PPP操作手冊(cè)(投融資)

PPP操作手冊(cè)(投融資)第一頁(yè)，共22頁(yè)。一二三四PPP解析PPP項(xiàng)目操作流程項(xiàng)目投融資所需文件PPP項(xiàng)目的相關(guān)土地政策CONTENTS目錄2第二頁(yè)，共22頁(yè)。一、PPP的定義

（國(guó)務(wù)院、財(cái)政部、發(fā)改委）

1.國(guó)務(wù)院：公共產(chǎn)品、減輕政府負(fù)債、轉(zhuǎn)變政府職能。政策依據(jù)：國(guó)發(fā)【2014】43號(hào)文；國(guó)發(fā)【2014】60號(hào)文國(guó)發(fā)【2014】43號(hào)文（第一次出現(xiàn)PPP的概念）

推廣使用政府與社會(huì)資本合作模式。鼓勵(lì)社會(huì)資本通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)等方式，參與城市基礎(chǔ)設(shè)施等有一定收益的公益性事業(yè)投資和運(yùn)營(yíng)。政府通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、合理定價(jià)、財(cái)政補(bǔ)貼等事先公開(kāi)的收益約定規(guī)則，使投資者有長(zhǎng)期穩(wěn)定收益。投資者按照市場(chǎng)化原則出資，按約定規(guī)則獨(dú)自或與政府共同成立特別目的公司建設(shè)和運(yùn)營(yíng)合作項(xiàng)目。投資者或特別目的公司可以通過(guò)銀行貸款、企業(yè)債、項(xiàng)目收益?zhèn)?、資產(chǎn)證券化等市場(chǎng)化方式舉債并承擔(dān)償債責(zé)任。政府對(duì)投資者或特別目的公司按約定規(guī)則依法承擔(dān)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、合理定價(jià)、財(cái)政補(bǔ)貼等相關(guān)責(zé)任，不承擔(dān)投資者或特別目的公司的償債責(zé)任。國(guó)發(fā)【2014】60號(hào)文

積極推動(dòng)社會(huì)資本參與市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)運(yùn)營(yíng)。通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)、投資補(bǔ)助、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等多種方式，鼓勵(lì)社會(huì)資本投資城鎮(zhèn)供水、供熱、燃?xì)?、污水垃圾處理、建筑垃圾資源化利用和處理、城市綜合管廊、公園配套服務(wù)、公共交通、停車(chē)設(shè)施等市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，政府依法選擇符合要求的經(jīng)營(yíng)者。

在同等條件下，政府投資優(yōu)先支持引入社會(huì)資本的項(xiàng)目，根據(jù)不同項(xiàng)目情況，通過(guò)投資補(bǔ)助、基金注資、擔(dān)保補(bǔ)貼、貸款貼息等方式，支持社會(huì)資本參與重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)。抓緊制定政府投資支持社會(huì)投資項(xiàng)目的管理辦法，規(guī)范政府投資安排行為。3第三頁(yè)，共22頁(yè)。財(cái)政部：政府購(gòu)買(mǎi)公共產(chǎn)品和服務(wù)。政策依據(jù)：財(cái)經(jīng)【2014】76號(hào)文，財(cái)經(jīng)【2014】156號(hào)文財(cái)經(jīng)【2014】76號(hào)文

政府和社會(huì)資本合作模式的實(shí)質(zhì)是政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，要求從以往單一年度的預(yù)算收支管理，逐步轉(zhuǎn)向強(qiáng)化中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃，這與深化財(cái)稅體制改革的方向和目標(biāo)高度一致。

地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)可以結(jié)合自身財(cái)力狀況，因地制宜地給予示范項(xiàng)目前期費(fèi)用補(bǔ)貼、資本補(bǔ)助等多種形式的資金支持。

地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)要依托政府采購(gòu)信息平臺(tái)，加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目政府采購(gòu)環(huán)節(jié)的規(guī)范與監(jiān)督管理。地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)要會(huì)同行業(yè)主管部門(mén)，按照《政府采購(gòu)法》及有關(guān)規(guī)定，依法選擇項(xiàng)目合作伙伴。

4第四頁(yè)，共22頁(yè)。3.發(fā)改委：政府與社會(huì)資本合作的各種形式統(tǒng)稱(chēng)為PPP。（BOT、TOT、BOO、BOOT等等）。發(fā)改委對(duì)PPP做了一種最寬泛的解釋。政策依據(jù)：發(fā)改投資【2014】2724號(hào)文發(fā)改投資【2014】2724號(hào)文

