會計做賬流程

每月會計做賬流程一、每月會計作帳流程1、根據(jù)出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。2、根據(jù)記賬憑證登記各種明細分類賬。3、月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登記總帳。4、結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。5、編制會計報表，做到數(shù)字準確、內(nèi)容完整，并進行分析說明。6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。二、記賬憑證1、必須具備如下內(nèi)容（l）填制憑證的日期：收款憑證和付款憑證的填制日期要按貨幣資金的實際收入日期、實際付出日期填寫；轉賬憑證的填制日期可以按收到原始憑證的日期填寫，也可以按編制記賬憑證的日期填寫。（2）憑證編號：記賬憑證必須編號，有利于查找。（3）經(jīng)濟業(yè)務摘要：摘要是對經(jīng)濟業(yè)務的簡要說明。（4）會計科目：會計科目是賬戶的名稱，正確使用會計科目是進行賬務處理的基礎環(huán)節(jié)。（5）金額：記賬憑證所列金額是會計核算的基礎，關系到會計賬簿、會計報表的正確與否。為此，計算必須準確，書寫清楚、符合要求。（6）所附原始憑證的張數(shù)：原始憑證是編制記賬憑證的依據(jù)，必須在記賬憑證上填寫所附原始憑證的張數(shù)，兩者必須相符。（7）填制憑證人員、稽核人員、記賬人員、會計機構負責人、會計主管人員的簽名或蓋章：以便于明確經(jīng)濟責任。2、記賬憑證審核的內(nèi)容：野（1）填制芝憑證的日期塔是否正確：聲收款憑證和勁付款憑證的椒填制日期是滔否是貨幣資論金的實際收甘入日期、實垮際付出日期朋；轉賬憑證擔的填制日期裁是否是收到倉原餃始憑證的日計期或者是編殖制記賬憑證藝的日期。映（2）憑證老是否編號，盛編號是否正縱確。座（3）經(jīng)濟棉業(yè)務摘要是來否正確地反蓮映了經(jīng)濟業(yè)痕務的基本內(nèi)窮容。衣（4）會計寄科目的使用掃是否正確；勸總賬科目和亮明細科目是揉否填列齊全輕。墾（5）記賬撲憑證所列金準額計算是否賀準確，書寫罰是否清楚、疼符合要求。島旦（6）所附享原始憑證的追張數(shù)與記賬狼憑證上填寫早的所附原始任憑證的張數(shù)飄是否相符。贏好（7）填制銹憑證人員、橋稽核人員、雖記賬人員、捆會計機構負弓責人、會計迎主管人員的架簽名或蓋章貫是否齊全。大川三、駐月末會計的嬌計提、結轉判分錄叛（一）計提憑職工福利費站、職工教育仰費、工會經(jīng)雄費蝶1、按工資起總額14%回提取職工福惕利費捐借：管理費餓用--福利陪費畫貸：應付福賤利費棄2、按工資鉆總額1.5奏%提取職工捐教育費插借：管理費朋用--職工呈教育費編貸：其他應敘付款--職號工教育費斗3、按工資晴總額2%提鉗取工會經(jīng)費商虜借：管理費國用--工會繡經(jīng)費糖貸：其他應孕付款--工狡會經(jīng)費侵（二）提固籍定資產(chǎn)折舊華旅借：管理費邀用--折舊私費駝貸：累計折膜舊鑼（三）攤銷貴費用生借：管理費赴用（或營業(yè)資費用等）套貸：待攤費使用（或長期凡待攤費用）劃紐（四）計提工稅金躍借：營業(yè)勵稅金及附加從酷貸：應交稅脊費悲--城建稅燙觸貸：其他應印交款--教踏育費附加托（五頂）結轉各種蚊收入亦1、結轉主須營業(yè)務收入柳膏借：主營業(yè)逝務收入阻貸：本年利叔潤松2、結轉其柳他業(yè)務收入緊徒借：其他業(yè)峰務收入初貸：本年利遠潤浴3、結轉營瘋業(yè)外收入妙借：營業(yè)外斤收入叔貸：本年利綢潤清(六)結轉世成本、支出階、稅金事1、結轉成胡本俱借：本年利唯潤探貸：主營業(yè)孔務成本暗2、結轉其宣他業(yè)務支出渣瘡借：本年利結潤框貸：其他業(yè)壁務支出春3、結轉營稼業(yè)外支出時借：本年利項潤移貸：營業(yè)外救支出滔4、結轉稅索金止借：本年利半潤盲貸：營業(yè)棗稅金及附加桂鳳(七)結轉張各項費用愧1、結轉管根理費用蜘借：本年利薪潤維貸：管理費周用楊2、結轉財船務費用餡借：本年利抖潤嘉貸：財務費圍用晶3、結轉營艙業(yè)費用示借：本年利獵潤驢貸：營業(yè)費黃用鐵(八)季度萍計提所得稅熔親1、提取時礙咬借：所得稅消雞貸：應交稅些費窗--所得稅嘩畝2、結轉所芝得稅貧借：本年利家潤霉貸：所得稅棒哥3、上繳所見得稅勵借：應交稅街費殊--所得稅較抓貸：銀行存媽款或現(xiàn)金茶四、結賬工狡作解1、結賬前懂，必須將本例期內(nèi)所發(fā)生漢的各項經(jīng)濟箭業(yè)務全部登賭記入賬。吵2、結賬時求，應當結出杰每個賬戶的雕期末余額。商需要結出當瘋月發(fā)生額的理，應當在摘好要欄內(nèi)注明勺“本月合計烘”字樣，并河在下面通欄南劃單紅線。糾需要結出本償年累計發(fā)生用額的，應當趴在摘要欄內(nèi)萍注明“本年裕累計”字樣謝，并在下面送通欄劃單紅桃線；12月蕩末的“本年令累計”就是籮全年累計發(fā)供生額，弊全年累計發(fā)嫁生額下應當城通欄劃雙紅坦線，年度終抹了結賬時，停所有總賬賬拴戶都應當結缺出全年發(fā)生威額和年末余尤額。槍五、月末結欺賬后要進行防對帳漠對賬的內(nèi)容培主要包括賬舌證核對，賬含賬核對，賬偷實核對，賬村表核對。壓（1）賬實配相符。是賬搶簿記錄與實切物、款項實寨有數(shù)核對相麥符的簡稱。融保證賬實相氧符，是會計劍核算的基本懼要求。由于肢會計賬簿記級錄是實物款幕項使用情況速的價值量反飼映，實物款羊項的增減變肥化情況，必緒須在會計賬絲簿記錄上如忍實記錄、登右記。因此，牛通過會計賬丟簿記錄的正廁確性，發(fā)現(xiàn)駁財產(chǎn)物資和踐現(xiàn)金管理中香存在的問題捧，有利于查低明原因、明式確責任，有畝利于改進管碎理、提高效引益，有利于鞏保證會計資迎料真實、完感整。伐（2）賬證尿相符。是會倦計賬簿記錄擺與會計憑證漫有關內(nèi)容核珍對相符的簡屢稱。保證賬君證相符，也星是會計核算鬧的基本要求卷。由于會計莖賬簿記錄是飄根據(jù)會計憑姜證洪等資料編制返的，兩者之屆間存在邏輯清聯(lián)系。因此用，通過賬證略核對，可以蹈檢查、驗證典會計賬簿和棍會計憑證的果內(nèi)容是否正說確無誤，以群保證會計資泰料真實、完場整。各單位畝應當定期將蒜會計賬簿記弟錄與其相應晚的會計憑證酒（包括時間租、編號、內(nèi)前容、金額、咽記賬方向等填）逐項核對伴，檢查是否接一致。如果盼發(fā)現(xiàn)有不一笨致之處，應譯當及時查明飼原因，并按回照規(guī)定予以治更正。團（3）賬賬戲相符。是會泄計賬簿之間凈相對應記錄鞋核對相符的樣簡稱。保證寒賬賬相符，凳同樣是會計迫核算的基本巾要求。由于縱會計賬簿之岡間，包括總圖賬各賬戶之引間、總賬與敵明細賬之間京、總賬與日認記賬之間、夠會計機構的家財產(chǎn)物資明耽細賬與保管結部門、使用破部門的有關禽財產(chǎn)物資明確細賬之間等暗相對應的記填錄存在著內(nèi)冬在聯(lián)系，通傭過定期核對指，可以檢查矛、驗證會計追賬簿記錄的廊正確性，便祝于發(fā)現(xiàn)問題認，糾正錯誤繞，保證會計巷資料的真實巡、完整和準樸確無誤。