃的登記、賬戶建立、信息變更與變更、支付費(fèi)用處理、投資收益分配、待遇支付、計(jì)劃轉(zhuǎn)移和終止等。第一節(jié)?計(jì)劃登記與建立賬戶賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為建立企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)進(jìn)行計(jì)劃登記。企業(yè)年金計(jì)劃類型包括單一年金計(jì)劃和集合類年金計(jì)劃等。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)接收所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)法人受托機(jī)構(gòu)或企業(yè)年金理事會(huì)提交并確認(rèn)的企業(yè)年金計(jì)劃的登記材料,并依照關(guān)于規(guī)定予以計(jì)劃信息登記審核。審核內(nèi)容主要包括：(一）企業(yè)年金方案是否經(jīng)過地方勞動(dòng)和社會(huì)保障部門審核并出具計(jì)劃確認(rèn)函；(二)是否已簽訂賬戶管理協(xié)議;(三）計(jì)劃建立材料是否完整；(四)有關(guān)企業(yè)年金計(jì)劃信息填寫是否準(zhǔn)確。企業(yè)年金計(jì)劃信息審核無誤后，賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行企業(yè)年金計(jì)劃的登記。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為不同企業(yè)及職工分別建立企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶。（一）企業(yè)賬戶主要用于記錄企業(yè)基本信息及其企業(yè)年金計(jì)劃權(quán)益信息，企業(yè)賬戶包括企業(yè)總括賬戶和企業(yè)特別賬戶(如:未歸屬權(quán)益賬戶等)。依據(jù)有關(guān)系統(tǒng)號碼規(guī)則自動(dòng)造成或產(chǎn)生企業(yè)號碼,作為企業(yè)賬戶唯一身份標(biāo)識。(二）個(gè)人賬戶是為參加企業(yè)年金計(jì)劃的職工單獨(dú)建立的、用于記錄個(gè)人基本信息及個(gè)人權(quán)益信息的賬戶。依據(jù)有關(guān)支付費(fèi)用來源的不同，個(gè)人賬戶下設(shè)企業(yè)子賬戶和個(gè)人子賬戶，反映企業(yè)和職工本人各期支付費(fèi)用、投資運(yùn)營收益、余額等信息。個(gè)人賬戶以****銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中個(gè)人客戶號為唯一身份標(biāo)識,若因故無法取得核心系統(tǒng)個(gè)人客戶號,將由賬戶管理系統(tǒng)自動(dòng)生成內(nèi)部唯一客戶號。賬管系統(tǒng)將與eｃif系統(tǒng)進(jìn)行日終批量匹配,匹配成功后將核心客戶號更新入賬管系統(tǒng)。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)須對企業(yè)賬戶信息、個(gè)人賬戶信息進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入前的整理和審核,以達(dá)到最大限度保證信息質(zhì)量的目的。依據(jù)有關(guān)來源數(shù)據(jù)和信息的不同屬性，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員通過賬戶信息系統(tǒng)分別對企業(yè)賬戶、個(gè)人賬戶進(jìn)行數(shù)據(jù)和信息的邏輯審核、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)審核和數(shù)據(jù)平衡審核。對找到不符合關(guān)聯(lián)關(guān)系或者不符合業(yè)務(wù)規(guī)則的數(shù)據(jù)和信息,業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)依據(jù)有關(guān)賬戶管理系統(tǒng)提示進(jìn)行調(diào)整處理。數(shù)據(jù)和信息審核應(yīng)采取以系統(tǒng)自動(dòng)審核為主、人工審核與管理工具為輔的審核方式,并隨著賬戶信息系統(tǒng)功能的不斷完善而調(diào)整。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)建立企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶后,應(yīng)當(dāng)由其他經(jīng)辦人進(jìn)行復(fù)核操作。復(fù)核無誤后分別打印企業(yè)參加計(jì)劃證明、個(gè)人參加年金計(jì)劃證明（可選)、企業(yè)及個(gè)人年金信息查詢密碼信函。個(gè)人參加年金計(jì)劃證明至少包括企業(yè)年金計(jì)劃號碼、受托人、賬戶管理人、職工編號、姓名、出生日期、公民身份號碼、參加計(jì)劃日期、登記日期等信息。計(jì)劃登記、企業(yè)賬戶建立、個(gè)人賬戶建立過程中所有數(shù)據(jù)與信息進(jìn)入系統(tǒng)的方式分為批量電子導(dǎo)入和手工錄入兩類。