方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金

方正富邦金小寶貨幣2018年年度報告摘要頁方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金2018年年度報告摘要2018年12月31日基金管理人：方正富邦基金管理有限公司基金托管人：交通銀行股份有限公司送出日期：2019年3月29日重要提示重要提示基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經(jīng)三分之二以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)?；鹜泄苋私煌ㄣy行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2019年3月28日復核了本報告中的財務指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏?；鸸芾砣顺兄Z以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙)為基金財務出具了無保留意見的審計報告，請投資者注意閱讀。本報告期自2018年1月1日起至2018年12月31日止?；鸷喗榛鸹厩闆r基金簡稱方正富邦金小寶貨幣基金主代碼000797基金運作方式契約型開放式基金合同生效日2014年9月24日基金管理人方正富邦基金管理有限公司基金托管人交通銀行股份有限公司報告期末基金份額總額9,698,657,877.19份基金合同存續(xù)期不定期基金產(chǎn)品說明投資目標在綜合考慮基金資產(chǎn)收益性、安全性和流動性的基礎上，通過積極主動的投資管理，力爭為投資人創(chuàng)造穩(wěn)定的收益。投資策略本基金在確保資產(chǎn)安全性和流動性的基礎上，對短期貨幣市場利率的走勢和貨幣政策進行預測和判斷，采取積極主動的投資策略，綜合利用定性分析和定量分析方法，力爭獲取超越比較基準的投資回報。本基金通過對宏觀經(jīng)濟形勢、財政與貨幣政策、市場結(jié)構(gòu)變化和短期資金供給等因素的綜合分析，優(yōu)先考慮安全性和流動性因素，根據(jù)各類資產(chǎn)的信用風險、流動性風險及其經(jīng)風險調(diào)整后的收益率水平或盈利能力的基礎上，通過比較或合理預期不同的各類資產(chǎn)的風險與收益率變化，確定并動態(tài)地調(diào)整優(yōu)先配置的資產(chǎn)類別和配置比例。業(yè)績比較基準人民幣活期存款利率（稅后）風險收益特征本基金為貨幣市場基金，屬于證券投資基金中的高流動性、低風險品種，其預期收益和預期風險均低于債券型基金、混合型基金及股票型基金。基金管理人和基金托管人項目基金管理人基金托管人名稱方正富邦基金管理有限公司交通銀行股份有限公司信息披露負責人姓名蔣金強陸志俊聯(lián)系電話010-5730398895559電子郵箱jiangjq@luzj@客戶服務電話400-818-099095559傳真010-57303718021-62701216信息披露方式登載基金年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址基金年度報告?zhèn)渲玫攸c北京市西城區(qū)車公莊大街12號東側(cè)8層主要財務指標、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況主要會計數(shù)據(jù)和財務指標金額單位：人民幣元3.1.1期間數(shù)據(jù)和指標2018年2017年2016年本期已實現(xiàn)收益742,067,324.50642,883,321.51581,327,914.59本期利潤742,067,324.50642,883,321.51581,327,914.59本期凈值收益率3.8456%4.0157%2.9956%3.1.2期末數(shù)據(jù)和指標2018年末2017年末2016年末期末基金資產(chǎn)凈值9,698,657,877.198,426,809,371.8411,386,032,652.05期末基金份額凈值1.00001.00001.0000注：（1）本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除相關費用后的余額，本期利潤為本期已實現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益，由于本基金采用攤余成本法核算，因此，公允價值變動收益為零，本期已實現(xiàn)收益和本期利潤的金額相等。（2）本基金無持有人認購/申購或交易基金的各項費用。（3）本基金收益分配按日結(jié)轉(zhuǎn)份額?；饍糁当憩F(xiàn)基金份額凈值收益率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較階段份額凈值收益率①份額凈值收益率標準差②業(yè)績比較基準收益率③業(yè)績比較基準收益率標準差④①－③②－④過去三個月0.7334%0.0007%0.0882%0.0000%0.6452%0.0007%過去六個月1.6304%0.0012%0.1764%0.0000%1.4540%0.0012%過去一年3.8456%0.0020%0.3500%0.0000%3.4956%0.0020%過去三年11.2514%0.0021%1.0510%0.0000%10.2004%0.0021%自基金合同生效起至今16.6654%0.0029%1.4959%0.0000%15.1695%0.0029%注：本基金的投資范圍為現(xiàn)金；通知存款；短期融資券；1年以內(nèi)(含1年)的銀行定期存款、大額存單；剩余期限在397天(含397天)以內(nèi)的債券；期限在1年以內(nèi)(含1年)的債券回購；期限在1年以內(nèi)(含1年)的中央銀行票據(jù)；剩余期限在397天(含397天)以內(nèi)的資產(chǎn)支持證券以及中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。本基金的業(yè)績比較基準為同期七天通知存款利率(稅后)。自基金合同生效以來基金累計凈值收益率變動及其與同期業(yè)績比較基準收益率變動的比較注：1、本基金合同于2014年9月24日生效。