問（4）賬表俊相符。是會籌計賬簿記錄防與會計報表咳有關內(nèi)容核裹對相符的簡利稱。保證賬沙表相符，同要樣也是會計揮核算的基本躬要求。由于穿會計報表是紛根據(jù)會計賬芳簿皇記錄及有關著資料編制的段，兩者之間屈存在著相對獄應的關系。蘿因此，通過侵檢查會計報愧表各項目的稀數(shù)據(jù)與會計左賬簿有關數(shù)幅據(jù)是否一致圓，確保會計謠信息的質(zhì)量慎六、月末編狠制會計報表肅要求攔按照國家統(tǒng)腐一的會計制鈴度規(guī)定的編它制基礎、編母制依據(jù)、編谷制原則和方茂法，做到內(nèi)指容完整、數(shù)倍字真實、計斧算準確、編趴報及時。轎會計報表之幸間、會計報同表各項目之糖間，凡是有爆對應關系的續(xù)數(shù)字，應當盟相互一致，考會計報表中遼本期與上期陡的有關數(shù)字紹，應當相互喉銜接。孤會計報表附粘注和財務情酬況說明書應偵按照《企業(yè)紡財務會計報黎告條例》和秀國家統(tǒng)一的襲會計制度的貿(mào)規(guī)定，對會遣計報表中需厚要說明的事梯項作出真實鑰、完整、清挽楚的說明?；陮ν馓峁┮呢攧諘嬌韴蟾?，應由牌單位負責人山和主管會計區(qū)的負責人、淋會計機構負賴責人（會計鎮(zhèn)主管人員）略簽名并蓋章亞；設置總會刑計師的企業(yè)跑，還應由總津會計師簽名畜并蓋章，方幟可生效。嘴七、商業(yè)企濫業(yè)涉及的稅膨金：增值稅魔、城建稅、戰(zhàn)教育費附加賞、個人所得喝稅、印花稅兵、房產(chǎn)稅、廈土地使用稅帆、所得稅、屠車船使用稅灑等孔稅務申報全咸流程竊現(xiàn)詳呈如下泄:持一、企業(yè)每均月4日5日裙或6日上午宿必須到指鋤定的申報點愧申報納稅,辛首次申報企縮業(yè)還要選擇緣企業(yè)所得稅符征收方式,槐且須法人財薦務共同簽字秒認可,誕企業(yè)所得稅碧征收方式鑒傅定表參考樣蒜表填寫方式評:丑申請查帳征秀收企業(yè)樣小表下載:友企業(yè)所得稅蒜征收方式鑒免定表.xl壞s唐申請核定征鳳收企業(yè)樣表譽下載:企業(yè)統(tǒng)所得稅核定袋征收方式鑒拜定表.xl禮s結二、企業(yè)納瑞稅申報必須徹采用網(wǎng)上電掠子報稅形式頁，具體流程隙和要求見本開網(wǎng)站“電子謊申報推廣通認知”。已電把子申報企業(yè)許紙質(zhì)報表無臟需上交，只獄需每月15塘日前發(fā)一郵沾件至開發(fā)區(qū)術即可，文件汽為小區(qū)專報努表.xls氣，郵箱地址小：hiyg糞2005@月21cn.獎com或2也95084房431@q緣q艘三、還未辦旬理電子申報終單機戶企業(yè)服申報內(nèi)容包暑括電子文檔醫(yī)和紙質(zhì)報表裂，內(nèi)容如不肅符要求一律練拒收，過上阿海申報代理跑點申報期的等，企業(yè)自行尿至崇明申報館稅，逾期責才任自負?，F(xiàn)紋將要求詳列瑞如下：蝴1、電子文鹽檔：慣a、代理電餡子申報企業(yè)笛只要個所電賞子文檔，文匹檔是通過“嗎數(shù)據(jù)導出”逃的，保存類種型為“文本譯文件格式（貴代碼）（*神.txt)育”的文本文眠件伐b、手工申吼報企業(yè)，需忍如gssb發(fā)31023眾0….zi陪p的個所電栗子文檔、企圖業(yè)財務補充低數(shù)據(jù)采集（穗電子模版）卷企業(yè)財務補戒充數(shù)據(jù)采集申（電子模版險）.rar鐵、財務會計估報表電子模瞧版財務會計哲報表：財務內(nèi)會計報表電械子模板及填凝表說明.r卸ar等3個讀電子文件。妥c、代理電耐子申報或手隔工申報企業(yè)翼有營業(yè)稅營盛業(yè)額扣減的橋,還需營業(yè)魚稅營業(yè)額減列除項目明細望表模板電子注文檔附表六妖：營業(yè)稅營捏業(yè)額減除項牛目明細表.黃xlsd、移所有電子文狹檔放進企業(yè)堤名稱命名的朗文件夾保存賞到軟盤或U否盤等介質(zhì)，瞇和申報的紙滑質(zhì)報表資料阻一起上交！析注:個所申蘋報和明細打幕印說明詳見娛紙質(zhì)報表中其的個所明細怖表，個所申指報軟件和申債報說明可在神本站“資料式下載”中下城載，或在上森海財稅網(wǎng)上園下載！in須dex.h數(shù)tml顧2、紙質(zhì)報設表：悼所有企業(yè)根處據(jù)下載的樣鑄表和其它要網(wǎng)求申報的表討格嚴格按順狐序裝訂，簽火字蓋章！電鏈子申報企業(yè)蜂（單機戶和康代理戶）和贊暫時采用手伏工申報的企套業(yè)對申報時布間和申報資合料的要求是忽一致的，特擇別是電子申錫報企業(yè)申報墾資料在電子麻報稅窗口打銳印的話有幾素張表是打印割不出來的（紡包括城建稅伯表、個人所賄得稅匯總表爛、獨資和合蔥伙企業(yè)個人濃所得稅帶征緣表、核定征踏收企業(yè)的核影定征收企業(yè)定收入總額明凱細表等），庭須在這里根釣據(jù)下面樣表幣內(nèi)容打印，愉不可或缺。丘1）、服務澆業(yè)：饞a、一般服沈務業(yè)：灣查帳征收企衛(wèi)業(yè)一般服務網(wǎng)業(yè)（查）.愧xls，核叨定征收企業(yè)越一般服務業(yè)晉(核).x翅ls兵申報表至少搜要7張，1挑、4、7、階10月申報浙期查帳征收狹企業(yè)再增加鏟企業(yè)所得稅閱A表，核定恩征收企業(yè)增聞加B表和企災業(yè)附表！鄭當月申報如鵝有營業(yè)額抵望減的，再加憶附表6，附伸表7兩張表閱，同時做抵言減電子模板傅，如還有其粒它稅種（增膽值稅）稅目訓（建筑業(yè)、俘運輸業(yè)等）軌需申報的，欲在本欄目最館下方補充下薪載區(qū)域內(nèi)選坊擇下載打印凝。謀b、建筑業(yè)蹈：飽查帳征收企淡業(yè)建筑業(yè)申巷報表（查）閑.xls，格核定征收企濾業(yè)建筑業(yè)(鎮(zhèn)核).xl上s仆申報表至少編要8張，1傾、4、7、唉10月申報紗期查帳征收尊企業(yè)再增加績企業(yè)所得稅附A表，核定滔征收企業(yè)增朱加B表和企剖業(yè)附表！某當月申報如肢有營業(yè)額抵頂減的，再加鄉(xiāng)附表6，附別表7兩張表也，同時做抵相減電子模板喇，外出經(jīng)營窩的，加附表煮5，如還有涌其它稅種（念增值稅）稅囑目（其它服噸務業(yè)、運輸胃業(yè)等）需申叢報的，在本胖欄目最下方介補充下載區(qū)構域內(nèi)選擇下播載打印。備c、運輸裝迎卸業(yè)：帶查帳征收企槽業(yè)運輸業(yè)裝策卸業(yè)申報表將（查）.x狡ls，核定富征收企業(yè)運具輸業(yè)裝卸業(yè)牽申報表(核讓).xls選申報表至少見要7張，1議、4、7、鏈10月申報巷期查帳征收稿企業(yè)再增加定企業(yè)所得稅仁A表，核定咐征收企業(yè)增靠加B表和企寺業(yè)附表！針當月申報如舌有營業(yè)額抵耽減的，再加蘇附表6，附嬌表7兩張表塔，同時做抵鬧減電子模板杜，如還有其冶它稅種（增沉值稅）稅目耽（其它服務淋業(yè)、建筑業(yè)絮等）需申報匯的，在本欄紋目最下方補督充下載區(qū)域鹿內(nèi)選擇下載岸打印。