政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式是指政府為增強(qiáng)公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)、購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會(huì)資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系。

根據(jù)各地實(shí)際，通過(guò)授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、核定價(jià)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、給予財(cái)政補(bǔ)貼、明確排他性約定等，穩(wěn)定社會(huì)資本收益預(yù)期。PPP模式主要適用于政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場(chǎng)化運(yùn)作的公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)項(xiàng)目。對(duì)于具有明確的收費(fèi)基礎(chǔ)，并且經(jīng)營(yíng)收費(fèi)能夠完全覆蓋投資成本的項(xiàng)目，可通過(guò)政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，采用建設(shè)—運(yùn)營(yíng)—移交（BOT）、建設(shè)—擁有—運(yùn)營(yíng)—移交（BOOT）等模式推進(jìn)。

對(duì)于經(jīng)營(yíng)收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金或資源的項(xiàng)目，可通過(guò)政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)附加部分補(bǔ)貼或直接投資參股等措施，采用建設(shè)—運(yùn)營(yíng)—移交（BOT）、建設(shè)—擁有—運(yùn)營(yíng)（BOO）等模式推進(jìn)。

對(duì)于缺乏“使用者付費(fèi)”基礎(chǔ)、主要依靠“政府付費(fèi)”回收投資成本的項(xiàng)目，可通過(guò)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，采用建設(shè)—擁有—運(yùn)營(yíng)（BOO）、委托運(yùn)營(yíng)等市場(chǎng)化模式推進(jìn)。5第五頁(yè)，共22頁(yè)。二、PPP特征總結(jié)1.政府和社會(huì)資本之間是合作關(guān)系：基于合同建立的一種合作關(guān)系；充分尊重雙方在合同訂立和履行過(guò)程中的契約自由；是基于PPP項(xiàng)目合同的平等法律主體。在政府和社會(huì)資本之間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。原則上，項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)原則上由社會(huì)資本承擔(dān)，法律、政策調(diào)整和最低需求等風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，自然災(zāi)害等不可抗力風(fēng)險(xiǎn)由雙方共同承擔(dān)。2.績(jī)效考核：財(cái)政補(bǔ)貼要以項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為依據(jù)。建立政府、公眾共同參與的綜合性評(píng)價(jià)體系，建立事前設(shè)定績(jī)效目標(biāo)、事中進(jìn)行績(jī)效跟蹤、事后進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的全生命周期績(jī)效管理機(jī)制，將政府付費(fèi)、使用者付費(fèi)與績(jī)效評(píng)價(jià)掛鉤，并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)價(jià)的重要依據(jù)，確保實(shí)現(xiàn)公共利益最大化。3.兜底削峰：通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過(guò)“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)。統(tǒng)籌考慮社會(huì)資本方的合理收益預(yù)期、政府方的財(cái)政承受能力以及使用者的支付能力，防止任何一方因此過(guò)分受損或超額獲益。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中政府依法獲得的國(guó)有資本收益、約定的超額收益分成等公共收入應(yīng)上繳國(guó)庫(kù)。6第六頁(yè)，共22頁(yè)。一、政策依據(jù)：財(cái)經(jīng)【2014】113號(hào)文二、操作流程1.項(xiàng)目識(shí)別（項(xiàng)目發(fā)起、項(xiàng)目篩選、物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政承受能力論證）2.項(xiàng)目準(zhǔn)備（管理架構(gòu)組建、實(shí)施方案編制、實(shí)施方案審核）3.項(xiàng)目采購(gòu)（資格預(yù)審、采購(gòu)文件編制、響應(yīng)文件評(píng)審、談判與合同簽署）4.項(xiàng)目執(zhí)行（項(xiàng)目公司設(shè)立、采購(gòu)文件編制、響應(yīng)文件評(píng)審、談判與合同簽署）5.項(xiàng)目移交（移交準(zhǔn)備、性能測(cè)試、資產(chǎn)交割、績(jī)效評(píng)價(jià)）三、主要流程：立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告、一案兩評(píng)（實(shí)施方案、物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告、財(cái)政承受能力論證報(bào)告）、政府采購(gòu)、PPP合同簽署。7第七頁(yè)，共22頁(yè)。一、立項(xiàng)（定項(xiàng)目、定方案、定投資）定項(xiàng)目是指決定立項(xiàng)，以批準(zhǔn)或核準(zhǔn)項(xiàng)目建議書(shū)為標(biāo)志；定方案是指決定項(xiàng)目范圍、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)與方案；定投資是指確定項(xiàng)目的投資規(guī)模、資金來(lái)源。定方案和定投資以可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)或項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告核準(zhǔn)為標(biāo)志。1.政府投資項(xiàng)目：審批《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》要求，對(duì)使用政府資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，實(shí)行審批制管理。對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、設(shè)計(jì)概算進(jìn)行審批。審批制項(xiàng)目的具體行政管理程序，在《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范新開(kāi)工項(xiàng)目管理的通知》（國(guó)辦法【2007】64號(hào)）中有明確規(guī)定。2.企業(yè)投資項(xiàng)目：備案/核準(zhǔn)對(duì)于企業(yè)投資項(xiàng)目嚴(yán)格限定實(shí)行政府核準(zhǔn)制的項(xiàng)目范圍?！墩藴?zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》（簡(jiǎn)稱(chēng)《目錄》）內(nèi)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，須按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)。