信息導(dǎo)入應(yīng)當(dāng)實(shí)行雙人或多人交叉復(fù)核、賬戶信息系統(tǒng)與人工多重復(fù)核制度,涉及錄入操作的工作須雙人錄入復(fù)核，涉及系統(tǒng)指令性操作的工作須設(shè)置雙人審驗(yàn)復(fù)核。上述流程的監(jiān)控目的在于確保數(shù)據(jù)與信息的準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。第二節(jié)?信息變更與變更處理信息變更與變更處理是指企業(yè)年金計(jì)劃、企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶等信息發(fā)生的變更與變更處理,并通過賬戶管理系統(tǒng)完整記錄有關(guān)信息變更與變更情形。信息變更是指涉及企業(yè)年金計(jì)劃、企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶等基本信息變更,這些變更一般不會(huì)影響企業(yè)與職工的年金權(quán)益的重大變化。信息變更則是指涉及企業(yè)年金計(jì)劃、企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶的重要信息和重大事項(xiàng)變更，信息變更將對企業(yè)與職工的年金權(quán)益造成或產(chǎn)生重大影響。重大信息變更與變更的業(yè)務(wù)處理必須由委托人提出并經(jīng)受托人審核后通知我行,其他信息變更與變更的業(yè)務(wù)處理流程依據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)流程備忘錄辦理。對于信息變更與變更,賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)依照關(guān)于規(guī)定進(jìn)行處理。在所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生以下情形時(shí)，賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)與受托人和委托人進(jìn)行溝通和聯(lián)系，充份了解有關(guān)信息:（一)企業(yè)年金計(jì)劃的變更或變更對整個(gè)計(jì)劃管理和職工權(quán)益造成或產(chǎn)生重大影響的;(二）企業(yè)變更對企業(yè)年金計(jì)劃管理和職工權(quán)益造成或產(chǎn)生重大影響的；（三)企業(yè)年金計(jì)劃、企業(yè)信息、個(gè)人信息的重要變更或變更未經(jīng)勞動(dòng)和社會(huì)保障部門審核備案的;(四)其他可能對企業(yè)年金基金運(yùn)營造成或產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。重大計(jì)劃信息、企業(yè)信息、個(gè)人信息的變更,可能對企業(yè)年金基金運(yùn)營造成或產(chǎn)生重大影響的，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)上報(bào)總行。第三節(jié) 支付費(fèi)用處理賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)關(guān)于管理規(guī)定，與受托人書面商定支付費(fèi)用方式及有關(guān)處理模式。支付費(fèi)用業(yè)務(wù)處理中支持兩種支付費(fèi)用計(jì)算模式,一是由委托人向受托人提供支付費(fèi)用計(jì)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、計(jì)算規(guī)則后通知我行賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，由我行負(fù)責(zé)按時(shí)支付費(fèi)用計(jì)算，并向受托人出具支付費(fèi)用賬單，受托人確認(rèn)后交由委托人按支付費(fèi)用賬單進(jìn)行支付費(fèi)用；二是由委托人自行計(jì)算支付費(fèi)用賬單,交由受托人確認(rèn)后，由賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行支付費(fèi)用處理。支付費(fèi)用業(yè)務(wù)處理應(yīng)當(dāng)支持多種方式的企業(yè)年金支付費(fèi)用周期,包括按月、季、半年、全年和一次性支付費(fèi)用;同時(shí)支持工資比例法、定額法等多種支付費(fèi)用計(jì)算方法，并允許不同的企業(yè)年金計(jì)劃自行選擇。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行有關(guān)支付費(fèi)用業(yè)務(wù)處理應(yīng)當(dāng)遵循我行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的處理規(guī)則和日終時(shí)間要求等。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)須依據(jù)有關(guān)托管人提供的實(shí)際支付費(fèi)用金額,在賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行實(shí)際支付費(fèi)用與應(yīng)支付費(fèi)用的數(shù)據(jù)匹配工作和到賬分配處理,并對未匹配成功的支付費(fèi)用進(jìn)行重新匹配處理。