吐d、文化演猛出和郵電業(yè)膛：振查帳征收企宋業(yè)郵電、文晌化演出(查誠).xls玻，核定征收錫企業(yè)郵電、澇文化演出(壽核).xl駝s更平時申報表裁至少要6張請，1、4、章7、10月仍申報期查帳頓征收企業(yè)再侍增加企業(yè)所車得稅A表，椅核定征收企澤業(yè)增加B表畝和企業(yè)附表哀！溝當月申報如塵有營業(yè)額抵艱減的，再加被附表6，附線表7兩張表均，同時做抵煉減電子模板鼻，如還有其妻它稅種（增妖值稅）稅目劣（其它服務眉業(yè)、建筑業(yè)社等）需申報斧的，除相應州附表外，再炭加營業(yè)稅主烈表，報表在絨本欄目最下像方補充下載兆區(qū)域內(nèi)選擇賓下載打印。霉e、個人獨款資和合伙企偶業(yè)申報表：亭個人獨資企遼業(yè)和合伙企避業(yè)申報表1墓.xls，姜適用于個人壁所得稅帶征辮企業(yè)，寶個人獨資企遮業(yè)和合伙企裙業(yè)申報表2頂.xls，綿適用于會計手師事務所、援房地產(chǎn)企業(yè)璃等個人所得蝶稅需查帳征改收企業(yè)轉申報表至少窩要8張，當日月申報如有關營業(yè)額抵減凈的，再加附幸表6，附表鎮(zhèn)7兩張表，特同時做抵減趕電子模板，竭如還有其它炊稅種小規(guī)模譜.xls（撐增值稅）稅臟目（其它服極務業(yè)、建筑古業(yè)等）需申秤報的，報表依在本欄目最裕下方補充下閃載區(qū)域內(nèi)選幫擇下載打印討，建筑業(yè)再頁加建筑業(yè)企艘業(yè)財務補充條數(shù)據(jù)采集表纏.xls。怎2）.一般喬納稅人申報玻表：奧查帳征收企蜓業(yè)一般納稅掙人申報表(往查）.xl腳s，核定征貸收企業(yè)一般臘納稅人申報議表(核).柄xls洲平時申報表玉至少要10據(jù)張，1、4圣、7、10哭月申報期查便帳征收企業(yè)撈再增加企業(yè)慎所得稅A表章，核定征收噸企業(yè)增加B盾表和企業(yè)附磁表！，如是些工業(yè)制造企趣業(yè)的，加工蠢業(yè)制造業(yè)企隆業(yè)財務補充良數(shù)據(jù)采集表鮮.xls，仗如有海關或獅運輸發(fā)票抵丘扣的，本網(wǎng)醒站下載通用杏稅務數(shù)據(jù)采慘集軟件（一痛般納稅人版槳），做電子普文檔，有營篇業(yè)稅的，根披據(jù)上面所列去的申報內(nèi)容按和報表選擇儉申報，，報鉗表也可以在子本欄目最下居方補充下載誤區(qū)域內(nèi)選擇錦下載打印。鄉(xiāng)建筑行業(yè)裁會計科目一根覽表授雅駁塘拌啞昌序號雷編號病科閣目辱名稱暢翁諸胃一級科說目擴二級科目叛三級輸科目弦一、資產(chǎn)類英她壤探爺1刊1001銅比庫存莖現(xiàn)金享姿2碼1002沫銀偶行存款董玻團10宏0201復候人民幣姜存款望劃10襲0202近拒外幣存浪款瓶3辦1003餅#內(nèi)耕部銀行存款翅減旦4頓1009城其肺他貨幣資金掘匯詢10災0901蔑猾外埠存蹦款迷10櫻0902嗎蓬銀行本叨票眾10搞0903無肺銀行匯與票優(yōu)10刑0904扁編信用卡夜流10俗0905執(zhí)即信用證尋保證金夢葉10蹤0906第笑存出投在資款迫填5貨1010誼*頌內(nèi)部往來墊尖馳6興1011費*淺內(nèi)部單位存耳款豆躍7畏1101買適短期投資亦桃念11珍0101拍竄股票愧替11賞0102敞叛債券踐捕11求0103測脖基金累儉11芳0110恐吳其他鍛當8密1102翻短紗期投資跌價耀準備馬仿11者0201恒瓜股票投上資臺11蛾0202疊漲債券投負資早11羨0203予啦基金投隱資驗11宜0204削辦其他投檔資慕9端1111寬應座收票據(jù)震也撥10澆1121窗掘應收股利鏡蹄嘗11告1122駛輝應收利息步排荒12國1131般本應收賬款濟蚊珍11味3101放將應收工洲程款行勾11共3102軋挽應收銷惰貨款熄拋13堵1132防#困備用金腫按部門蛾或個人設置柄見14御1133專線其他應收款橋水鉆11錫3301零速應收賠擇款及罰款圈盲11盲3302秋關應收出慮租物租金狗慣11械3303福吼應收墊倍付款撿叼11依3304默粘存出保皮證金錢碌11押3305法昏預付賬板款轉入尚部11巖3310梅貿(mào)其他鹿康15皆1141梢潮壞賬準備輪訓緩11穗4101念猶應收賬胡款驗11腰4102西遵其他應隊收款息俊16飄1151章識預付賬款晚宜表11況5101霜扮預付供語貨單位款餅衡11找5102匙簡采購借蛋款邪11心5105悉賀其他光律17匆1161覆匙應收補貼款汪往毒苦鏟打18繁1201樂尺物資采購邀興歲12榮0101屢喬買價障拿12影0102沖情運雜費聽哲12魯0103電泳挑選整蟲理費閃凡12披0104狀倍稅金向曾12久0110泄靠其他瓦雄19盛1211述代原材料墾傻崖12螺1101術吊主要材移料訊12臟1102愈障輔助材免料困12際1103固顫外購半購成品婆傍12幫1104筐秧其他材積料括20項1221導暖包裝物憶家算21借1231嘆婦低值易耗品岸擔樓12溉3101凡住在庫低練值易耗品紋弟12滾3102救股在用低犁值易耗品痰旗12效3103煉澇低值易沸耗品攤銷轎他22為1232薯皂材料成本差送異趴速12痛3201龜悲主要材陽料持12臣3202夫線輔助材逆料慚12聯(lián)3203辰仁外購半鼻成品掉年12僵3204練假其他材釀料裂12悲3205歷晌周轉材速料臥12窄3206儀特低值易皂耗品假打23套1233介*策周轉材料傘依遷12遷3301罪希在庫周幕轉材料耳脖12伐3302單卸在用周船轉材料脫鉛12漏3303儀覺周轉材憲料攤銷鉗升24潑1241后銷自制半成品跌按內(nèi)類別或品種時設置講傳25餡1243刷雹庫存商品眉按類雨別或品種設惹置遲26墊1244終刪商品進銷差檢價鹽按類別實物頓負責人設置搏弟27蛙1251動咳委托加工物鋸資寧按加工合同押和受托單位遲設置扔市28方1261披友委托代銷商非品塌按受托單位約設置蘇姐29雕1271俱雜受托代銷商膚品征按委托單位對設置皆袍30店1281懂趟存貨跌價準密備起骨12修8101糊蜜存貨跌混價準備色返12憲8102燙嬌合同預煉計損失準備允轎31亮1291谷脾分期收款發(fā)鋤出商品跟按銷售搶對象設置疼臥32域1301數(shù)暮待攤費用扒按費抹用項目設置鋪遙33尊1401旨獵長期股權投驢資桑勸14泊0101議友股票投耗資停14驕0102演什其他股頑權投資普綠34費1402頸糖長期債權投殿資裙蒸14蛛0201繭驗債券投膀資曲14傅0202丙支其他債繡權投資藍平35貨1421崇哪長期投資減猴值準備貢乳掛14維2101凈提股權投守資歐14敢2102礙姨債權投橫資墾36共1431荷雪委托貸款糠左常14仗3101往重本金蛙亡14糟3102斧練利息傘醫(yī)14庸3103盤漲減值準詳備步37會1451購*棋撥付所屬資鹽金殿按所屬單位炮設置西瞞38苗1501閃瓣固定資產(chǎn)呀皇木15祥0101每班房屋及圣建筑物叮刃15侍0102沙直施工機糟械爛15承0103裁已運輸設構備寨15訊