華師會(huì)計(jì)電算化上機(jī)實(shí)習(xí)

師、一、統(tǒng)治理1增加操作：王小2：001~999啟用會(huì)計(jì)期：本年本月

002李帳套名稱(chēng)公單位名稱(chēng)大華公司

行性：業(yè)

帳主：存貨是否□客戶(hù)是否□應(yīng)商是否有無(wú)外幣算3編方案：名稱(chēng)客戶(hù)類(lèi)編級(jí)部門(mén)編級(jí)結(jié)算式編級(jí)科目編級(jí)

第級(jí)第二級(jí)第三級(jí)第級(jí)24權(quán)限：李明：給予總賬系統(tǒng)的權(quán)限（操作要點(diǎn)：先按“增加鍵再雙擊“總賬二、總賬統(tǒng)初始化1選項(xiàng)：戶(hù)往來(lái)款和供應(yīng)商來(lái)款項(xiàng)選擇“總帳系統(tǒng)核算”2需增加或修改的會(huì)計(jì)科目及期初余額：其核算要

方

期初次

科目碼

科目稱(chēng)求

向

余

現(xiàn)

日記賬

指定目

借

900，

銀行款

行日賬指目

借10201

工行款

行日賬

借

，

應(yīng)收款來(lái)他應(yīng)款來(lái)原材料固定產(chǎn)累計(jì)舊應(yīng)對(duì)款來(lái)交增稅進(jìn)項(xiàng)額銷(xiāo)項(xiàng)額

，借借，借，借，，貸，貸，

實(shí)收本

貸

，

直截了財(cái)直截了人

項(xiàng)目算項(xiàng)目算數(shù)金額計(jì)

產(chǎn)品銷(xiāo)收部門(mén)項(xiàng)單位個(gè)數(shù)金額計(jì)

產(chǎn)品銷(xiāo)成

部門(mén)目單位個(gè)

治理用工折舊

部門(mén)算部門(mén)算部門(mén)算賬應(yīng)賬公司

款海公司

欠款元其他應(yīng)收款—銷(xiāo)售一借款元應(yīng)對(duì)款—物資對(duì)材料款、憑證類(lèi)別：、結(jié)算方式現(xiàn)金

支票（票據(jù)治理標(biāo)

eq\o\ac(□,：)、部門(mén)檔案、職員檔案、客戶(hù)分類(lèi)、客戶(hù)檔案、供應(yīng)商檔案：部門(mén)案檔類(lèi)案檔案案廠部

長(zhǎng)客戶(hù)公司

無(wú)分銷(xiāo)售一王林

類(lèi)市資公司海欣公部銷(xiāo)售二張梅部

司短客戶(hù)、項(xiàng)目檔案：新項(xiàng)目類(lèi)名稱(chēng)：產(chǎn)品核（按“增加”鍵操作定義項(xiàng)目次：一級(jí)項(xiàng)項(xiàng)“名類(lèi)型為文本型，長(zhǎng)度為指核科將待選科目放放已選科目，確定項(xiàng)分定：—辦公用

低值耗項(xiàng)目名目：辦桌所分辦公椅，所屬分類(lèi)碼擊“愛(ài)護(hù)增加”鍵操作三、當(dāng)月會(huì)計(jì)憑證①銷(xiāo)售一王林還款元借：現(xiàn)金貸其應(yīng)

②銷(xiāo)售一部和銷(xiāo)售二部各銷(xiāo)售辦/款已存入銀行；銷(xiāo)售一部售辦公椅張給海欣公司/未增銷(xiāo)稅%借：行存

應(yīng)賬

貸：產(chǎn)品銷(xiāo)售收

銷(xiāo)稅③庫(kù)本月發(fā)借產(chǎn)成/截當(dāng)材料元

（其辦公元公貸：原材料

，④本月應(yīng)職工工資元借：產(chǎn)成/截了當(dāng)元

，（其辦公，辦公治理費(fèi)用/資貸：對(duì)工

廠部治理人，元）⑤轉(zhuǎn)月工借：產(chǎn)/截了當(dāng)椅，

（其中辦桌/截了人工中辦公桌元椅)⑥結(jié)轉(zhuǎn)本銷(xiāo)售成本元借成本中銷(xiāo)售一部和銷(xiāo)二部辦公桌各張，成本/；銷(xiāo)一辦椅張成本/)⑦轉(zhuǎn)本月收入元（要用自定義結(jié)轉(zhuǎn)功能）借：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入貸：年利潤(rùn)⑧⑧轉(zhuǎn)本月支出元（求用期間損益結(jié)轉(zhuǎn)能）借：年利潤(rùn)貸：品利潤(rùn)治理費(fèi)用四、行對(duì)帳、月以賬單余額方向?yàn)橘J方）單日記賬調(diào)整前余額銀對(duì)賬單調(diào)整前余額加已企未收加業(yè)已收減銀行已企未