如實(shí)際到賬金額高于應(yīng)支付費(fèi)用金額,賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對其中應(yīng)支付費(fèi)用部分作為已到賬分配處理，超額部分依照與受托人的商定進(jìn)行處理。如實(shí)際到賬金額低于應(yīng)支付費(fèi)用金額,賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)聯(lián)系受托人及委托人,依照商定的流程進(jìn)行處理。對企業(yè)年金支付費(fèi)用中出現(xiàn)的特殊情形，各賬戶管理經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可依據(jù)有關(guān)與受托人的書面商定進(jìn)行處理,重大業(yè)務(wù)情形及時(shí)報(bào)告總行。第四節(jié) 投資收益分配賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)進(jìn)行年金計(jì)劃的投資收益分配,投資收益分配應(yīng)依據(jù)有關(guān)企業(yè)年金托管人提供的企業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值或凈值增長率,計(jì)錄企業(yè)年金基金當(dāng)期投資收益,并準(zhǔn)確記入企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶。投資收益分配周期和分配日原則上由委托人和受托人協(xié)商確定，并應(yīng)當(dāng)考慮企業(yè)年金計(jì)劃資產(chǎn)配置的特點(diǎn)。收益分配周期允許按日、周、月、季度、年度或不定時(shí)進(jìn)行選擇。企業(yè)年金計(jì)劃投資收益計(jì)量方法由受托人確定。采用金額法計(jì)量時(shí),賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過賬戶信息系統(tǒng)對金額法產(chǎn)品收益率進(jìn)行計(jì)錄；采用份額法計(jì)量時(shí),應(yīng)通過賬戶信息系統(tǒng)記錄分配當(dāng)天企業(yè)年金基金凈值和單位凈值;其尾差部分依照年金計(jì)劃的規(guī)定進(jìn)行處理。如企業(yè)和職工個(gè)人對投資收益分配方法提出疑義,賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)有責(zé)任與經(jīng)企業(yè)和職工授權(quán)的企業(yè)年金內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人進(jìn)行協(xié)商處理。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定時(shí)計(jì)算所管理企業(yè)年金計(jì)劃的基金資產(chǎn)總和,并與各個(gè)企業(yè)年金計(jì)劃托管人進(jìn)行核對企業(yè)年金基金資產(chǎn)總額。第五節(jié) 待遇支付依據(jù)有關(guān)監(jiān)管部門審核備案的企業(yè)年金方案，確定企業(yè)年金待遇支付規(guī)則。一般情形下，待遇支付應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(一)職工達(dá)到國家法定退休年齡并辦理了退休手續(xù);(二）因病(殘）喪失勞動(dòng)能力辦理提前退休。（三）在職工出現(xiàn)出境定居、死亡等情形時(shí),受益人可以憑關(guān)于證明材料申請?zhí)崆稗k理企業(yè)年金待遇支付。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)接收的上述材料和數(shù)據(jù)須經(jīng)受托人審核。如發(fā)生待遇支付,賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)受托人的指令或企業(yè)年金方案之規(guī)定對職工或員工個(gè)人賬戶中企業(yè)支付費(fèi)用部分權(quán)益進(jìn)行歸屬處理。未歸屬職工或員工部分應(yīng)劃入委托人企業(yè)特別賬戶中。正常支付可以允許職工或員工選擇一次性支付、分期支付、自定義支付等支付方式,提前支付原則上采用一次性支付。如職工個(gè)人提出修改支付方式,應(yīng)當(dāng)由受托人在下一個(gè)支付日之前至少５個(gè)工作日，統(tǒng)一向我行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出申請。經(jīng)受托人確認(rèn)無誤后,賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)方可生成待遇支付通知及職工個(gè)人支付信息,由托管人經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行企業(yè)年金實(shí)際支付操作。有關(guān)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)保存支付結(jié)果資料文件、支付業(yè)務(wù)柜臺(tái)流水號等，以備業(yè)務(wù)查詢。未經(jīng)受托人許可,任何人員不得違反國家政策法規(guī)和賬戶管理協(xié)議商定，動(dòng)用、支配、處置企業(yè)年金基金資產(chǎn)。