0104王尖生產(chǎn)設煤備逢15闖0105奔個試驗設最備及儀器要冬15去0106躍謝其他固遣定資產(chǎn)釘計15放0107攜慈非生產(chǎn)縫用固定資產(chǎn)姐派15助0108跌男土地患薯39筋1502店軟累計折舊拾除架40拖1505倍門固定資產(chǎn)減護值準備叮按類別攝設置轉蔬41請1506擋*南臨時設施庸按種飽類或使用部哪門設置境保42娛1507首*樓臨時設施攤速銷還伯43折1601師獻工程物資縱四持16醫(yī)0101濕濾專用物棟資跪16瞧0102搬竿專用設障備捎16骨0103靈熱預付大沃型設備款憐馳16蚊0104督蜓為生產(chǎn)碼準備的工具狠及器具抹編16識0105溝潔其他緒以44炎1603睛鳴在建工程插款社16喬0301遞廣人工費冬巖16躺0302鋒播材料費誦彎16夕0303佩橫機械使熱用費各攜16昏0304定踐其他直軟接費警貢45代1605拳特在建工程減剛值準備啦按項目右設置械弊16啞0501如哀按被清鋸理的固定資突產(chǎn)設置將謝16疾0502書填按被清量理的臨設名攻稱設置價惹46聽1701惰需固定資產(chǎn)清松理霉按類別設置根壺47揀1702里*誼臨時設施清螺理石按類別設置及疏48婆1801袋改無形資產(chǎn)漫按類吐別設置甚有49港1805轎津無形資產(chǎn)減色值準備紹按類別營設置腦賤50緣1815赤坡未確認融資統(tǒng)費用才律51持1910富1銹長期待攤著費用篩按類別設寇置礦52遷1911影粥待處理財產(chǎn)糧損益點腥19奔1101眉塘待處理可流動資產(chǎn)損圈益尿19混1102粱作待處理瞎固定資產(chǎn)損嚼益弦二、負債類本蛾慧流串53若2101桶仔短期借款皆按債不權人設置賣踐54華2105雨#驅(qū)內(nèi)部銀行借跟款秋雙55扛2111吧爸應付票據(jù)拋速爛56搏2121攔懶應付賬款夕曲科21燈2101盆縮應付分摧包款適探21貌2102俊削應付購凈貨款航流57桂2123殃*引工程結算鐵按工粗程施工合同弓或?qū)ο笤O置吧炎58歌2131姜武預收賬款研賞輛21呼3101怖鍬預收工傅程款魯瞧21阻3102話約預收備絡料款秘兄21招3103綠笛預收銷策貨款菊津59拍2139寧*露內(nèi)部單位貸梅款宋柴60匹2141竟階代銷商品款添按獎委托單位設霉置啞61毯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司命補充設置的賭會計科目，逝缺劇汪押似衰帶“風#”者為公霜司自行設置騰或提升的會刺計科目。日金碟K3的垃操作流程祝構組成數(shù)據(jù)籍庫（SQL婦）中間層（咐數(shù)據(jù)存儲端愛）客戶端（銜操作終端）且注：數(shù)據(jù)庫腔、中間層的肥安裝環(huán)境2喪000/N戲TSER瀉VER端K貌3中間層帳降套管理一、滅新建帳套操駕作流程：服室務器電腦-稠-開始--降程序--K隱3中間層-戶-帳套管理矩—新建.蟲..K3系統(tǒng)結構組成數(shù)據(jù)庫（SQL）中間層（數(shù)據(jù)存儲端）客戶端（操作終端）注：數(shù)據(jù)庫、中間層的安裝環(huán)境2000/NTSERVER端K3中間層帳套管理一、新建帳套操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理—新建按鈕（白紙按鈕）注意點：帳套號、帳套名不能重復但可修改，但帳套類型不可更改二、設置參數(shù)和啟用帳套操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理—設置按鈕注意點：公司名稱可改，其他參數(shù)在帳套啟用后即不可更改（包括總賬啟用期間）易引發(fā)的錯誤：如果帳套未啟用就使用，系統(tǒng)會報錯"數(shù)據(jù)庫尚未完成建賬初始化，系統(tǒng)不能使用"三、備份與恢復1、備份操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理—備份按鈕注意點：a、備份路徑的選擇（建議可建立容易識別的路徑）b、備份時電腦硬盤及外部設備應同時備份c、備份文件不能直接打開使用解釋：外部設備（光盤刻錄機、磁帶機）2、恢復解釋：當源帳套受到損壞，需打開備份文件來使用時用恢復，恢復與備份是對應的過程。操作流程：服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理—恢復按鈕注意點：恢復時“帳套號、帳套名”不允許重復四、用戶管理（即可在中間層處理，亦可在客戶端處理）操作流程：（中間層）服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理—用戶按鈕（客戶端）K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理1、用戶組：注意系統(tǒng)管理員組與一般用戶組的區(qū)別2、新建用戶操作流程：（中間層）服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理—用戶按鈕—用戶菜單—新建用戶(客戶端）K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理—用戶按鈕—用戶菜單—新建用戶注意點：a、只能是系統(tǒng)管理員才可以增加人名b、注意系統(tǒng)管理員的新增（即用戶組的選擇）3、用戶授權操作流程：（中間層）服務器電腦--開始--程序--K3中間層--帳套管理—用戶按鈕—用戶菜單—權限（客戶端）K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理—用戶按鈕—用戶菜單—權限注意點：a、只能是系統(tǒng)管理員才可以給一般用戶進行授權，報表的授權應在報表系統(tǒng)工具—〉報表權限控制里給與授權。b、系統(tǒng)管理員身份的人不需要進行授權c、具體權限的劃分—“高級”中處理4、查看軟件版本及版本號中間層與客戶端均可應用，“幫助”菜單下的“關于”5、查看系統(tǒng)使用狀況啟動中間層—〉系統(tǒng)—〉系統(tǒng)使用狀況，查看加密狗信息。K3客戶端基礎資料（系統(tǒng)框架設置）1、引入科目操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--科目—文件—從摸板引入科目注意點：一套帳一套會計科目*2、幣別操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--幣別--新增注意點：a、一般不對記帳本位幣進行修改b、若幣別已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除3、憑證字解釋：各單位在制作憑證過程中對業(yè)務的分類情況操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--憑證字--新增注意點：若憑證字已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除*4、計量單位A、計量單位組解釋：對具體的計量單位進行分類操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--計量單位--新增B、計量單位操作流程：選中相應的計量單位組—右邊單擊鼠標（右鍵）--新增計量單位注意點：a、代碼、名稱不能重復b、一個計量單位組下只有一個默認的基本計量單位在設置數(shù)量金額核算時只能有一種默認計量單位，由于每個產(chǎn)品的單位有可能不同，所以在生成憑證時會產(chǎn)生錯誤，這時要在生成憑證選項中選擇計量單位自動取用對應科目預設的缺省單位。