工程估價(jià)與造價(jià)管理基礎(chǔ)

工程估價(jià)與造價(jià)管理基礎(chǔ)第一頁，共59頁。第一節(jié)工程項(xiàng)目及建設(shè)程序第二頁，共59頁。工程建設(shè)項(xiàng)目，簡稱工程項(xiàng)目，是一項(xiàng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。它是將一定量的投資，在一定約束條件（時(shí)間、質(zhì)量、資源）下，經(jīng)過科學(xué)的決策和實(shí)施，最終形成固定資產(chǎn)特定目標(biāo)的一次性建設(shè)任務(wù)。例如：工業(yè)－一座工廠；民用－一所學(xué)校。第三頁，共59頁。按項(xiàng)目的性質(zhì)分：（1）新建項(xiàng)目（2）擴(kuò)建項(xiàng)目（3）改建項(xiàng)目（4）恢復(fù)項(xiàng)目（5）遷建項(xiàng)目第四頁，共59頁。按項(xiàng)目的用途分：（1）生產(chǎn)性項(xiàng)目：包括工業(yè)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、氣象、交通運(yùn)輸、郵電通訊、商業(yè)和物資供應(yīng)設(shè)施建設(shè)等。（2）非生產(chǎn)性項(xiàng)目：包括住宅、文教衛(wèi)生、公用事業(yè)設(shè)施、科學(xué)實(shí)驗(yàn)研究等。第五頁，共59頁。按項(xiàng)目建設(shè)的過程分：（1）籌建項(xiàng)目：計(jì)劃內(nèi)，未開工的項(xiàng)目（2）在建項(xiàng)目：正在施工中的項(xiàng)目（3）投產(chǎn)項(xiàng)目：指竣工并交付使用的項(xiàng)目第六頁，共59頁。按項(xiàng)目的投資規(guī)模分：（1）大型項(xiàng)目（2）中型項(xiàng)目（3）小型項(xiàng)目第七頁，共59頁。按項(xiàng)目的資金來源分：（1）國家投資項(xiàng)目（2）銀行信用籌資項(xiàng)目（3）自籌資金項(xiàng)目（4）引進(jìn)外資項(xiàng)目（5）資金市場籌資項(xiàng)目第八頁，共59頁。工程項(xiàng)目劃分為單項(xiàng)工程－單位工程－分部工程－分項(xiàng)工程四個(gè)層次。第九頁，共59頁。汽車制造廠辦公樓沖壓車間裝配車間廠區(qū)道路設(shè)備安裝工程工業(yè)管道電氣照明土建工程土方工程挖基坑回填土樁基礎(chǔ)工程混凝土工程第十頁，共59頁。（1）投資決策階段：投資機(jī)會分析－編報(bào)項(xiàng)目建議書－可行性研究－審批立項(xiàng)（2）建設(shè)準(zhǔn)備階段：規(guī)劃－獲取土地使用權(quán)－拆遷－項(xiàng)目報(bào)建－工程發(fā)包與承包（3）建設(shè)實(shí)施階段：勘察設(shè)計(jì)－施工準(zhǔn)備－施工－生產(chǎn)準(zhǔn)備（4）竣工驗(yàn)收階段：竣工驗(yàn)收－工程保修（5）項(xiàng)目后評估階段第十一頁，共59頁。第二節(jié)工程造價(jià)及造價(jià)管理第十二頁，共59頁。工程項(xiàng)目總投資生產(chǎn)性總投資非生產(chǎn)性總投資固定資產(chǎn)投資流動資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資第十三頁，共59頁。總投資（動態(tài)投資）靜態(tài)投資建筑安裝工程費(fèi)設(shè)備和工具、器具購置費(fèi)工程建設(shè)其他費(fèi)用基本預(yù)備費(fèi)建設(shè)期貸款利息投資方向調(diào)節(jié)稅漲價(jià)預(yù)備費(fèi)第十四頁，共59頁。工程造價(jià)是指工程的建造價(jià)格。