2、基金管理人應當自基金合同生效之日起3個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。自基金合同生效以來基金每年凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較注：本基金合同于2014年9月24日生效?；鸷贤М斈?014年的凈值收益率按照基金合同生效后當年的實際存續(xù)期計算，不按整個自然年度進行折算。過去三年基金的利潤分配情況單位：人民幣元年度已按再投資形式轉(zhuǎn)實收基金直接通過應付贖回款轉(zhuǎn)出金額應付利潤本年變動年度利潤分配合計備注2018742,212,214.11--144,889.61742,067,324.50-2017643,228,105.86--344,784.35642,883,321.51-2016580,998,251.20-329,663.39581,327,914.59-合計1,966,438,571.17--160,010.571,966,278,560.60-

管理人報告基金管理人及基金經(jīng)理情況基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗本基金管理人為方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下簡稱"本公司"）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準（證監(jiān)許可【2011】1038號）于2011年7月8日成立。本公司注冊資本6.6億元人民幣。本公司股東為方正證券股份有限公司，持有股份比例66.7%；富邦證券投資信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。截止2018年12月31日，本公司管理11只證券投資基金:方正富邦創(chuàng)新動力混合型證券投資基金、方正富邦紅利精選混合型證券投資基金、方正富邦貨幣市場基金、方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金、方正富邦中證保險主題指數(shù)分級證券投資基金、方正富邦深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金、方正富邦豐利債券型證券投資基金、方正富邦富利純債債券型發(fā)起式證券投資基金、方正富邦中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金、方正富邦睿利純債債券型證券投資基金、方正富邦惠利純債債券型證券投資基金，同時管理8個特定客戶資產(chǎn)投資組合?；鸾?jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介姓名職務任本基金的基金經(jīng)理（助理）期限證券從業(yè)年限說明任職日期離任日期王健固定收益基金投資部任副總經(jīng)理（主持工作）兼本基金基金經(jīng)理2015年3月18日-9年本科畢業(yè)于內(nèi)蒙古師范大學教育技術(shù)專業(yè)，碩士畢業(yè)于內(nèi)蒙古工業(yè)大學產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學專業(yè)。2009年3月至2014年12月于包商銀行債券投資部擔任執(zhí)行經(jīng)理助理；2016年6月至2018年2月，于方正富邦基金管理有限公司基金投資部任助理總監(jiān)職務；2018年8月至報告期末，于方正富邦基金管理有限公司固定收益基金投資部任副總經(jīng)理（主持工作）；2015年1月至2015年3月于方正富邦基金管理有限公司基金投資部擔任擬任基金經(jīng)理；2015年3月至報告期末，任方正富邦貨幣市場基金、方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金的基金經(jīng)理；2015年3月至2018年2月任方正富邦互利定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2015年6月至2018年8月，任方正富邦優(yōu)選靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2017年1月至2017年10月，任方正富邦鑫利寶貨幣市場基金的基金經(jīng)理；2017年7月至報告期末，任方正富邦睿利純債債券型證券投資基金的基金經(jīng)理；2017年12月至報告期末，任方正富邦惠利純債債券型證券投資基金的基金經(jīng)理,2018年12月至報告期末，任方正富邦富利純債債券型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理，2018年12月至報告期末，任方正富邦豐利債券型證券投資基金的基金經(jīng)理。注：1.“任職日期”和“離任日期”分別指公司決定確定的聘任日期和解聘日期。2.證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關規(guī)定。管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格遵守《證券法》、《證券投資基金法》及其各項配套法規(guī)、《方正富邦金小寶貨幣市場基金基金合同》和其他相關法律法規(guī)的規(guī)定，本著誠實信用、勤勉盡責、安全高效的原則管理和運用基金資產(chǎn)，在嚴格控制風險的基礎上，為基金份額持有人謀求最大利益。本基金運作管理符合有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定和約定，無損害基金份額持有人利益的行為。管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明公平交易制度和控制方法本基金管理人為保證公司所管理的不同投資組合得到公平對待，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》以及《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》、《特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務試點管理辦法》等法律法規(guī)制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》?！