減：企業(yè)已、銀行未付整后額

，調(diào)整額

，、單本月，銀行收到款元本月，銀行劃出款元、：?jiǎn)稳沼涃~調(diào)整前余額銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額加已企未收

加企業(yè)銀收減已企未付

減企業(yè)銀付整后額，五、務(wù)報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)單位名稱(chēng)大華公司

整后額

，位：元

資

行年初數(shù)

期末數(shù)

負(fù)債及所

行

期末數(shù)貨幣產(chǎn)短期資應(yīng)收據(jù)應(yīng)收款減：壞預(yù)

有者益短期款應(yīng)對(duì)據(jù)應(yīng)對(duì)款預(yù)收款其他應(yīng)對(duì)

次款應(yīng)收賬凈預(yù)付款

應(yīng)對(duì)資應(yīng)對(duì)福利

費(fèi)收補(bǔ)款

未交金

他應(yīng)款

未付潤(rùn)存貨

其他未交

款流淌資合

流淌負(fù)債

計(jì)固定資原減：累折

實(shí)收本資本積

固定資凈

所有者權(quán)

341293700益合計(jì)資產(chǎn)計(jì)

1627710

負(fù)債及所

361581500有者權(quán)益計(jì)數(shù)據(jù)備份作為一種電存檔方式，必須堅(jiān)做。鑒于現(xiàn)在軟盤(pán)質(zhì)量的咨詢(xún)，建議用戶(hù)堅(jiān)持軟盤(pán)及盤(pán)財(cái)時(shí)作好備份。軟件為用戶(hù)提供了“自動(dòng)備份”功能。用戶(hù)能夠選擇之。4、插入最后一張軟盤(pán)，還要重新插入一張盤(pán)。數(shù)據(jù)復(fù)原時(shí)需要考慮，所份的內(nèi)容是整個(gè)賬套內(nèi)，不僅包括總賬，應(yīng)收應(yīng)對(duì)，工資等財(cái)務(wù)鏈內(nèi)容，還包括采購(gòu)，庫(kù)存，及銷(xiāo)售的內(nèi)容，復(fù)原數(shù)據(jù)時(shí)，一定兼顧其他模塊內(nèi)容。第二套：需目核算的單位一、礎(chǔ)資料單位稱(chēng)：××旅行社企業(yè)規(guī)模：人數(shù)：50人總14個(gè)打印類(lèi)型1600K2型練習(xí)所需部及職員如下：門(mén)辦公室

本部員李四平張平財(cái)務(wù)科經(jīng)科市部

張會(huì)計(jì)納管王鵬元王平憑證別為結(jié)方：

現(xiàn)

轉(zhuǎn)科目及年初余額為（本練習(xí)所用到的科目稱(chēng)金額

科目稱(chēng)

借貸額現(xiàn)金

借

應(yīng)交金

貸銀行款借．應(yīng)款應(yīng)收款—海南迎賓大貸廈—國(guó)家計(jì)借—海九零大貸廈—上利公長(zhǎng)春汽

借借

—秦皇賓營(yíng)業(yè)本

貸上海眾借

—住費(fèi)它應(yīng)款餐飲費(fèi)李四平

借其他費(fèi)張勝平大鵬薛小元固定產(chǎn)—汽車(chē)—設(shè)備

借借借借借

實(shí)收本利潤(rùn)配—未分利營(yíng)業(yè)用—工資—招費(fèi)

貸貸它應(yīng)款修理費(fèi)一房租

貸

—導(dǎo)費(fèi)房周金

—差費(fèi)累計(jì)舊貸接表示輔助核算

治理用—工資—差費(fèi)連題過(guò)程中時(shí)刻緊，任務(wù)重，因給出的基礎(chǔ)其差不多輸入方法即可二證賬套

軟件購(gòu)置情形及核算要購(gòu)情：+U未買(mǎi)應(yīng)收應(yīng)對(duì)）購(gòu)置從月啟用較多，要求對(duì)營(yíng)業(yè)費(fèi)用，治理費(fèi)用情形按部門(mén)收入，營(yíng)業(yè)成本均核到每個(gè)旅行團(tuán)。應(yīng)收款業(yè)務(wù)有幾十個(gè)，但未購(gòu)置應(yīng)收應(yīng)對(duì)模塊現(xiàn)有旅行團(tuán)

導(dǎo)游黃山旅行團(tuán)東北京八線(xiàn)團(tuán)