我行各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員不得為不正當(dāng)?shù)哪杲鸫鲋Ц短峁┍憷Ｈ缥腥嘶蚴芡腥嗽谡叻ㄒ?guī)規(guī)定之外進(jìn)行企業(yè)年金待遇支付,我行有權(quán)拒絕執(zhí)行并報(bào)告關(guān)于監(jiān)管部門。第六節(jié)?計(jì)劃轉(zhuǎn)移和終止企業(yè)年金計(jì)劃發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí),受托人應(yīng)當(dāng)提供監(jiān)管部門批準(zhǔn)資料文件和轉(zhuǎn)移情形說明。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)賬戶管理協(xié)議的關(guān)于商定，與新的賬戶管理人進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)記錄與業(yè)務(wù)檔案等信息的移交。企業(yè)年金計(jì)劃發(fā)生終止時(shí),由賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)關(guān)于規(guī)定辦理企業(yè)年金計(jì)劃終止時(shí)的有關(guān)事宜。總行養(yǎng)老金管理中心應(yīng)參加企業(yè)年金計(jì)劃處理小組,并保存?zhèn)€人賬戶信息記錄直至職工退休領(lǐng)取年金待遇完畢，或者按規(guī)定移交給指定的賬戶管理機(jī)構(gòu)。第七節(jié) 其他業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)指除計(jì)劃登記與建立賬戶、信息變更與變更處理、支付費(fèi)用處理、投資收益分配、年金待遇支付以外的業(yè)務(wù),主要包括:轉(zhuǎn)移處理、投資轉(zhuǎn)換處理、密碼管理、業(yè)務(wù)報(bào)告等業(yè)務(wù)。其他業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)處理依據(jù)有關(guān)有關(guān)規(guī)定辦理。第七部分?業(yè)務(wù)檔案管理各級企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)充份認(rèn)識到賬戶管理業(yè)務(wù)記錄及業(yè)務(wù)檔案是參加企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)和個(gè)人的最主要信息來源，具備法律意義和重要社會(huì)價(jià)值。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取措施妥善保存有關(guān)業(yè)務(wù)記錄和業(yè)務(wù)檔案,保存時(shí)間為職工退休并待遇支付完畢后至少15年,法律協(xié)議協(xié)議、重要業(yè)務(wù)憑證及記錄原則上應(yīng)當(dāng)永久保存。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)檔案是指企業(yè)年金基金在計(jì)劃登記、建立企業(yè)賬戶與個(gè)人賬戶、年金支付費(fèi)用、投資運(yùn)營、信息變更及待遇支付等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中形成的重要資料文件資料和業(yè)務(wù)記錄。依照屬性不同，企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)檔案劃分主要分為六個(gè)部分，第一部分是協(xié)議、協(xié)議、法律文本等檔案;第二部分是原始憑證;第三部分為業(yè)務(wù)憑單;第四部分為報(bào)表報(bào)告；第五部分為運(yùn)營數(shù)據(jù)；第六部分為技術(shù)資料文件資料。協(xié)議、協(xié)議、法律文本等檔案包括企業(yè)年金賬戶管理委托協(xié)議，以及其他的各種協(xié)議、備忘錄等。原始憑證為委托人向我行提交的企業(yè)年金計(jì)劃信息、企業(yè)信息和個(gè)人信息等紙質(zhì)和電子資料文件;業(yè)務(wù)憑單為企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)運(yùn)營與管理過程中造成或產(chǎn)生的業(yè)務(wù)表單;賬戶管理報(bào)表為企業(yè)年金賬戶管理信息系統(tǒng)中輸出的業(yè)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表,賬戶管理報(bào)告為依照監(jiān)管部門要求編制的業(yè)務(wù)運(yùn)營與管理情形報(bào)告;運(yùn)營數(shù)據(jù)為企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)中造成或產(chǎn)生的中間交易數(shù)據(jù)。技術(shù)資料文件資料為企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)的軟硬件技術(shù)資料文件資料。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立專門的檔案管理崗,負(fù)責(zé)各類賬戶管理業(yè)務(wù)檔案的日常管理和檢查。