斗秸话罨鸸芾碛邢薰竟浇灰字贫取穼浇灰椎脑瓌t與內(nèi)容，研究支持、投資決策的內(nèi)部控制，交易執(zhí)行的內(nèi)部控制，行為監(jiān)控和分析評估，報告、信息披露和外部監(jiān)督進行了詳細的梳理及規(guī)范。本基金管理人根據(jù)相關制度建立科學的研究、投資決策、交易、公平交易分析體系，并通過加強交易執(zhí)行環(huán)節(jié)內(nèi)部控制，通過工作制度、流程和技術(shù)手段保證公平交易原則的實現(xiàn)。同時，通過對投資交易行為的監(jiān)控、分析評估和信息披露來加強對公平交易過程和結(jié)果的監(jiān)督。合規(guī)與風險管理部根據(jù)恒生電子投資交易系統(tǒng)公平交易稽核分析模塊定期出具公司不同組合間的公平交易報告。本基金管理人在投資管理活動中，嚴格遵守法律法規(guī)關于公平交易的相關規(guī)定，公平對待不同投資組合，嚴禁直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進行利益輸送。公平交易制度的執(zhí)行情況報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格執(zhí)行了《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的規(guī)定，通過系統(tǒng)和人工等方式在各業(yè)務環(huán)節(jié)嚴格控制交易公平執(zhí)行，公平對待旗下管理的所有投資組合。在投資決策內(nèi)部控制方面，本基金管理人建立了統(tǒng)一的投資研究管理平臺和全公司適用的投資對象備選庫和交易對象備選庫，確保各投資組合在獲取研究信息、投資建議及實施投資決策方面享有平等的機會。健全投資授權(quán)制度，明確各投資決策主體的職責和權(quán)限劃分，投資組合經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策。建立投資組合投資信息的管理及保密制度，通過崗位設置、制度約束、技術(shù)手段相結(jié)合的方式，使不同投資組合經(jīng)理之間的持倉和交易等重大非公開投資信息相互隔離。在交易執(zhí)行控制方面，本基金管理人實行集中交易制度，交易部運用交易系統(tǒng)中設置的公平交易功能并按照時間優(yōu)先，價格優(yōu)先的原則嚴格執(zhí)行所有指令，確保公平對待各投資組合。對于一級市場申購等場外交易，按照公平交易原則建立和完善了相關分配機制。異常交易行為的專項說明本基金管理人建立了對異常交易的控制制度，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)本基金存在異常交易行為。管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明報告期內(nèi)基金投資策略和運作分析回顧2018年，資金面整體寬松。央行全年共進行四次降準和定向降準操作，并通過常態(tài)化的回購操作和MLF操作來保證流動性的合理充裕。在資金面相對寬松的大背景下，固定收益類資產(chǎn)的收益率出現(xiàn)一定下行，如3M國股存單的發(fā)行利率由年初1月的4.81%下降到年末12月的3.37%。展望2019年，貨幣市場能否繼續(xù)維持當下的偏寬松態(tài)勢還需緊密關注央行的貨幣政策操作情況。本基金作為流動性管理的產(chǎn)品，報告期內(nèi)，本基金基于對流動性松緊的判斷以及產(chǎn)品的申贖規(guī)律安排資產(chǎn)的到期，根據(jù)資金面的月度、季度松緊趨勢匹配資產(chǎn)，為投資者獲得了穩(wěn)定的收益。未來本基金也將繼續(xù)密切關注流動性的情況，結(jié)合產(chǎn)品自身特點，進一步優(yōu)化資產(chǎn)到期時點，在保證流動性安全的同時爭取提高組合收益率。報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)本報告期基金份額凈值增長率為3.8456%，業(yè)績比較基準收益率為0.35%。管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望回顧2018年，除繳稅、月末、季末等特殊時點，流動性一直維持較為寬松的態(tài)勢，貨幣市場利率也出現(xiàn)一定的下行，如銀行間7天質(zhì)押式加權(quán)回購利率，2017年該利率的平均值為3.35%，2018年則降至3.02%。展望2019年，經(jīng)濟上半年依舊面臨較大的下行壓力，寬信用還在不斷推進中，為配合寬信用的實現(xiàn)，預計流動性將依舊保持合理充裕，貨幣政策是否出現(xiàn)轉(zhuǎn)向還需繼續(xù)關注央行公開市場操作情況。管理人內(nèi)部有關本基金的監(jiān)察稽核工作情況本報告期內(nèi)，基金管理人的監(jiān)察稽核的主要工作情況如下：1.堅持做好合規(guī)風險的事前、事中與事后控制，履行依法監(jiān)督檢查職責，督促基金加強風險把控，規(guī)范運營。2.日常監(jiān)察和專項監(jiān)察相結(jié)合，通過定期檢查、不定期抽查、專項監(jiān)察等工作方法，加強了對基金日常業(yè)務的合規(guī)審核和合規(guī)監(jiān)測，并加強了對重要業(yè)務和關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。3.根據(jù)監(jiān)管法律法規(guī)的最新變化，不斷推動公司各部門更新與完善公司各項規(guī)章制度和業(yè)務流程，制定、頒布和更新一系列制度，確保內(nèi)控制度的全面、合法、合規(guī)。4.加強法律法規(guī)的教育培訓與宣傳，促進公司合規(guī)文化的建設。管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明公司設立的基金估值委員會為公司基金估值決策機構(gòu)，負責制定公司所管理基金的基本估值政策，對公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的執(zhí)行情況進行審核監(jiān)督，對因經(jīng)營環(huán)境或市場變化等導致需調(diào)整已實施的估值政策、方法和流程的，負責審查批準基金估值政策、方法和流程的變更和執(zhí)行。