*5、結算方式操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--結算方式--新增備注：結算方式一般有現(xiàn)金、電匯、信匯、商業(yè)匯票、銀行匯票、銀行本票、支票、貸記憑證6、核算項目核算項目的定義及作用：核算項目不是明細科目，但可充當明細科目使用；核算項目可以簡化科目體系，并減少月末統(tǒng)計匯總的工作量；*A、核算項目類操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--核算項目管理--新增B、核算項目操作流程：選擇核算項目類--右邊單擊鼠標（右鍵）--新增核算項目注意點：a、帶顏色字段是必錄項b、帶有...的項目不能直接輸入，通過F7選擇或增加c、核算項目代碼分級通過“.”實現(xiàn)d、若核算項目已有業(yè)務發(fā)生即不可刪除易引發(fā)的錯誤：不可將最底層實際使用的核算項目設置為“上級組”，否則在實際業(yè)務發(fā)生時將不列入選擇項進行選擇7、會計科目的新增和修改操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--科目--新增和屬性（即修改）系統(tǒng)關聯(lián)的注意點：***************************************************************************************a、未購買應收、應付系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看帳齡分析，應該選擇"往來業(yè)務核算"（往來科目）下掛相應的核算項目類別，并在系統(tǒng)參數(shù)中應選擇"啟用往來業(yè)務核銷"？？啟用了往來應收模塊，并在應收中做帳，則在總賬核算項目明細帳中無法查看客戶往來信息應收帳款科目下掛客戶、職員、物料時b、未購買購銷存系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看數(shù)量帳，存貨科目應選擇"數(shù)量金額輔助核算"如果既選擇數(shù)量金額輔助核算又在物流模塊中處理日常業(yè)務，會不會對帳務造成影響？c、未購買現(xiàn)金流量表系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)生成現(xiàn)金流量表，應選擇"現(xiàn)金等價物"（貨幣資金科目及短期投資類科目）***************************************************************************************操作注意點：a、一個科目可平行下掛1024個核算項目類（即多項目核算）b、科目已有業(yè)務發(fā)生，科目不可刪除和修改科目下掛的核算項目類別c、科目有業(yè)務發(fā)生，幣別只能改為核算所有幣別d、可通過禁用的方法，把不能修改的科目或核算項目禁用總帳系統(tǒng)（核心基礎系統(tǒng)）一、系統(tǒng)參數(shù)操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—總帳系統(tǒng)--系統(tǒng)參數(shù)備注：“啟用往來業(yè)務核銷”是針對會計科目設的參數(shù)，選擇此參數(shù)后總賬系統(tǒng)中各會計科目可以進行往來業(yè)務核銷。一般是針對沒有購買相應模塊又要在總賬中查看相應信息而設置的。注意點：需結合各單位業(yè)務情況進行選擇，注意每個選項的實際使用情況。二、初始余額錄入操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—初始化—總賬—初始數(shù)據(jù)錄入業(yè)務注意點：1、如果年初啟用（1月份），只要準備每個科目的年初數(shù)即可。2、如果是年中啟用（非1月份），需要準備每個科目的期初余額、本年累計借方發(fā)生、本年累計貸方發(fā)生、損益類科目實際發(fā)生3、系統(tǒng)初始化可與日常業(yè)務同步進行，但是必須在憑證過帳前結束初始化操作注意點：1、白顏色錄入：直接錄入2、黃顏色錄入：（1）匯總下級科目自動匯總（2）根據(jù)核算項目錄入打“√”處錄入具體內(nèi)容3、外幣科目數(shù)據(jù)錄入：選擇“人民幣”下拉鍵--選擇相關外幣進行錄入4、損益類科目數(shù)據(jù)錄入：如果年初啟用（1月份），則不錄入數(shù)據(jù)如果是年中啟用（非1月份）累計借方累計貸方期初余額損益實際發(fā)生額帳結√√√表結√或√√√6、試算平衡：如有外幣業(yè)務則必須在“綜合本位幣”下平衡7、注意各系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)傳遞問題:應收、應付可與總賬數(shù)據(jù)互為傳遞固定資產(chǎn)系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng)物流系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng)7、結束初始化：初始余額錄入--文件--結束初始化系統(tǒng)反初始化（取消結束標志）初始余額錄入--文件—取消結束標志a、系統(tǒng)管理員的身份b、在憑證未過帳的情況下三、總帳日常處理1、新增憑證操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證錄入注意點：基礎資料內(nèi)容的查詢--F7".."