王大鵬張霞北歐京城跡旅行團(tuán)鵑三、

日常業(yè)務(wù)1出從行現(xiàn)（87562000作借：現(xiàn)：

20002000218李差1500。金

借其應(yīng)款、日王鵬招費(fèi)元以票算票號(hào)借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用——招待營(yíng)科

款、工元，以銀行存款代發(fā)。借：治理費(fèi)有——工—辦公室—財(cái)務(wù)科借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用——工—經(jīng)營(yíng)科—市場(chǎng)部

貸：行存款、日，往海九零大廈款元，減應(yīng)對(duì)賬款。借：應(yīng)對(duì)賬款——上海九零大貸：行存款又，到上好公匯款。

借：行存款貸：應(yīng)收賬款——上利好公司費(fèi)，

費(fèi)，,

飲費(fèi)

東歐北京八線(xiàn)團(tuán)住宿費(fèi)其費(fèi)北歐京城古跡旅行住宿費(fèi)，，費(fèi)每團(tuán)以一筆行匯票結(jié)算。本

費(fèi)飲費(fèi)

費(fèi)黃山旅團(tuán)東歐北京八線(xiàn)團(tuán)

北歐京古跡旅行團(tuán)貨：行存款款銀行款日個(gè)旅團(tuán)結(jié)團(tuán)團(tuán)北歐團(tuán)元，分別做營(yíng)業(yè)收入處理貸：入黃山旅團(tuán)東歐北京八線(xiàn)團(tuán)

北歐京古跡旅行團(tuán)借：行存款銀行款銀行存款

（）月日，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)。借：業(yè)收入營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)收入貸：本

宿費(fèi)

費(fèi)其費(fèi)山旅行團(tuán)

東歐北京八線(xiàn)團(tuán)

北歐京古跡旅行團(tuán)貸：治理費(fèi)——工資公

財(cái)務(wù)科

貸：營(yíng)業(yè)費(fèi)——工資營(yíng)

場(chǎng)

營(yíng)業(yè)費(fèi)用——招費(fèi)營(yíng)

借：年利

第第營(yíng)業(yè)費(fèi)用直了當(dāng)改為。打印所作號(hào)憑（用套打紙）查詢(xún)“營(yíng)業(yè)收入”的總賬，明細(xì)賬及憑證聯(lián)查

查看個(gè)人余額表及部門(mén)分查看每日現(xiàn)金的余查看每個(gè)旅行團(tuán)的支統(tǒng)計(jì)利用復(fù)原賬前態(tài)”第題的招待費(fèi)改為元將本月業(yè)處理作后，結(jié)賬之前，生了如此一種情，銀行存款賬戶(hù)原有一個(gè)，月日新開(kāi)一賬戶(hù)，如何理（提示用總賬工具處理將2000.1份賬目進(jìn)行結(jié)賬。U套模板出一張資產(chǎn)負(fù)責(zé)表。、自設(shè)一種費(fèi)用表如下：營(yíng)費(fèi)明表單位

年×月××

單元月實(shí)發(fā)項(xiàng)目

月打數(shù)

（±）數(shù)資招待費(fèi)計(jì)

練習(xí)題:練習(xí)一、建賬、初始化進(jìn)行一系列初始化設(shè)置。練習(xí)目的：學(xué)員充分懂得該軟件的系統(tǒng)建賬及初始化設(shè)，學(xué)會(huì)建賬操作。學(xué)員在充分考慮題中所給基礎(chǔ)資料前提下，設(shè)置一套較為簡(jiǎn)單有用的初化設(shè)置。練習(xí)內(nèi)容：1、用作員及權(quán)限設(shè)置、新建套賬初始化。參答及明軟件啟用（略。操作員及權(quán)限設(shè)置。。3、賬為322啟用2000.01；結(jié)賬日為每月末一天；無(wú)外幣；客戶(hù)、存貨供應(yīng)商均不分類(lèi)。4

初始進(jìn)入總賬選項(xiàng)中：證選套打V6.0續(xù)（建在初始化設(shè)置中，增中所的二、三級(jí)會(huì)計(jì)科目。于以上差不多情形，所需輔助核算如下：會(huì)計(jì)科目其它應(yīng)收款營(yíng)業(yè)費(fèi)用治理費(fèi)用