確保基金估值工作符合相關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，確?；鹳Y產(chǎn)估值的公平、合理，有效維護投資人的利益。估值委員會由公司分管估值業(yè)務的高級管理人員、督察長、投資總監(jiān)、基金運營部負責人及合規(guī)與風險管理部負責人組成。公司基金估值委員會下設基金估值工作小組，由具備豐富專業(yè)知識、兩年以上基金行業(yè)相關領域工作經(jīng)歷、熟悉基金投資品種定價及基金估值法律法規(guī)、具備較強專業(yè)勝任能力的基金經(jīng)理、研究員、風險管理人員、監(jiān)察稽核人員及基金運營人員組成?；鸾?jīng)理作為估值工作小組的成員之一，在基金估值定價過程中，充分表達對相關問題及定價方案的意見或建議，參與估值方案提議的制定。但對估值政策和估值方案不具備最終表決權(quán)。參與估值流程的各方還包括本基金托管銀行和會計師事務所。托管人根據(jù)法律法規(guī)要求對基金估值及凈值計算履行復核責任。會計師事務所對估值委員會采用的相關估值模型、假設及參數(shù)的適當性發(fā)表審核意見并出具報告。上述參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。報告期內(nèi)，本基金管理人未與任何第三方簽定與估值相關的定價服務。本基金所采用的估值流程及估值結(jié)果均已經(jīng)過會計師事務所鑒證，并經(jīng)托管銀行復核確認。管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明根據(jù)本基金合同及招募說明書（更新）等有關規(guī)定，本基金收益分配方式為紅利再投資，免收在投資的費用；并根據(jù)每日基金收益情況，已每萬份基金已實現(xiàn)收益為基準，為投資人每日計算當日收益并分配，每日進行支付。本報告期內(nèi)本基金向份額持有人分配利潤742,067,324.50元。報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警情形的說明本基金本報告期內(nèi)不存在基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警的情況。

托管人報告報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明2018年度，托管人在方正富邦金小寶貨幣市場基金的托管過程中，嚴格遵守了《證券投資基金法》及其他有關法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議，盡職盡責地履行了托管人應盡的義務，不存在任何損害基金持有人利益的行為。托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明2018年度，方正富邦基金管理有限公司在方正富邦金小寶貨幣市場基金投資運作、資產(chǎn)凈值的計算、基金收益的計算、基金費用開支等問題上，托管人未發(fā)現(xiàn)損害基金持有人利益的行為。個別工作日，托管人發(fā)現(xiàn)個別監(jiān)督指標不符合基金合同的約定，托管人及時通知了基金管理人，基金管理人根據(jù)規(guī)定進行了調(diào)整。本基金本報告期內(nèi)向基金份額持有人分配利潤：742,067,324.50元。托管人對本年度報告中財務信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見2018年度，由方正富邦基金管理有限公司編制并經(jīng)托管人復核審查的有關方正富邦金小寶貨幣市場基金的年度報告中財務指標、收益表現(xiàn)、收益分配情況、財務會計報告相關內(nèi)容、投資組合報告等內(nèi)容真實、準確、完整。審計報告審計報告基本信息財務報表是否經(jīng)過審計是審計意見類型標準無保留意見審計報告編號德師報（審）字（19）第P00922號審計報告的基本內(nèi)容審計報告標題審計報告審計報告收件人方正富邦金小寶貨幣基金全體持有人審計意見我們審計了方正富邦金小寶貨幣基金的財務報表，包括2018年12月31日的資產(chǎn)負債表，2018年度的利潤表、所有者權(quán)益(基金凈值)變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的關于基金行業(yè)實務操作的有關規(guī)定編制，公允反映了方正富邦金小寶貨幣基金2018年12月31日的財務狀況、2018年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況。形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業(yè)道德守則，我們獨立于方正富邦金小寶貨幣基金，并履行了職業(yè)道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎。強調(diào)事項-其他事項-其他信息方正富邦基金管理有限公司(以下簡稱“基金管理人”)管理層對其他信息負責。其他信息包括方正富邦金小寶貨幣基金2018年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發(fā)表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發(fā)表任何形式的鑒證結(jié)論。結(jié)合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕?zhí)行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。管理層和治理層對財務報表的責任基金管理人管理層負責按照企業(yè)會計準則和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的關于基金行業(yè)實務操作的有關規(guī)定編制財務報表，使其實現(xiàn)公允反映，并設計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。