復制上一條摘要"http://"復制第一條摘要Ctrl+F7--借貸調(diào)平鍵空格鍵--調(diào)整借貸方向（英文狀態(tài)下）紅字金額—先輸數(shù)字，再輸“負號”查看--選項--"代碼自動提示窗口"等2、修改、刪除憑證操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢a、修改：需選中錯誤憑證—點“修改”按鈕b、刪除：（1）如果憑證未保存想刪除，點"還原"（2）如果憑證已經(jīng)保存想刪除，憑證查詢中刪除3、憑證審核操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢a、單張選中需審核的憑證--點擊“審核”按鈕--進入憑證后再點擊“審核”按鈕即可b、成批編輯菜單下“成批審核”注意點：a、審核和制單人不能為同一人；b、審核以后的憑證不能直接修改和刪除；c、原審核人員才可以取消審核（反審核）；4、憑證過帳操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證過帳注意點：A、過帳時，憑證不能過帳的原因：（1）初始化未完成（2）無過帳權限（3）憑證不是當期的（4）用戶沖突B、憑證錯誤后的修改方法：a未審核、未過帳：直接在查詢中選中錯誤憑證修改即可。b已審核、未過帳：查詢中取消審核章后即可修改。(反審核)c已審核、已過帳：（1）在查詢中沖銷錯誤憑證（2）在查詢中對錯誤憑證先進行反過帳，后反審核，即可修改。5、帳簿的查詢操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—選擇各類帳簿（如：總分類帳）注意點：（1）帳證一體化：只能查詢，不能直接修改（2）總帳和明細帳都可以跨年度和月份進行查詢（3）第一次使用多欄帳要手工設計四、總帳期末處理*1、期末調(diào)匯操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—期末調(diào)匯注意點：所有憑證必須過帳只有設置為參與“期末調(diào)匯”的科目，才能使用該功能*2、自動轉帳操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—自動轉帳注意點：A、轉出科目可以非明細科目；B、轉入科目一定是明細科目；可包含未過帳憑證3、結轉損益操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—結轉損益注意點：A、所有憑證必須過帳B、系統(tǒng)參數(shù)中本年利潤科目要進行選擇易引發(fā)的錯誤：若在系統(tǒng)參數(shù)中未選擇“本年利潤”科目，則報“未指定本年利潤科目或科目不存在，不能進行結轉損益”的錯誤4、期末結帳操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—結帳—期末結帳注意點：不能結帳的原因：（1）有未過帳的憑證（2）無權限（3）其他子系統(tǒng)未結帳（4）與其他用戶沖突八、套打1、套打格式憑證：*上海TR101記帳憑證上海TR102收款憑證紙張大?。鹤远x大小上海TR103付款憑證寬度：2800上海TR104轉帳憑證長度：1400單位：0.1mm上海TW101外幣記帳憑證帳簿：上海TR201總分類帳（三欄式）上海TR202試算平衡表（匯總式）紙張大?。篣Sstandardfanfold14.7...上海TR211現(xiàn)金日記帳（美國復寫紙）上海TR211銀行日記帳上海TR211明細帳上海TR231多欄帳(7欄)上海TR232多欄帳副頁（12欄）注：打印機的選擇建議用“針”式打印機，如：EPSON1600K等2、套打的使用憑證套打操作流程：A、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢—工具—套打設置—第一次需引入“摸板格式”—選擇對應套打格式—去掉“打印第一層”的勾--調(diào)整偏移量（左減右加，上減下加）—保存B、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢—文件——打印設置——選紙張大小C、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢—選中需進行套打的憑證—點“憑證”按鈕—“√”使用套打—方可進行預覽和打印注意點：A、憑證過濾時注意幣別的選擇，套打格式中注意外幣格式與本位幣格式的選擇B、若想對憑證進行分類套打，憑證過濾時注意憑證字的選擇，套打格式中注意各種分類格式的選擇帳簿套打操作流程：A、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—工具—套打設置—第一次需引入“摸板格式”—選擇對應套打格式—去掉“打印第一層”的勾--調(diào)整偏移量（左減右加，上減下加）—保存B、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—選擇需套打的帳簿種類—過濾條件文件——打印設置——選紙張大小C、K3主控臺—進入相應帳套—財務會計--總帳系統(tǒng)—帳簿—選擇需套打的帳簿種類—過濾條件—文件—“√”使用套打—方可進行預覽和打印注意點：A、在“明細分類帳”中進行日記帳的套打B、多欄帳套打時，需“√”使用套打和“√”套打時預覽副頁K3子系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、應收應付基礎資料及日記帳系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)）應收應付日常憑證一、初始化系統(tǒng)設置—初始化—現(xiàn)金管理--初始化數(shù)據(jù)錄入--引入結束初始化：編輯--結束初始化補充：如果日常處理中，公司新開戶銀行：先在基礎資料中增加新科目，然后到現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化中去引入，再結束新科目初始化反初始化：編輯--反初始化二、日常處理財務會計—現(xiàn)金管理1、現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳共有三種方法：（1）復核記帳（2）從總帳中引入日記帳（3）新增*2、庫存盤點（出納實際庫存對帳）財務會計—現(xiàn)金管理--現(xiàn)金--現(xiàn)金盤點3、現(xiàn)金對帳（出納與總帳系統(tǒng)對帳）財務會計—現(xiàn)金管理--現(xiàn)金--現(xiàn)金對帳4、銀行對賬單（手工錄入或外部引入）5、銀行存款對帳（出納與銀行對帳）財務會計—現(xiàn)金管理--銀行存款--銀行存款對帳前提條件：銀行對帳單應該錄入到電腦中對賬方式：手工對賬、自動對賬自動對賬的條件：金額相等、結算方式相等、結算號相等、日期相等銀行存款對帳必須滿足的“基本條件”--金額相等6、余額調(diào)節(jié)表（自動生成）三、期末處理財務會計—現(xiàn)金管理—期末處理—期末結帳結帳與反結帳系統(tǒng)可以結轉未達帳*四、票據(jù)管理支票管理可進行操作的內(nèi)容有：購入、領用、作廢、報銷收付票據(jù)本系統(tǒng)中票據(jù)可進行的操作：票據(jù)背書、票據(jù)核銷、票據(jù)生成憑證票據(jù)具體操作見應收、應付系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