輔助核個(gè)人往來(lái)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)支出

項(xiàng)目核算注意：鑒于用戶(hù)未買(mǎi)應(yīng)收對(duì)模塊，凡是涉及到應(yīng)應(yīng)對(duì)往來(lái)款的會(huì)計(jì)項(xiàng)目，均將往單位作二級(jí)三級(jí)會(huì)計(jì)科目處理練習(xí)二、日常業(yè)將1-6業(yè)務(wù)，由張會(huì)計(jì)入憑證，馬納簽字，趙主審核并記賬。練習(xí)目的：目的填方法過(guò)程難有改和刪除憑的用法。把握并算方下方下記賬的差練習(xí)：憑證填制出納簽字憑證審核憑證記賬及：“”連，生期均為憑證理日期。題是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬用法。提示想查看結(jié)果，記完所有憑證后，查看“”的會(huì)計(jì)目額若為正確，否則有誤，重新檢查。練習(xí)三：實(shí)賬簿治理，見(jiàn)題練習(xí)目的：把握賬簿理的查詢(xún)輸出功能同時(shí)學(xué)會(huì)整套打。深透懂得運(yùn)算機(jī)查賬比手工用賬的優(yōu)越性。練習(xí)內(nèi)容：總賬，明細(xì)賬及余額表，人往來(lái)，部門(mén)核算，項(xiàng)核算的實(shí)際用賬方法。參考答案及講明題打印證時(shí)按實(shí)際情酌情處提在選中設(shè)打在設(shè)自定義紙，紙張大小可用尺量具體的長(zhǎng)度））總、細(xì)、憑證、單可聯(lián)查會(huì)計(jì)間的意選。多個(gè)明細(xì)科的同時(shí)查詢(xún)。必時(shí)也夠賬多用核算用方。目計(jì)表內(nèi)容必在記賬方可查包含記憑”個(gè)具體的查賬。練習(xí)、賬后的憑。見(jiàn)題。練習(xí)目的及內(nèi)容：學(xué)員在已記賬的前提下，如何修改憑證。參答及明操作過(guò)程：激活“復(fù)原記賬前狀態(tài)”單；取消審核及出納簽字；修改憑證：審核簽字；記賬重作損益自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)重作報(bào)表提示：復(fù)原記賬前狀態(tài)，僅要作此憑證的改變；賬后，還要牽汲到本利潤(rùn)的變化情形，有時(shí)還需要重進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬；如若已成完畢報(bào)表，那么必重新正報(bào)表，新打印。練習(xí)五、總賬工具的利用：見(jiàn)業(yè)。練習(xí)目的及內(nèi)容：題總賬工的利用，即在差多記賬的前提下如何修改初始化置。參答及明操作過(guò)程：、致，不預(yù)置會(huì)計(jì)科目、引入建賬套。修改“銀行存款”科目，下設(shè)二級(jí)引入其它內(nèi)容如部門(mén)檔案等。重錄其余額證重審重記賬練習(xí)六、套用模板作一張資產(chǎn)負(fù)債表練習(xí)目的及要求：把握最單法把握的最基礎(chǔ)知識(shí)練習(xí)內(nèi)容：UFO的應(yīng)用操作過(guò)程及參考答案：新建一空表（行套始置后套模選擇在業(yè)資產(chǎn)債。3、報(bào)表。打開(kāi)總賬系統(tǒng)，查詢(xún)1余額。打開(kāi)中的資產(chǎn)負(fù)債表，逐行逐列校對(duì)數(shù)據(jù)。發(fā)數(shù)確如分欄，：將報(bào)表進(jìn)入格式狀行元發(fā)少年的，式改正過(guò)來(lái)，加入“本年利潤(rùn)”科目?jī)?nèi)容。將報(bào)表進(jìn)入數(shù)狀態(tài)，重新生數(shù)據(jù)，進(jìn)一校以對(duì)。存盤(pán)注：如若一個(gè)月操作過(guò)程如下：打開(kāi)該資產(chǎn)負(fù)債表追加點(diǎn)擊新追加表頁(yè)，錄關(guān)健字，生成報(bào)表。檢正存打。注：答案中的月份應(yīng)為1月練習(xí)七、自制一張報(bào)表練目及求把握FO礎(chǔ)識(shí)把握作報(bào)表的最一樣用法。參考答案注意事項(xiàng)（注意：講細(xì)內(nèi)容參見(jiàn)第操作過(guò)程）有關(guān)過(guò)程畫(huà)表定義單元公式，注意本題所用的公式大致可分為花妙筆”屬取“用友賬務(wù)函數(shù)”的內(nèi)容，學(xué)員可按照件參照，即可寫(xiě)出所需公式。這的最直了當(dāng)?shù)挠梅▽俦颈眄?yè)取數(shù)用AL數(shù)，詳情請(qǐng)看有關(guān)照內(nèi)容單元公式）3、之臨時(shí)輸?shù)臄?shù)據(jù)，必須在數(shù)據(jù)狀態(tài)下填寫(xiě)，能在格式狀態(tài)下填寫(xiě)，則軟件視為字符看待）4、表