有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)擬定專門的業(yè)務(wù)檔案管理辦法,明確業(yè)務(wù)檔案的歸檔、日常保管、備份、借閱與調(diào)閱、銷毀等環(huán)節(jié)的程序和規(guī)則；并應(yīng)充份考慮存放介質(zhì)的差異，擬定適合的檔案保存辦法。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)檔案原則上只允許調(diào)閱,除非在下列情形下，可以依照嚴(yán)格的程序準(zhǔn)予借閱:(一)人力資源和社會(huì)保障部、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管部門出于業(yè)務(wù)監(jiān)管需要并有有關(guān)審查資料文件的；(二)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行業(yè)務(wù)審計(jì)需要并提供必要證明的；(三）依照關(guān)于司法處理程序需要借閱業(yè)務(wù)檔案的。檔案借閱應(yīng)當(dāng)履行****銀行內(nèi)部管理程序，并事先征得受托人或委托人同意。借閱人應(yīng)當(dāng)保證不對非關(guān)聯(lián)第三方披露關(guān)于業(yè)務(wù)信息。職工個(gè)人企業(yè)年金待遇支付完畢后１5年,征得受托人同意并經(jīng)人力資源和社會(huì)保障部批準(zhǔn),****銀行有關(guān)業(yè)務(wù)檔案管理機(jī)構(gòu)可以銷毀有關(guān)業(yè)務(wù)檔案，但須履行嚴(yán)格的內(nèi)部審批程序并保存記錄。第八部分 業(yè)務(wù)印章管理****銀行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)用印章的規(guī)格和刻制由總行統(tǒng)一管理，經(jīng)授權(quán)分支機(jī)構(gòu)的賬戶管理業(yè)務(wù)用章由總行統(tǒng)一刻制并下發(fā)?？傂叙B(yǎng)老金管理中心擬定專門的印章使用管理規(guī)定,分支機(jī)構(gòu)按規(guī)定使用,確保賬戶管理業(yè)務(wù)的規(guī)范操作。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)印章必須歸口管理，堅(jiān)持專人保管,不得隨意指定或委托他人保管。各種業(yè)務(wù)印章要安置在有安全措施的保險(xiǎn)箱或鐵皮箱內(nèi)嚴(yán)加保管,不得隨意安置。印章保管人員轉(zhuǎn)換、調(diào)離崗位時(shí)必須辦理交接,由上級主管監(jiān)交并簽字確認(rèn)。總行風(fēng)險(xiǎn)稽核員負(fù)責(zé)定時(shí)檢查業(yè)務(wù)印章使用和管理制度的執(zhí)行情形。第九部分?風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控,努力實(shí)現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控目標(biāo)：（一）確保國家關(guān)于法律、法規(guī)在企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)中得到全面的貫徹執(zhí)行;(二)確?？傂嘘P(guān)于企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的所有管理制度和操作規(guī)程在業(yè)務(wù)開展中得到嚴(yán)格的貫徹;(三)建立嚴(yán)格規(guī)范的內(nèi)部管理體制和科學(xué)的管理流程，減少系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)安全、高效率、快捷地運(yùn)行;（四）確保各種數(shù)據(jù)和信息記錄的連續(xù)、真實(shí)和完整,維護(hù)委托人及有關(guān)法律主體的合法權(quán)益，并提供優(yōu)質(zhì)周到的賬戶管理服務(wù)。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控包括內(nèi)部環(huán)境監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估、內(nèi)部監(jiān)控措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評估與更正糾正等要素。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的重點(diǎn)主要是業(yè)務(wù)記錄的連續(xù)、賬戶管理信息系統(tǒng)的安全、業(yè)務(wù)管理流程的嚴(yán)謹(jǐn)、客戶服務(wù)質(zhì)量和從業(yè)人員道德等方面。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)、高效率的業(yè)務(wù)組織架構(gòu)，確保組織架構(gòu)分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告路徑清晰。