第一種含義：是指建設(shè)一項(xiàng)工程預(yù)期開支或?qū)嶋H開支的全部固定資產(chǎn)投資總額。第二種含義：是指建成一項(xiàng)工程，在土地市場、設(shè)備市場、技術(shù)勞務(wù)市場及承包市場等交易活動中所形成的建設(shè)工程價(jià)格。第十五頁，共59頁。（1）工程造價(jià)是項(xiàng)目決策的工具（2）工程造價(jià)是制定投資計(jì)劃和控制投資的有效工具（3）工程造價(jià)是落實(shí)建設(shè)資金的依據(jù)（4）工程造價(jià)是合理利益分配和調(diào)節(jié)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的手段（5）工程造價(jià)是評價(jià)投資效果的重要指標(biāo)第十六頁，共59頁。工程計(jì)價(jià)是工程造價(jià)管理的重要組成部分。工程計(jì)價(jià)的含義是：在工程項(xiàng)目的實(shí)施建設(shè)的各個(gè)階段，根據(jù)不同的目的，綜合運(yùn)用技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理等手段，對特定工程項(xiàng)目的造價(jià)進(jìn)行全過程、全方位的預(yù)測、優(yōu)化、計(jì)算、分析等一系列活動的總和。第十七頁，共59頁。單件性多次性動態(tài)性組合性計(jì)價(jià)方法的多樣性計(jì)價(jià)依據(jù)的復(fù)雜性第十八頁，共59頁。（1）計(jì)價(jià)的單件性建筑產(chǎn)品的個(gè)體差別性決定了每項(xiàng)工程都必須單獨(dú)計(jì)算造價(jià)。第十九頁，共59頁。（2）計(jì)價(jià)的多次性計(jì)價(jià)程序項(xiàng)目建議書和可性研究階段初步設(shè)計(jì)階段技術(shù)設(shè)計(jì)階段施工圖設(shè)計(jì)階段招投標(biāo)階段合同實(shí)施階段竣工驗(yàn)收階段投資估算設(shè)計(jì)概算修正概算施工圖預(yù)算合同價(jià)結(jié)算價(jià)決算價(jià)第二十頁，共59頁。（3）計(jì)價(jià)的組合性一個(gè)工程項(xiàng)目是由多個(gè)層次組合而成的。計(jì)價(jià)過程是：分部分項(xiàng)工程單價(jià)－單位工程造價(jià)－單項(xiàng)工程造價(jià)－工程項(xiàng)目總造價(jià)第二十一頁，共59頁。（4）計(jì)價(jià)方法的多樣性確定估算造價(jià)的方法：設(shè)備系數(shù)法、生產(chǎn)能力指數(shù)估算法等；確定概算造價(jià)的方法：概算指標(biāo)法、類似工程預(yù)算法等；確定預(yù)算造價(jià)的方法：工料單價(jià)法和綜合單價(jià)法。第二十二頁，共59頁。（5）計(jì)價(jià)依據(jù)的復(fù)雜性：主要包括7類1.計(jì)算設(shè)備和工程量依據(jù)2.計(jì)算人工、材料、機(jī)械等實(shí)物消耗量依據(jù)3.計(jì)算工程單價(jià)的依據(jù)4.計(jì)算設(shè)備單價(jià)依據(jù)5.計(jì)算措施費(fèi)、間接費(fèi)和建設(shè)其他費(fèi)用依據(jù)6.政府規(guī)定的稅費(fèi)7.物價(jià)指數(shù)和工程造價(jià)指數(shù)第二十三頁，共59頁。工程造價(jià)管理的含義：是指建設(shè)工程投資費(fèi)用管理和工程價(jià)格管理。工程造價(jià)管理的特征：（1）全壽命期造價(jià)管理（2）全過程造價(jià)管理（3）全要素造價(jià)管理（4）全方位造價(jià)管理第二十四頁，共59頁。