對(duì)于《目錄》以外的企業(yè)投資項(xiàng)目備案，實(shí)行備案制。除國(guó)家另有規(guī)定外，由企業(yè)按照屬地原則向地方政府投資主管部門(mén)備案。制的具體實(shí)施辦法由省級(jí)人民政府自行制定。

實(shí)行備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目，項(xiàng)目單位必須首先向地方發(fā)改委等投資管理部門(mén)辦理備案手續(xù)。8第八頁(yè)，共22頁(yè)?！赌夸洝?/p>

三、交通運(yùn)輸

新增（含增建）鐵路：列入國(guó)家批準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)劃中的項(xiàng)目，中國(guó)鐵路總公司為主出資的由其自行決定并報(bào)國(guó)務(wù)院投資主管部門(mén)備案，其他企業(yè)投資的由省級(jí)政府核準(zhǔn)；地方城際鐵路項(xiàng)目由省級(jí)政府按照國(guó)家批準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)劃核準(zhǔn)，并報(bào)國(guó)務(wù)院投資主管部門(mén)備案；其余項(xiàng)目由省級(jí)政府核準(zhǔn)。

九、城建

城市快速軌道交通項(xiàng)目：由省級(jí)政府按照國(guó)家批準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)劃核準(zhǔn)。

城市道路橋梁、隧道：跨10萬(wàn)噸級(jí)及以上航道海域、跨大江大河（現(xiàn)狀或規(guī)劃為一級(jí)及以上通航段）的項(xiàng)目由省級(jí)政府核準(zhǔn)。

其他城建項(xiàng)目：由地方政府自行確定實(shí)行核準(zhǔn)或者備案。

十、社會(huì)事業(yè)

主題公園：特大型項(xiàng)目由國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)，其余項(xiàng)目由省級(jí)政府核準(zhǔn)。

旅游：國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)、國(guó)家自然保護(hù)區(qū)、全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)單位區(qū)域內(nèi)總投資5000萬(wàn)元及以上旅游開(kāi)發(fā)和資源保護(hù)項(xiàng)目，世界自然和文化遺產(chǎn)保護(hù)區(qū)內(nèi)總投資3000萬(wàn)元及以上項(xiàng)目，由省級(jí)政府核準(zhǔn)。

其他社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目：按照隸屬關(guān)系由國(guó)務(wù)院行業(yè)管理部門(mén)、地方政府自行確定實(shí)行核準(zhǔn)或者備案。9第九頁(yè)，共22頁(yè)。PPP項(xiàng)目是政府投資項(xiàng)目or企業(yè)投資項(xiàng)目？PPP示范項(xiàng)目評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)中對(duì)于立項(xiàng)的要求：【規(guī)劃立項(xiàng)】項(xiàng)目不符合城市總體規(guī)劃和各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃的；新建項(xiàng)目未按規(guī)定程序完成可行性研究、立項(xiàng)等項(xiàng)目前期工作的。根據(jù)上述要求可以推斷出PPP項(xiàng)目應(yīng)該屬于政府投資項(xiàng)目。10第十頁(yè)，共22頁(yè)。政府投資項(xiàng)目決策流程：行業(yè)或部門(mén)規(guī)劃項(xiàng)目是否符合行業(yè)或區(qū)域規(guī)劃項(xiàng)目建議書(shū)審批項(xiàng)目是否有必要建設(shè)？是是可行性研究審批項(xiàng)目技術(shù)、經(jīng)濟(jì)社會(huì)、環(huán)境等是否可行批準(zhǔn)建設(shè)，轉(zhuǎn)入項(xiàng)目準(zhǔn)備階段是終止研究，尋求新的項(xiàng)目獨(dú)立咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估11第十一頁(yè)，共22頁(yè)。項(xiàng)目立項(xiàng)審批主體1.軌道交通項(xiàng)目：國(guó)務(wù)院審批國(guó)辦發(fā)【2003】81號(hào)文：