結(jié)合賬戶管理業(yè)務(wù)特征,我行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織架構(gòu)包括三個(gè)層次：第一層次是董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控委員會(huì);第二層次是總行風(fēng)險(xiǎn)管理部;第三層次是設(shè)在養(yǎng)老金管理中心內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)稽核員。風(fēng)險(xiǎn)稽核員負(fù)責(zé)貫徹總行稽核部的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控策略，擬定并實(shí)施賬戶管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度、程序和方法,對全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評估,并在出現(xiàn)重大賬戶管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)向危機(jī)事件處理小組報(bào)告,并依照小組決策建議或意見啟動(dòng)危機(jī)事件應(yīng)急措施和解決方案?？傂叙B(yǎng)老金管理中心負(fù)責(zé)擬定全面、系統(tǒng)、規(guī)范、成文的賬戶管理業(yè)務(wù)制度，明確賬戶管理業(yè)務(wù)不同崗位的工作職責(zé)、操作流程、服務(wù)規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施以及業(yè)務(wù)報(bào)告關(guān)系等規(guī)定，建立相互協(xié)助配合、相互制約、相互監(jiān)督的工作制度。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)行內(nèi)有關(guān)制度要求,擬定所在地區(qū)的賬戶管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則和操作辦法,認(rèn)真做好轄內(nèi)企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的法人管理和授權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)制度?？傂叙B(yǎng)老金管理中心主任經(jīng)總行領(lǐng)導(dǎo)書面授權(quán),行使企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)管理協(xié)議及其他有關(guān)協(xié)議、資料文件、業(yè)務(wù)憑單的簽署權(quán)。如被授權(quán)人因故未能行使被授予權(quán)限時(shí),應(yīng)當(dāng)以書面方式授權(quán)本部門其他負(fù)責(zé)人。總行養(yǎng)老金管理中心內(nèi)部各業(yè)務(wù)組和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在統(tǒng)一規(guī)定的業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)行使職能,從事有關(guān)業(yè)務(wù)操作。對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評估和反饋機(jī)制,通過定時(shí)或不定時(shí)考核，對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時(shí)修改或取消授權(quán)。對賬戶主管等關(guān)鍵崗位要實(shí)行A、B角制度,并定時(shí)或不定時(shí)地進(jìn)行人員輪換?？傂叙B(yǎng)老金管理中心依據(jù)有關(guān)全行企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和監(jiān)管部門的要求，建立嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)、高效率的業(yè)務(wù)管理流程，并針對業(yè)務(wù)流程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，擬定切實(shí)有效的流程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施。賬戶管理流程設(shè)計(jì)應(yīng)符合國家關(guān)于法律、法規(guī)的要求，并滿足不同組織類型企業(yè)、不同企業(yè)年金計(jì)劃形式、不同客戶服務(wù)需求的靈活性和個(gè)性化需求。所有業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循我行賬戶管理業(yè)務(wù)操作規(guī)定,在有效監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的前提下保證業(yè)務(wù)處理的高效率率?？傂叙B(yǎng)老金管理中心負(fù)責(zé)依照監(jiān)管部門的有關(guān)要求建立我行的企業(yè)年金賬戶管理信息系統(tǒng),并逐步完善所有功能,提升賬戶管理業(yè)務(wù)的運(yùn)營和管理的自動(dòng)化程度。