簡單概預(yù)算控制實(shí)物消耗測量和估價(jià)全過程造價(jià)管理（中國）決策至施工結(jié)束全過程的計(jì)價(jià)全生命周期造價(jià)管理（英國）決策至工程拆除回收全生命周期的計(jì)價(jià)全面造價(jià)管理（美國）“造價(jià)”包括在企業(yè)戰(zhàn)略資產(chǎn)投資中所投入的各種資源，如時(shí)間、資金、人力資源等計(jì)價(jià)第二十五頁，共59頁。第二十六頁，共59頁。第二十七頁，共59頁。第二十八頁，共59頁。第二十九頁，共59頁。第三十頁，共59頁。工程造價(jià)的合理確定，是在建設(shè)程序的各個(gè)階段，合理確定投資估算、概算造價(jià)、預(yù)算造價(jià)、承包合同價(jià)、結(jié)算價(jià)、竣工決算價(jià)。工程造價(jià)的有效控制應(yīng)遵循以下三原則：（1）以設(shè)計(jì)階段為重點(diǎn)的全過程造價(jià)控制（2）動態(tài)的主動控制（3）技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合第三十一頁，共59頁。工程造價(jià)管理組織有三個(gè)系統(tǒng)：（1）政府行政管理系統(tǒng)（2）企事業(yè)機(jī)構(gòu)管理系統(tǒng)（3）行業(yè)協(xié)會管理系統(tǒng)第三十二頁，共59頁。（1）政府的間接調(diào)控（2）有章可循的計(jì)價(jià)依據(jù)（3）多渠道的工程造價(jià)信息（4）動態(tài)估價(jià)（5）通用的合同文本（6）動態(tài)控制第三十三頁，共59頁。我國工程造價(jià)管理大致經(jīng)歷六個(gè)階段：第一階段，1950～1957年，引進(jìn)前蘇聯(lián)的定額管理制度第二階段，1958～1966年，定額管理被削弱第三階段，1966～1976年，定額管理嚴(yán)重破壞第四階段，1970～1990年，整頓和發(fā)展時(shí)期第五階段，1990～2003年6月，傳統(tǒng)的概預(yù)算改革第六階段，2003年7月開始，隨著《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》的發(fā)布，使工程造價(jià)反映市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律。第三十四頁，共59頁。我國建筑產(chǎn)品價(jià)格的市場化經(jīng)歷了“國家定價(jià)－國家指導(dǎo)價(jià)－國家調(diào)控價(jià)”三個(gè)階段。國家定價(jià)階段：在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，建立一套概預(yù)算定額管理制度。國家指導(dǎo)價(jià)階段：計(jì)劃控制性－國家指導(dǎo)性－競爭性國家調(diào)控價(jià)階段：競爭形成－自發(fā)波動－自發(fā)調(diào)節(jié)第三十五頁，共59頁。第三十六頁，共59頁。第三十七頁，共59頁。第三十八頁，共59頁。第三十九頁，共59頁。定額計(jì)價(jià)的基本程序：收集各種計(jì)價(jià)資料－研究相關(guān)文件、熟悉圖紙－計(jì)算工程量－確定工程單價(jià)－取費(fèi)并匯總造價(jià)－調(diào)整、復(fù)核造價(jià)－形成相應(yīng)造價(jià)文件直接費(fèi)單價(jià)=人工費(fèi)＋材料費(fèi)＋機(jī)械費(fèi)單位工程直接費(fèi)=∑（工程量×直接費(fèi)單價(jià)）＋措施費(fèi)第四十頁，共59頁。單位工程概預(yù)算造價(jià)=單位工程直接工程費(fèi)＋間接費(fèi)＋利潤＋稅金單項(xiàng)工程概預(yù)算造價(jià)=∑單位工程概預(yù)算造價(jià)＋設(shè)備、工器具購置費(fèi)建設(shè)項(xiàng)目總工程概算造價(jià)=∑單項(xiàng)工程概預(yù)算造價(jià)＋預(yù)備費(fèi)＋有關(guān)其他費(fèi)用第四十一頁，共59頁。