在編制財務報表時，基金管理人管理層負責評估方正富邦金小寶貨幣基金的持續(xù)經(jīng)營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關的事項(如適用)，并運用持續(xù)經(jīng)營假設，除非基金管理人管理層計劃清算方正富邦金小寶貨幣基金、終止經(jīng)營或別無其他現(xiàn)實的選擇?；鸸芾砣酥卫韺迂撠煴O(jiān)督方正富邦金小寶貨幣基金的財務報告過程。注冊會計師對財務報表審計的責任我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執(zhí)行的審計在某一重大錯報存在時總能發(fā)現(xiàn)。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據(jù)財務報表作出的經(jīng)濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執(zhí)行審計工作的過程中，我們運用職業(yè)判斷，保持職業(yè)懷疑。同時，我們也執(zhí)行以下工作：(1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，作為發(fā)表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯誤導致的重大錯報的風險。(2)了解與審計相關的內(nèi)部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。(3)評價基金管理人管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。(4)對基金管理人管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設的恰當性得出結(jié)論。同時，根據(jù)獲取的審計證據(jù)，就可能導致對方正富邦金小寶貨幣基金持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致方正富邦金小寶貨幣基金不能持續(xù)經(jīng)營。(5)評價財務報表的總體列報、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容(包括披露)，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。我們與基金管理人治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發(fā)現(xiàn)等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內(nèi)部控制缺陷。會計師事務所的名稱德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙)注冊會計師的姓名楊麗楊婧會計師事務所的地址上海市黃浦區(qū)延安東路222號30樓審計報告日期2019年3月28日

年度財務報表資產(chǎn)負債表會計主體：方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金報告截止日：2018年12月31日單位：人民幣元資產(chǎn)附注號本期末2018年12月31日上年度末2017年12月31日資產(chǎn)：銀行存款1,001,428,319.882,502,035,566.54結(jié)算備付金--存出保證金--交易性金融資產(chǎn)10,796,248,182.917,840,347,127.62其中：股票投資--基金投資--債券投資10,796,248,182.917,840,347,127.62資產(chǎn)支持證券投資--貴金屬投資--衍生金融資產(chǎn)--買入返售金融資產(chǎn)--應收證券清算款--應收利息7,330,207.754,948,663.05應收股利--應收申購款--遞延所得稅資產(chǎn)--其他資產(chǎn)--資產(chǎn)總計11,805,006,710.5410,347,331,357.21負債和所有者權(quán)益附注號本期末2018年12月31日上年度末2017年12月31日負債：短期借款--交易性金融負債--衍生金融負債--賣出回購金融資產(chǎn)款2,099,100,291.311,914,221,320.68應付證券清算款--應付贖回款--應付管理人報酬2,893,003.432,353,318.87應付托管費867,901.03705,995.66應付銷售服務費--應付交易費用200,120.73126,378.58應交稅費--應付利息2,028,473.911,711,039.03應付利潤630,042.94774,932.55遞延所得稅負債--其他負債629,000.00629,000.00負債合計2,106,348,833.351,920,521,985.37所有者權(quán)益：實收基金9,698,657,877.198,426,809,371.84未分配利潤0--所有者權(quán)益合計9,698,657,877.198,426,809,371.84負債和所有者權(quán)益總計11,805,006,710.5410,347,331,357.21注:報告截止日2018年12月31日，方正富邦金小寶貨幣基金份額凈值1.0000元，基金份額總額9,698,657,877.19份。利潤表會計主體：方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金本報告期：2018年1月1日至2018年12月31日單位：人民幣元項目附注號本期2018年1月1日至2018年12月31日上年度可比期間2017年1月1日至2017年12月31日一、收入836,413,369.13708,492,619.931.利息收入828,296,620.66710,085,710.63其中：存款利息收入1146,277,438.74210,477,664.80債券利息收入623,077,818.79344,919,735.48資產(chǎn)支持證券利息收入--買入返售金融資產(chǎn)收入58,941,363.13154,688,310.35其他利息收入--2.