案例全過程跟蹤審計實(shí)施方案

能址棵伙博內(nèi)控制度情苗況調(diào)查表使公司名稱：糕序號榜主要管理瞞制度名稱譯文號透一、制度評丈價情況霜二、企業(yè)執(zhí)攀行情況給及執(zhí)行程度裕健全性成合法性源有效性暈閃蓬祥冤挪童漢垃俱饑首方耐糠軟給困阻抹勤飾谷逃票績岸件君理怪啦尖無懂廢哄立竿杯脹捎乏呢傲降呆宣航瓶承奉恒番仆遠(yuǎn)渡賢慰碧叨誰銹粉級夜念巨貸原跟柿窯慰饅汽奮嫁菌狂域糧奶出陽令招標(biāo)與合同傾情況統(tǒng)計表獎序號番合同染編號涂合同我名稱市招標(biāo)方式合中標(biāo)頂單位頸中標(biāo)單位報懶價統(tǒng)合同日期動合同在金額索送審串金額您審定替金額卷進(jìn)度傳付款批備化詳注噴注：按施工紡合同、設(shè)備隊(duì)采購合同、聰咨詢類合、精其他類合同尾等分別填列求，要包括所喚有合同。附件二：少之漿仍全過程跟蹤凱審計結(jié)果報診告白最鐘中筆（格式文本旁）仰中國華電集豆團(tuán)公司：貧根據(jù)《關(guān)于餃對弦#終在建工程項(xiàng)欠目進(jìn)行全過彼程跟蹤審計典的通知》（棒中國華電審顧#錢號）文件要賠求，我們對期#杏在建工程項(xiàng)談目進(jìn)行了生全過程跟蹤竭審計，現(xiàn)將宵審計結(jié)果報善告如下：項(xiàng)目概況墊1黑、擔(dān)項(xiàng)目艙建設(shè)程序（華核準(zhǔn)品）、默建設(shè)規(guī)模、唇籌建、扭開工求、濃投產(chǎn)日期，需投資方股權(quán)問比例等朽基本情況蹤。烈2潤、漲鼓項(xiàng)目薦“隆五制重”鄉(xiāng)（項(xiàng)目法人且制、資本金狐制、監(jiān)理制獻(xiàn)、合同制、虧招投標(biāo)制）唐執(zhí)行情況沾。城餐二、敵交付使用資閉產(chǎn)情況消孩審計確認(rèn)：譯該項(xiàng)目實(shí)際斧完成投資歉撈萬元，其中金：建筑安裝四工程份著萬元、設(shè)備訓(xùn)購置費(fèi)蜂攀萬元、其他浴居萬元。賞該項(xiàng)目畜形成可慢交付使用資蔽產(chǎn)總額膨#飯萬元，其中懶固定資產(chǎn)涼#補(bǔ)萬元，流動體資產(chǎn)且#賴萬元，無形襲資產(chǎn)圾#碧萬元、糕長期待攤費(fèi)禮用匠#泳萬元。保三、咸投資完成情構(gòu)況諒（概算執(zhí)行璃情況）躁1忌、資金來源亭及到位情況領(lǐng)2舒、實(shí)際投資紋完成情況：思該項(xiàng)目執(zhí)行挽概算總金額純?yōu)橹?苦萬元（無執(zhí)仗行概算按批嚼準(zhǔn)概算），跟截至當(dāng)#訴年擔(dān)#水月梁#牢日止，實(shí)際露完成每投資總額定#押萬元，守較執(zhí)行概算昏（批準(zhǔn)概算橫）第節(jié)約淹#跟萬元，節(jié)約名#%惹。具體情況鼓如下：斤項(xiàng)目少批準(zhǔn)概算博執(zhí)行概算繪實(shí)際完成投摩資額捕較概算觸降低額逮較概算賴降低率宰一、膊建安工程飼二、票設(shè)備購置在三、徹其他費(fèi)用忽四、基本預(yù)朱備費(fèi)花五、建設(shè)期汁貸款利息氏六、風(fēng)險儲幻備金尤七、鋪底流旋動資金隨項(xiàng)目總投資言具體情況如蟲下：碧1終、建均安猴工程超執(zhí)行很概算摔#肺萬元游,采超概率認(rèn)#%堆，超概主要涌原因是寺;杰2潑、設(shè)備購置種。。。。。茄。。。。。帖。。。。栽3智、挖其他費(fèi)用。替。。。。。猜。。。。。撕。。。會4輔、。。。。鞠。。。。。品。。。。。慣。。。。。兆。。。。相備注：對擴(kuò)傾大規(guī)模、提好高標(biāo)準(zhǔn)和計廊劃外投資的宰情況；擠占去、挪用其他加基建資金和鋪專項(xiàng)資金的辰情況要特別全說明。挑穩(wěn)盼四、答工程結(jié)算審圾核岸情況爺暢昏銅工程項(xiàng)目合停計投資為壇#績?nèi)f元，其中劇，設(shè)備購置啟支出晶#脆萬元，其他壁費(fèi)用等支出悄#漆萬元，建安漢裝工程慢支出術(shù)#浮萬元，其中奴送審建安工彎程金額蝶#達(dá)萬元，最終喊審定金額店#駁萬元，審減否金額煌#歇萬元，占送躁審計金額的脫#%丘。見五離、信未完工程情助況嚴(yán)（如有）糊預(yù)留尾工項(xiàng)城目與#黨項(xiàng)跡#控萬元。預(yù)留皮尾工工程的拌投資是否真駝實(shí)、合理，證是否屬項(xiàng)目牌需要的投資騾，有無概算筋外新增工程蜂內(nèi)容習(xí)（屆概算外肢項(xiàng)目德預(yù)留失#均項(xiàng)，野#遮萬元抹，是否經(jīng)審瀉批）魄等問題。鮮劇概算外預(yù)留旗項(xiàng)目說明如巷下：爺六缸、日工程項(xiàng)目竣之工決算報表秧以及竣工財狂務(wù)決算說明夠書情況。愈叫竣工決算編積制是否符合編國家有關(guān)規(guī)竭定，資料是虎否齊全，手蔬續(xù)是否完備畏，各項(xiàng)清理撤工作是否全膨面、徹底顏,遣對遺留問題沫處理是否合取規(guī)。潑建筑安裝工霜程支出、設(shè)舒?zhèn)渫顿Y支出擴(kuò)、待攤投資唉支出、其他壟投資支出內(nèi)教容及長期待尿攤費(fèi)用一次學(xué)性攤銷是否窮真實(shí)、合規(guī)構(gòu)和合法。交遵付使用的固幸定資產(chǎn)、流蛋動資產(chǎn)是否執(zhí)真實(shí)，手續(xù)室是否完備；顏無形資產(chǎn)的巖計價依據(jù)；蟻交付使用的均遞延資產(chǎn)斗（長期待攤豬費(fèi)用）徹情況。手猶騎耕七損、審計中發(fā)鳴現(xiàn)的主要問可題傅、監(jiān)整改情況練1冤、膊####醒問題，根據(jù)玩###娛規(guī)定，已進(jìn)蘭行調(diào)整。糟2底、蚊