所有擬建設(shè)城軌交通項(xiàng)目的城市(以下簡(jiǎn)稱(chēng)擬建城市)，應(yīng)在編制城市總體規(guī)劃及城市交通發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，根據(jù)城市發(fā)展要求和財(cái)力情況，組織制訂城軌交通建設(shè)規(guī)劃，明確遠(yuǎn)期目標(biāo)和近期建設(shè)任務(wù)，以及相應(yīng)的資金籌措方案。規(guī)劃由發(fā)展改革委會(huì)同建設(shè)部組織審核后報(bào)國(guó)務(wù)院審批。2.旅游線項(xiàng)目：發(fā)改社會(huì)【2016】2550號(hào)文：

加強(qiáng)旅游基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)。在重點(diǎn)旅游城市之間、城市到國(guó)家4A級(jí)旅游景區(qū)之間、城市和重點(diǎn)鄉(xiāng)村旅游目的地之間，實(shí)現(xiàn)交通暢通，消除景區(qū)“斷頭路”。

旅游基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目包括建設(shè)景區(qū)到交通干線的連接路。關(guān)于加快市域（郊）鐵路發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)（征求意見(jiàn)稿）：

鼓勵(lì)和推動(dòng)北京、天津、上海、廣州、武漢、成都、重慶、鄭州等鐵路樞紐城市，增開(kāi)市域通勤、市域旅游列車(chē)。

建立健全有利于市郊鐵路發(fā)展的體制機(jī)制。市域（郊）鐵路規(guī)劃和項(xiàng)目由各省政府會(huì)同鐵路總公司自行審批。12第十二頁(yè)，共22頁(yè)。PPP項(xiàng)目實(shí)施方案政策依據(jù)：財(cái)金【2014】113號(hào)文主要包括以下內(nèi)容：（1）項(xiàng)目概況：主要包括基本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和項(xiàng)目公司股權(quán)情況等。（2）風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架（3）項(xiàng)目運(yùn)作方式：主要包括委托運(yùn)營(yíng)、管理合同、建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-移交、建設(shè)-擁有-運(yùn)營(yíng)、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營(yíng)-移交和改建-運(yùn)營(yíng)-移交等。（4）交易結(jié)構(gòu)：主要包括項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)、回報(bào)機(jī)制和相關(guān)配套安排。（5）合同體系：合同體系主要包括目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營(yíng)服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購(gòu)合同和保險(xiǎn)合同等。（6）監(jiān)管架構(gòu)：監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。（7）采購(gòu)方式選擇：項(xiàng)目采購(gòu)應(yīng)根據(jù)《中華?人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行，采購(gòu)方式包括公開(kāi)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性磋商和單?來(lái)源采購(gòu)。案例：1.棚戶區(qū)改造項(xiàng)目實(shí)施方案

2.某某市地下綜合管廊PPP項(xiàng)目實(shí)施方案（大岳咨詢）13第十三頁(yè)，共22頁(yè)。物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告政策依據(jù)：財(cái)金【2015】167號(hào)財(cái)金【2015】167號(hào)

物有所值評(píng)價(jià)包括定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)?，F(xiàn)階段以定性評(píng)價(jià)為主，鼓勵(lì)開(kāi)展定量評(píng)價(jià)。定量評(píng)價(jià)可作為項(xiàng)目全生命周期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)分配、成本測(cè)算和數(shù)據(jù)收集的重要?手段，以及項(xiàng)目決策和績(jī)效評(píng)價(jià)的參考依據(jù)。物有所值評(píng)價(jià)資料主要包括：（初步）實(shí)施方案、項(xiàng)目產(chǎn)出說(shuō)明、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分配情況、存量公共資產(chǎn)的歷史資料、新建或改擴(kuò)建項(xiàng)目的（預(yù)）可行性研究報(bào)告、設(shè)計(jì)文件等。案例：成德南高速槐樹(shù)互通至遂西高速西充西互通連接線公路工程(PPP)項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告14第十四頁(yè)，共22頁(yè)。財(cái)政承受能力論證報(bào)告政策依據(jù)：財(cái)金【2015】21號(hào)