賬戶管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)從系統(tǒng)功能和運(yùn)行環(huán)境等方面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，形成多層次的權(quán)限監(jiān)控、數(shù)據(jù)檢查及驗(yàn)證機(jī)制,提升網(wǎng)絡(luò)環(huán)境安全、系統(tǒng)備份能力及應(yīng)用系統(tǒng)穩(wěn)定性，建立系統(tǒng)日志功能,有效監(jiān)控計(jì)算機(jī)賬戶管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，包括賬戶管理信息系統(tǒng)硬件故障預(yù)案、網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急預(yù)案、電力故障應(yīng)急預(yù)案、交易數(shù)據(jù)缺失應(yīng)急預(yù)案、意外事件應(yīng)急預(yù)案等。同時(shí),總行養(yǎng)老金管理中心將會(huì)同信息科技部等部門,定時(shí)進(jìn)行全行賬戶管理業(yè)務(wù)的系統(tǒng)應(yīng)急處理的演練,不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法，確保排除故障、災(zāi)難恢復(fù)等應(yīng)急措施的行之有效。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)稽核與評估制度。總行養(yǎng)老金管理中心和各有關(guān)分支機(jī)構(gòu)要配備專門的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)稽核員，負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督和評估內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控目標(biāo)的執(zhí)行情形，定時(shí)出具企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)內(nèi)控報(bào)告，并依據(jù)有關(guān)外部審計(jì)師的審計(jì)結(jié)果，提出受托人、賬戶管理人在業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方面的改進(jìn)建議。企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)內(nèi)控報(bào)告至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：(一)本行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是否目標(biāo)明確并傳達(dá)到每個(gè)崗位；(二）是否采取適當(dāng)方法確保內(nèi)控目標(biāo)的按計(jì)劃實(shí)施；（三)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度、程序及措施是否科學(xué)有效；（四)本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中存在的問題及改進(jìn)建議。****銀行應(yīng)接受人力資源和社會(huì)保障部、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督,依照規(guī)定方式定時(shí)披露業(yè)務(wù)信息,提交賬戶管理業(yè)務(wù)報(bào)告。同時(shí),依據(jù)有關(guān)我行總體安排,接受內(nèi)部審計(jì)和外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所的獨(dú)立審計(jì)。第十部分 客戶服務(wù)管理總行養(yǎng)老金管理中心負(fù)責(zé)建設(shè)全行統(tǒng)一的賬戶管理業(yè)務(wù)客戶服務(wù)系統(tǒng)，向我行企業(yè)年金賬戶管理客戶提供及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的賬戶信息查詢、政策咨詢、資訊服務(wù)等功能。各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)總行的業(yè)務(wù)授權(quán),定時(shí)向總行報(bào)告客戶服務(wù)系統(tǒng)使用狀況和改進(jìn)建議?？傂幸罁?jù)有關(guān)不同企業(yè)年金客戶需求，擬定統(tǒng)一的企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的客戶服務(wù)制度和服務(wù)流程,力求賬戶管理服務(wù)在全國范圍內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、優(yōu)質(zhì)。在客戶服務(wù)制度中明確服務(wù)對象、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)方式、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及客戶咨詢與申訴處理機(jī)制等內(nèi)容，提升客戶服務(wù)質(zhì)量，防范賬戶管理客戶服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。