分部分項(xiàng)工程費(fèi)=∑分部分項(xiàng)工程量×相應(yīng)分部分項(xiàng)工程單價(jià)（其中分部分項(xiàng)工程單價(jià)由人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、管理費(fèi)、利潤等組成，并考慮風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。）措施項(xiàng)目費(fèi)=∑措施項(xiàng)目工程量×措施項(xiàng)目綜合單價(jià)（措施項(xiàng)目綜合單價(jià)的構(gòu)成與分部分項(xiàng)工程單價(jià)構(gòu)成類似。）單位工程報(bào)價(jià)=分部分項(xiàng)工程費(fèi)+措施項(xiàng)目費(fèi)+其他項(xiàng)目費(fèi)+規(guī)費(fèi)+稅金單項(xiàng)工程報(bào)價(jià)=∑單位工程報(bào)價(jià)建設(shè)項(xiàng)目總報(bào)價(jià)=∑單項(xiàng)工程報(bào)價(jià)第四十二頁，共59頁。

無論是哪個(gè)階段的投資估算，都應(yīng)達(dá)到以下要求：1.工程內(nèi)容和費(fèi)用構(gòu)成齊全，計(jì)算合理，不重復(fù)計(jì)算、不漏項(xiàng)、不少算。2.選用指標(biāo)與具體工程之間存在標(biāo)準(zhǔn)或者條件差異時(shí)，應(yīng)進(jìn)行必要的換算或者調(diào)整。3.投資估算精度應(yīng)能滿足控制初步設(shè)計(jì)概算的要求。第四十三頁，共59頁。影響設(shè)計(jì)概算誤差的客觀因素：1.新技術(shù)、新材料、新工藝的涌現(xiàn)。2.編制設(shè)計(jì)概算前的工作造成的影響。影響設(shè)計(jì)概算誤差的主觀因素：1.設(shè)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。2.概算編制人員的專業(yè)素質(zhì)。第四十四頁，共59頁。（1）建立健全工程造價(jià)管理計(jì)價(jià)依據(jù)。（2）健全法規(guī)體系，實(shí)行“依法治價(jià)”。（3）用動態(tài)方法研究和管理工程造價(jià)。（4）健全工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮引導(dǎo)、管理、監(jiān)督、服務(wù)職能。（5）健全工程造價(jià)管理人員的資格準(zhǔn)入與考核認(rèn)證，加強(qiáng)培訓(xùn)提高俗人員素質(zhì)。第四十五頁，共59頁。第三節(jié)注冊造價(jià)工程師執(zhí)業(yè)資格制度第四十六頁，共59頁。工程造價(jià)的相關(guān)知識工程造價(jià)的計(jì)價(jià)與控制工程技術(shù)與工程計(jì)量工程造價(jià)案例分析第四十七頁，共59頁。工程項(xiàng)目建議書、可行性研究投資估算的編制和審核，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)，工程概算、預(yù)算、結(jié)算、竣工決算的編制和審核。工程量清單、標(biāo)底、投標(biāo)報(bào)價(jià)的編制和審核，工程合同價(jià)款的簽訂及變更、調(diào)整、工程款支付與工程索賠費(fèi)用的計(jì)算。工程項(xiàng)目管理過程中設(shè)計(jì)方案的優(yōu)化、限額設(shè)計(jì)等工程造價(jià)分析與控制，工程保險(xiǎn)理賠的核查。工程經(jīng)濟(jì)糾紛的鑒定。第四十八頁，共59頁。