財(cái)金【2015】21號(hào)財(cái)政承受能力論證的結(jié)論分為“通過(guò)論證”和“未通過(guò)論證”。“通過(guò)論證”的項(xiàng)目，各級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)在編制年度預(yù)算和中期財(cái)政規(guī)劃時(shí)，將項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任納入預(yù)算統(tǒng)籌安排?！拔赐ㄟ^(guò)論證”的項(xiàng)目，則不宜采用PPP模式。

每一年度全部PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過(guò)10%。省級(jí)財(cái)政部門(mén)可根據(jù)本地實(shí)際情況，因地制宜確定具體比例，并報(bào)財(cái)政部備案，同時(shí)對(duì)外公布。案例：成德南高速公路槐樹(shù)互通至遂西高速公路西充西互通連接線公路(PPP)項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證15第十五頁(yè)，共22頁(yè)。一、相關(guān)法律法規(guī)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法實(shí)施條例》二、總結(jié)1.目前PPP項(xiàng)目一般適用競(jìng)爭(zhēng)性磋商的方式進(jìn)行采購(gòu)（具體參照財(cái)庫(kù)【2014】214號(hào)文）。2.兩標(biāo)合一標(biāo)（《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》、財(cái)金【2016】90號(hào)）《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第九條除招投標(biāo)法第六十條規(guī)定的可以不進(jìn)行招標(biāo)的特殊情況外，有下列情形之一的，可以不進(jìn)行招標(biāo)：（一）需要采用不可替代的專(zhuān)利或者專(zhuān)有技術(shù)；（二）采購(gòu)人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供；（三）已通過(guò)招標(biāo)方式選定的特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投資人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供。財(cái)金【2016】90號(hào)

對(duì)涉及工程建設(shè)、設(shè)備采購(gòu)、或服務(wù)外包的PPP項(xiàng)目，已經(jīng)依據(jù)政府采購(gòu)法選定社會(huì)資本合作方的，合作方依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或提供服務(wù)的，按照《招投標(biāo)法實(shí)施條例》第九條規(guī)定，合作方可以不再進(jìn)行招標(biāo)。（瑕疵：《招投標(biāo)法實(shí)施條例》只針對(duì)公開(kāi)招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)兩種方式）總結(jié)：需要組建聯(lián)合體參與招投標(biāo)。16第十六頁(yè)，共22頁(yè)。PPP合同指南：財(cái)政部《PPP項(xiàng)目合同指南（試行）》、發(fā)改委《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目通用合同指南》PPP項(xiàng)目法律文件框架：1.項(xiàng)目協(xié)議PPP項(xiàng)目合同；股東協(xié)議；EPC協(xié)議/交鑰匙合同；運(yùn)營(yíng)服務(wù)合同；原料供應(yīng)合同；其他協(xié)議（監(jiān)理協(xié)議、中介機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)協(xié)議、用地合同）2.融資協(xié)議（融資協(xié)議具備與否和是否完備是決定一個(gè)項(xiàng)目成功的關(guān)鍵；融資協(xié)議的簽署應(yīng)為PPP項(xiàng)目合同生效的前提條件）項(xiàng)目貸款協(xié)議；擔(dān)保合同；直接介入?yún)f(xié)議；資產(chǎn)抵押、權(quán)利質(zhì)押、代理協(xié)議、銀行間協(xié)議等；保險(xiǎn)合同3.其他項(xiàng)目（法律）文件批復(fù)（包括環(huán)評(píng)、土地規(guī)劃、物價(jià)等）財(cái)政補(bǔ)貼的決議（即關(guān)于PPP項(xiàng)目納入財(cái)政預(yù)算的決議文件）案例：1.?？谑械叵戮C合管廊PPP項(xiàng)目協(xié)議2.泰安寧陽(yáng)縣政府采購(gòu)合同17第十七頁(yè)，共22頁(yè)。事項(xiàng)需要出具/取得的文件負(fù)責(zé)單位/人一：云軌項(xiàng)目公司注冊(cè)★《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》總裁辦二：產(chǎn)業(yè)配套商住地獲取《土地使用證》等總裁辦、財(cái)經(jīng)處三：云軌TOD地塊獲取《土地使用證》等總裁辦、財(cái)經(jīng)處四：投融資階段一《城市交通線網(wǎng)規(guī)劃》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部4.1項(xiàng)目合規(guī)相關(guān)文件★《企業(yè)投資項(xiàng)目備案證》or《項(xiàng)目立項(xiàng)批文》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部