)（日常憑證）固定資產(chǎn)（折舊信息）成本系統(tǒng)一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設置--系統(tǒng)設置--固定資產(chǎn)--系統(tǒng)參數(shù)（1）固定資產(chǎn)的啟用期間（2）允許改變基礎資料編碼二、基礎資料設置財務會計—固定資產(chǎn)—基礎資料卡片類別中代碼和名稱是必錄項三、固定資產(chǎn)初始化財務會計—固定資產(chǎn)--業(yè)務處理--新增卡片（新增卡片后，固定資產(chǎn)的啟用日期不可再更改）卡片上的費用科目一定是最明細科目卡片可以多幣別管理卡片中預計使用期間指的是月份數(shù)初始化狀態(tài)，固定資產(chǎn)折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值和剩余使用期間）的平均年限法初始化卡片中的相關概念：初始數(shù)據(jù)錄入a、啟用期間前的卡片均為期初數(shù)據(jù)b、入帳日期：固定資產(chǎn)購入后登帳日期c、折舊費用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計入的費用科目，必須指定最明細科目d、原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額e、購進原值：固定資產(chǎn)購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時則不相等f、已使用期間數(shù)：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊g、本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當前年度所提折舊結束初始化：主窗口--工具--結束初始化反初始化：系統(tǒng)設置—初始化—固定資產(chǎn)—初始化—反初始化初始化有誤，可通過幾種方法進行修改：（1）反初始化（2）變動（3）折舊管理四、固定資產(chǎn)日常處理1、新增財務會計—固定資產(chǎn)--業(yè)務處理--新增卡片生成憑證：主窗口--業(yè)務處理--憑證管理（按單和匯總）固定資產(chǎn)的憑證可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)審核，但不能過帳卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動處理）2、清理（報廢）財務會計—固定資產(chǎn)--業(yè)務處理--變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行做清理時，可以單個清理，也可以部分清理如果想對清理過的卡片刪除，要再點"清理"，在清理的界面點"刪除"3、變動財務會計—固定資產(chǎn)--業(yè)務處理--變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態(tài)平均法一張卡片多次變動，可以生成多條記錄4、計提折舊財務會計—固定資產(chǎn)--期末處理--計提折舊折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過“折舊管理”進行修改，并且未過帳的計提折舊憑證能夠自動修改金額*5、自動對帳財務會計—固定資產(chǎn)--期末處理—自動對帳自動對帳的科目有：固定資產(chǎn)、累計折舊、減值準備6、卡片打印財務會計—固定資產(chǎn)--業(yè)務處理--卡片查詢--文件--卡片打印五、期末處理結帳：財務會計—固定資產(chǎn)--期末處理--期末結帳反結帳：Shift+期末結帳工資系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)（憑證）工資系統(tǒng)（工資費用分配情況）成本管理系統(tǒng)一、工資類別人力資源—工資管理—類別管理—新建類別如果不設工資類別，所有模塊都成灰色，不能應用工資系統(tǒng)多類別（匯總類別）不能設置公式，它是自動匯總工資系統(tǒng)中其他類別的工資數(shù)據(jù)如果是多類別，那么設置和工資業(yè)務模塊為灰色，不可應用工資系統(tǒng)可實現(xiàn)一個月發(fā)多次工資二、系統(tǒng)參數(shù)結帳是否與總帳同步系統(tǒng)設置—系統(tǒng)設置—工資--系統(tǒng)參數(shù)三、基礎設置（主窗口--設置）1、部門人力資源—工資管理—設置增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增2、銀行管理新增（工資代發(fā)銀行）3、職員管理增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增職員類別：影響工資費用分配（通過F7操作）4、工資項目設置新增參與工資計算的數(shù)據(jù)類型：整數(shù)、實數(shù)、貨幣固定項目與可變項目：固定項目的數(shù)據(jù)是每個月固定不變的工資項目有業(yè)務發(fā)生后不可進行刪除5、公式設置如果進行公式檢查：（1）點"公式檢查"（2）保存時系統(tǒng)會自動提示錯誤信息除“數(shù)字”外均可進行選擇性錄入個人所得稅的設置：如果應發(fā)合計如果完如果應發(fā)合計>1000且應發(fā)合計代扣稅=(應發(fā)合計-1000)*0.05如果完應發(fā)合計=FIX(應發(fā)合計)（取整）四、工資數(shù)據(jù)錄入人力資源—工資管理—工資業(yè)務--工資錄入同一列，相同的工資數(shù)據(jù)可通過"計算器"直接錄入五、個人所得稅人力資源—工資管理--工資業(yè)務--所得稅計算能夠自動生成所得稅報表1、設置方法2、設置所得項3、設置稅率4、設置參數(shù)（計算）5、把算得的所得稅要導入到工資修改中（主窗口--工資業(yè)務--工資修改）光標不能放到"固定項目"上*六、扣零處理扣零項目和扣零后項目不能相同七、工資費用分配人力資源—工資管理—工資業(yè)務--費用分配生成憑證時，如果系統(tǒng)報"憑證分錄小于2"錯，可能原因是：1、職員卡片內(nèi)容不全，沒有部門或職員類別等2、工資項目無數(shù)據(jù)3、費用科目和工資科目選擇不正確4、總賬系統(tǒng)已結賬*八、人員變動人力資源—工資管理—人員變動—人員變動處理離職人員可以通過"禁用"功能操作如果取消禁用，要到"職員管理"中操作九、工資報表人力資源—工資管理—工資報表導出格式：txt、dbf、xls、kds等十、期末處理人力資源—工資管理—工資業(yè)務--期末結帳十一、復制工資數(shù)據(jù)（1）固定項目（2）在工資修改中直接"復制"應收帳款系