享有以下權(quán)利：（1）使用注冊造價(jià)工程師名稱（2）依法獨(dú)立執(zhí)行工程造價(jià)業(yè)務(wù)（3）在本執(zhí)業(yè)活動中形成的工程造價(jià)成果文件上簽字并加蓋執(zhí)業(yè)印章（4）發(fā)起設(shè)立工程造價(jià)咨詢企業(yè)（5）保管和使用本人的注冊證書和執(zhí)業(yè)印章（6）參加繼續(xù)教育第四十九頁，共59頁。應(yīng)履行以下義務(wù)：（1）遵守法律、法規(guī)和有關(guān)管理規(guī)定。（2）保證執(zhí)業(yè)活動成果的質(zhì)量。（3）接受繼續(xù)教育，提高執(zhí)業(yè)水平。（4）執(zhí)行工程造價(jià)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)價(jià)方法。（5）與當(dāng)事人有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)主動回避（6）保守在執(zhí)業(yè)中知悉的國家秘密和他人的商業(yè)、技術(shù)秘密。第五十頁，共59頁。注冊時(shí)間：取得資格證書的人員，自資格證書簽發(fā)之日起1年內(nèi)申請初始注冊，有效期為4年。有效期滿需繼續(xù)執(zhí)業(yè)的，應(yīng)當(dāng)在注冊有效期滿30日前，申請延續(xù)注冊，延續(xù)注冊有效期為4年。第五十一頁，共59頁。注冊條件：（1）取得執(zhí)業(yè)資格。（2）受聘于一個(gè)工程造價(jià)咨詢企業(yè)或者工程建設(shè)領(lǐng)域的建設(shè)、勘察設(shè)計(jì)、施工、招標(biāo)代理、工程監(jiān)理、工程造價(jià)管理等單位。（3）無不予注冊的情形。第五十二頁，共59頁。有下列情形之一的，不予注冊：（1）不具有完全民事行為能力的。（2）申請?jiān)趦蓚€(gè)或兩個(gè)以上單位注冊的。（3）未達(dá)到造價(jià)工程師繼續(xù)教育合格標(biāo)準(zhǔn)。（4）前一個(gè)注冊期內(nèi)工作業(yè)績達(dá)不到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或未辦理暫停執(zhí)業(yè)手續(xù)而脫離工程造價(jià)業(yè)務(wù)崗位的。（5）受刑事處罰，刑事處罰尚未執(zhí)行完畢。第五十三頁，共59頁。有下列情形之一的，不予注冊：（6）因工程造價(jià)業(yè)務(wù)活動受刑事處罰，自刑事處罰執(zhí)行完畢之日起至申請注冊之日止不滿5年的。（7）因前項(xiàng)規(guī)定以外原因受刑事處罰，自處罰決定之日至申請注冊之日止不滿3年的。（8）被吊銷注冊證書，自處罰決定之日至申請注冊之日止不滿3年的。（9）以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)注冊被撤銷，自被撤銷注冊之日起至申請注冊之日止不滿3年。第五十四頁，共59頁。第四節(jié)工程造價(jià)咨詢企業(yè)管理制度第五十五頁，共59頁。甲級資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）已取得乙級工程造價(jià)咨詢企業(yè)資質(zhì)證書滿3年。（2）注冊造價(jià)工程師人數(shù)不低于出資人總?cè)藬?shù)的60%，且其出資額不低于企業(yè)注冊資本總額的60%。（3）技術(shù)負(fù)責(zé)人已取得造價(jià)工程師注冊證書，并具有高級職稱，具從事工程造價(jià)工作15年以上。（4）專職專業(yè)人員不少于20人，其中，具有中級職稱不少于16人，取得造價(jià)工程師注冊證書不少于10人。第五十六頁，共59頁。（5）企業(yè)與專職專業(yè)人員簽訂勞動合同。（6）專職專業(yè)人員人事檔案關(guān)系由國家認(rèn)可的人事代理機(jī)構(gòu)為管理。（7）企業(yè)注冊資本不少于人民幣100萬元。（8