★《工可研報(bào)告》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部

★《投融資合作備忘錄/方案》財(cái)經(jīng)處

《項(xiàng)目選址意見(jiàn)書(shū)》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部

《建設(shè)用地預(yù)審》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部

《環(huán)境評(píng)估批復(fù)》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部

★《建設(shè)PPP項(xiàng)目的政府會(huì)議紀(jì)要》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部、財(cái)經(jīng)處4.2注冊(cè)資本的投資部分銀行審批財(cái)經(jīng)處4.3注冊(cè)資本的基金備案資金到位財(cái)經(jīng)處4.4項(xiàng)目貸款部分銀行審批財(cái)經(jīng)處五：投融資階段二（含階段一所有項(xiàng)目合規(guī)文件）《云軌線路建設(shè)規(guī)劃》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部《云軌線路建設(shè)方案》財(cái)經(jīng)處《PPP咨詢公司服務(wù)合同》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部、財(cái)經(jīng)處★《PPP實(shí)施方案》咨詢公司★《物有所值報(bào)告》咨詢公司★《政府財(cái)政承受能力論證》財(cái)經(jīng)處《納入XX財(cái)政部PPP項(xiàng)目庫(kù)》通知運(yùn)營(yíng)事業(yè)部中標(biāo)通知書(shū)運(yùn)營(yíng)事業(yè)部、財(cái)經(jīng)處★《項(xiàng)目PPP合同》or《特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》運(yùn)營(yíng)事業(yè)部《建設(shè)項(xiàng)目用地使用審批&規(guī)劃及施工許可證》財(cái)經(jīng)處《關(guān)于PPP項(xiàng)目納入財(cái)政預(yù)算的決議文件》財(cái)經(jīng)處銀行投貸審批確認(rèn)結(jié)果財(cái)經(jīng)處18第十八頁(yè)，共22頁(yè)。一、禁止性規(guī)定財(cái)金【2016】91號(hào)文不得違規(guī)取得未供應(yīng)的土地使用權(quán)或變相取得土地收益；不得作為項(xiàng)目主體參與土地收儲(chǔ)和前期開(kāi)發(fā)等工作；不得借未供應(yīng)的土地進(jìn)行融資；PPP項(xiàng)目的資金來(lái)源與未來(lái)收益及清償責(zé)任，不得與土地出讓收入掛鉤。二、其他土地政策1.PPP項(xiàng)目土地利用方式：劃撥、出讓、租賃、作價(jià)出資國(guó)辦發(fā)【2015】42號(hào)文

多種方式保障項(xiàng)目用地。實(shí)行多樣化土地供應(yīng)，保障項(xiàng)目建設(shè)用地。對(duì)符合劃撥用地目錄的項(xiàng)目，可按劃撥方式供地，劃撥土地不得改變土地用途。建成的項(xiàng)目經(jīng)依法批準(zhǔn)可以抵押，土地使用權(quán)性質(zhì)不變，待合同經(jīng)營(yíng)期滿后，連同公共設(shè)施一并移交政府；實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后改變項(xiàng)目性質(zhì)應(yīng)該以有償方式取得土地使用權(quán)的，應(yīng)依法辦理土地有償使用手續(xù)。不符合劃撥用地目錄的項(xiàng)目，以租賃方式取得土地使用權(quán)的，租金收入?yún)⒄胀恋爻鲎屖杖爰{入政府性基金預(yù)算管理。以作價(jià)出資或者入股方式取得土地使用權(quán)的，應(yīng)當(dāng)以市、縣人民政府作為出資人，制定作價(jià)出資或者入股方案，經(jīng)市、縣人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施。

19第十九頁(yè)，共22頁(yè)。財(cái)金【2016】91號(hào)文PPP項(xiàng)目用地應(yīng)當(dāng)符合土地利用總體規(guī)劃和年度計(jì)劃，依法辦理建設(shè)用地審批手續(xù)。在實(shí)施建設(shè)用地供應(yīng)時(shí)，不得直接以PPP項(xiàng)目為單位打包或成片供應(yīng)土地，應(yīng)當(dāng)依據(jù)區(qū)域控制性詳細(xì)規(guī)劃確定的各宗地范圍、用途和規(guī)劃建設(shè)條件，分別確定各宗地