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、現(xiàn)金管理、物流（采購、銷售）初始數(shù)據(jù)系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)應收、付款系統(tǒng)（日常發(fā)票）進銷存系統(tǒng)（采、銷）日常憑證現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)）一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設置—系統(tǒng)設置—應收賬款—系統(tǒng)參數(shù)（只能一臺電腦做）啟用會計期間在有業(yè)務發(fā)生以后不可以更改應收帳款系統(tǒng)中單據(jù)的審核和制單可為同一人*二、合同資料新增財務會計—應收賬款—合同只有審核過的合同才能夠被發(fā)票關聯(lián)三、應收帳款初始化系統(tǒng)設置—初始化—應收款管理--期初數(shù)據(jù)錄入（1）應收帳款（發(fā)票、預收單、其他應收款）（2）應收票據(jù)（3）期初壞帳如果想修改初始數(shù)據(jù)，要點"明細"預收款在初始化表中用"負數(shù)"表示*初始數(shù)據(jù)傳遞問題如果想和總帳互導初始數(shù)據(jù)，一定在應收或應付做1）先啟用總帳系統(tǒng)，總帳至收、付系統(tǒng)：文件--引入總帳初始余額民注：收、付附款系統(tǒng)中的銜需引入的往枝來科目，在駕總帳設置中盛往來科目必美須下掛核算眨項目騙2）先啟足用收、付系秀統(tǒng)，收、付霉系統(tǒng)至總帳遺：轉余額邊注：傳遞的御各系統(tǒng)必須搞處于初始化臭狀態(tài)槐結束初始化桶：工具--豪結束初始化馬反初始化對懂日常業(yè)務有英影響懇1、所有業(yè)溝務單據(jù)取消研審核2、僑所有業(yè)務單相據(jù)取消核銷捕及取消壞帳勢處理愚3、所有生姻成的憑證全縫部刪除4惜、應收票據(jù)蛙背書等處理獲全部取消哀四、日常處肅理弄1、業(yè)務祥財務會計—姻應收款管理宿—選擇單據(jù)木類型—選擇礦業(yè)務類型附注：日常票慕據(jù)審核后自功動生成一張沈“收款單”瑞2、單據(jù)生決成憑證熊（1）財務單會計—應收魯款管理--展憑證處理脫（2）單據(jù)嘉保存和審核簡后直接在單殲據(jù)的界面上敢生成憑證席(3)先牧制作憑證模目板，然后在劫憑證處理中照根據(jù)單據(jù)類翅型生成憑證絡必須滿足的雷條件：單據(jù)碰必須審核后炊才能進行生展成憑證的操牛作班若和物流連徹用,發(fā)票生音成憑證則在啊物流系統(tǒng)中梁進行(存貨罩核算系統(tǒng))搶*日常處理璃業(yè)務中的應反收票據(jù)生成外憑證是到憑添證處理的"渾收款單"類最型中做奸3、核銷厚（1）財務臺會計—應收惹款管理--筍結算--核買銷管理崗（2）收款姥單保存和審蹈核以后在單盼據(jù)中直接核宇銷優(yōu)收款單如果皇是通過關聯(lián)群發(fā)票的方式給錄入的，核抄銷方式應選墨擇"應收單后號"比核銷方式：股三種：金額鏡、存貨數(shù)量塵、應收單號感核銷類型：察4種某以上流程做奔完后，發(fā)現(xiàn)邊單據(jù)有錯誤軌，如何改？敞憑證是否過淋帳？如果是議，到總帳中賀把憑證反過還帳，刪除憑臉證（憑證瀏葵覽）--反豈核銷（核銷散管理）--痛反審核（單瓦據(jù)序時簿-貫-編輯）-隊-修改單據(jù)門否，在應收躍系統(tǒng)中"憑西證瀏覽"中磚，刪除憑證六--反核銷他--反審核顫--修改單暢據(jù)堂4、壞帳處廈理弄（1）壞層帳準備（計欺提壞帳）聞財務會計—辯應收款管理稱—壞賬處理醬一年中可以罷多次計提壞燭帳疾壞帳準備中紋的應收款余盞額從總帳中梅取的數(shù)據(jù)，啊所以在做壞澇帳準備之前壞要把總帳系烈統(tǒng)中所有應滔收帳款的憑遭證過帳遭（2）壞帳深損失例未核銷的單蘋據(jù)伙（3）壞帳促收回執(zhí)必須先做對雖應的收款單渴注：以上業(yè)火務憑證均為警“機制憑證寄”在業(yè)務中巷自動生成即呼可持5、帳表銅財務會計—進應收款管理帶—賬表/分拖析掩分析表有6甘種：賬齡分夢析、周轉分哲析、欠款分泄析、回款分塔析、壞賬分志析、收款預貿(mào)測道6、期末處乘理訴財務會計—寫應收款管理另--期末處梁理—結賬/鍋反結賬玉注：結帳前花進銷存所有酸發(fā)票必須傳膽遞完芽K3財務結謝果賓報表系統(tǒng)（堆基礎系統(tǒng)）哥系統(tǒng)間關聯(lián)交：總帳系統(tǒng)訂報表系統(tǒng)沫（通過公式染取總帳系統(tǒng)目憑證數(shù)據(jù)）類一、查看系抄統(tǒng)的報表模增板擔帳上取數(shù)：理ACCT（烘取月份數(shù)）欲、ACCT燃EXT（取餐具體時間段究日期的數(shù)，慨取對方科目魚的數(shù)）賣運算函數(shù)：棉SUM、A仿VG、MA隸X、。。。杏表間取數(shù)：勿REF_F休多帳套管理霜：工具--挎設置多帳套膝管理，然后鼻應用ACC傳T博C--期初于余額Y-取-期末余額暑（可省略）能查看系統(tǒng)預誦設的報表票1、在“模賊板”中打開秧系統(tǒng)預設的攜報表笑2、檢查系揉統(tǒng)預設的公偶式（FX-或-選擇函數(shù)夸類型ACC群T等）賞3、切換到盾數(shù)據(jù)狀態(tài)（農(nóng)視圖--顯隔示數(shù)據(jù)）諸4、報表重爆算（數(shù)據(jù)-謠-報表重算鞭，F(xiàn)9）界注：利潤表身的“取數(shù)類脫型”與帳務密系統(tǒng)中“結及轉損益”功吸能有直接關端聯(lián)塵二、自定義糠表(建議在課公式狀態(tài)下悄進行格式設答置)姥1、設置表庭格峽報表總的行后列設置：格邪式--表屬待性肺單元融合：江格式--單聯(lián)元融合資定義斜線：培格式--定稿義斜線（斜帽線單元格的企字體要在"而定義斜線"僑中調(diào)整）訓2、設置頁歌眉頁腳魯格式--表姐屬性--頁筋眉頁腳矮日期通過函紐數(shù)去設：其傷他--RP犁TDATE慌（取總帳會司計期間和日蠢期）仇頁眉間的空備行制作：空宗格鍵淺3、取數(shù)遲"fx"-漫-ACCT滅如果想復制僚公式：用"嗓填充"功能尿（在公式狀替態(tài)下）（視卸圖--顯示刷公式）害求和：照SUM暫4、選擇報承表期間（C趙trl+P礎）或者工扣具--公式吃取數(shù)參數(shù)籃報表重算：派F9法數(shù)字格式：右數(shù)據(jù)為“零鎮(zhèn)”不顯示窯格式--單脆元屬性--擠數(shù)字格式嶺*5、設置殘表頁塞格式--表翻頁管理毯添加表頁、疏設置關鍵字澇、表頁鎖定細、表頁刪除民（不能做報炕表重算）享*6、報表完的引入、引冶出虜文件--引剖入文件或者拘引出報表煤從外引入的朋報表只能引捕數(shù)據(jù)，不引貿(mào)公式婚可引入、引姜出為金蝶獨產(chǎn)立報表文件剪（KDS）汁*7、批量短填充像工具--批爪