依照企業(yè)年金基金運(yùn)作框架的角色分工,企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)的服務(wù)對象分為直接服務(wù)對象和其他服務(wù)對象。直接服務(wù)對象包括委托人(企業(yè)和職工個(gè)人)、受托人,其他服務(wù)對象包括托管人、投資管理人和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。企業(yè)年金賬戶管理客戶服務(wù)模式分為主動(dòng)服務(wù)與被動(dòng)服務(wù)兩種模式。主動(dòng)模式包括上門服務(wù)、電話外呼、直郵投遞、手機(jī)短信和電子郵件，被動(dòng)模式分為互聯(lián)網(wǎng)、呼叫中心和分支機(jī)構(gòu)柜臺(tái)。主動(dòng)式服務(wù)應(yīng)做到服務(wù)對象定位準(zhǔn)確、服務(wù)人員須經(jīng)系統(tǒng)培訓(xùn)和嚴(yán)格授權(quán)。被動(dòng)服務(wù)應(yīng)做到網(wǎng)絡(luò)通暢,通過系統(tǒng)和制度保證服務(wù)的及時(shí)性和延續(xù)性?？傂叙B(yǎng)老金管理中心下設(shè)賬戶運(yùn)營處，負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)我行有關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)共同為企業(yè)年金客戶提供服務(wù),包括企業(yè)年金客戶服務(wù)網(wǎng)站、呼叫中心、分支機(jī)構(gòu)服務(wù)柜臺(tái)等。賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶服務(wù)質(zhì)量監(jiān)控體系,在賬戶管理客戶服務(wù)系統(tǒng)中設(shè)置自動(dòng)監(jiān)控功能,不定時(shí)地查詢企業(yè)年金客戶申訴解決情形。對于客戶服務(wù)質(zhì)量差、效率低的企業(yè)年金從業(yè)人員,總行要依據(jù)有關(guān)行內(nèi)關(guān)于服務(wù)規(guī)范,做出相應(yīng)的處理決定。各分支機(jī)構(gòu)還應(yīng)定時(shí)向總行報(bào)送客戶服務(wù)狀況分析和改進(jìn)建議，不斷提升客戶服務(wù)質(zhì)量?？傂屑訌?qiáng)對所有分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)年金專業(yè)知識培訓(xùn)和服務(wù)理念、職業(yè)道德教育,同時(shí)有責(zé)任向所有客戶提供企業(yè)年金政策法規(guī)咨詢、操作流程說明，幫助企業(yè)建立規(guī)范的、適應(yīng)企業(yè)實(shí)際需求的企業(yè)年金方案，并協(xié)助受托人做好企業(yè)和職工的教育、培訓(xùn)和溝通工作,充份認(rèn)識受托人和委托人的權(quán)利與責(zé)任，逐步樹立長期投資理念。第十一部分 信息報(bào)告企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要依照監(jiān)管部門的政策規(guī)定和賬戶管理協(xié)議的要求,在規(guī)定的時(shí)間、以規(guī)定的方式向受托人和監(jiān)管部門提交賬戶管理業(yè)務(wù)有關(guān)報(bào)告。賬戶管理業(yè)務(wù)報(bào)告實(shí)行審核和授權(quán)制度。分支機(jī)構(gòu)在總行養(yǎng)老金管理中心的授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)賬戶管理業(yè)務(wù)報(bào)告的編制、審核和報(bào)告,未經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，任何部門和個(gè)人不得擅自對外報(bào)告。各經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)不得越權(quán)出具備關(guān)業(yè)務(wù)信息報(bào)告。****銀行向人力資源和社會(huì)保障部、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)業(yè)務(wù)信息。**銀行提供的報(bào)告分定時(shí)報(bào)告、特別報(bào)告和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告。定時(shí)報(bào)告是賬戶管理人依照關(guān)于監(jiān)管規(guī)定和賬戶管理協(xié)議商定需要提交的信息報(bào)告。定時(shí)報(bào)告出具時(shí)效、報(bào)告內(nèi)容等有關(guān)要求依據(jù)有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定辦理。在企業(yè)年金賬戶管理業(yè)務(wù)運(yùn)營與管理中，如出現(xiàn)可能對企業(yè)年金委托人權(quán)益、個(gè)人賬戶信息記錄造成或產(chǎn)生重大影響以及企業(yè)年金運(yùn)作當(dāng)事人出現(xiàn)違法、違約的事項(xiàng)和重大變更時(shí),總行養(yǎng)老金管理中心、經(jīng)授權(quán)的分支機(jī)