投資收益（損失以“-”填列）8,116,748.47-1,618,570.15其中：股票投資收益2--基金投資收益--債券投資收益38,116,748.47-1,618,570.15資產(chǎn)支持證券投資收益3.5--貴金屬投資收益4--衍生工具收益5--股利收益6--3.公允價值變動收益（損失以“-”號填列）7.4.7--4.匯兌收益（損失以“-”號填列）--5.其他收入（損失以“-”號填列）8-25,479.45減：二、費用94,346,044.6365,609,298.421．管理人報酬.139,896,535.0832,851,443.522．托管費.211,968,960.579,855,433.143．銷售服務費.3--4．交易費用9--5．利息支出41,986,575.9822,409,412.71其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出41,986,575.9822,409,412.716．稅金及附加--7．其他費用0493,973.00493,009.05三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）742,067,324.50642,883,321.51減：所得稅費用--四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）742,067,324.50642,883,321.51所有者權(quán)益（基金凈值）變動表會計主體：方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金本報告期：2018年1月1日至2018年12月31日單位：人民幣元項目本期2018年1月1日至2018年12月31日實收基金未分配利潤所有者權(quán)益合計一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）8,426,809,371.84-8,426,809,371.84二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（本期利潤）-742,067,324.50742,067,324.50三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“-”號填列）1,271,848,505.35-1,271,848,505.35其中：1.基金申購款198,061,282,954.80-198,061,282,954.802.基金贖回款-196,789,434,449.45--196,789,434,449.45四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列）--742,067,324.50-742,067,324.50五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）9,698,657,877.19-9,698,657,877.19項目上年度可比期間2017年1月1日至2017年12月31日實收基金未分配利潤所有者權(quán)益合計一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）11,386,032,652.05-11,386,032,652.05二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（本期利潤）-642,883,321.51642,883,321.51三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“-”號填列）-2,959,223,280.21--2,959,223,280.21其中：1.基金申購款258,846,197,193.26-258,846,197,193.262.基金贖回款-261,805,420,473.47--261,805,420,473.47四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列）--642,883,321.51-642,883,321.51五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）8,426,809,371.84-8,426,809,371.84報表附注為財務報表的組成部分。本報告7.1至7.4財務報表由下列負責人簽署：______何亞剛____________潘麗__________劉瀟____基金管理人負責人主管會計工作負責人會計機構(gòu)負責人報表附注基金基本情況方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)證監(jiān)許可[2014]第584號《關于核準方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金募集的批復》核準，由方正富邦管理有限責任公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金基金合同》負責公開募集。本基金為契約型定期開放式，存續(xù)期限不定，首次設立募集不包括認購資金利息共募集人民幣446,000,287.45元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)普華永道中天驗字(2014)第573號驗資報告予以驗證。經(jīng)向中國證監(jiān)會備案，《方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金基金合同》于2014年9月24日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為446,047,326.60份基金份額，其中認購資金利息折合47,039.15份基金份額。本基金的基金管理人為方正富邦管理有限責任公司，基金托管人為交通銀行股份有限公司。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《方正富邦金小寶貨幣市場證券投資基金基金合同》的有關規(guī)定，本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)允許投資的金融工具、包括現(xiàn)金、期限在一年以內(nèi)(含一年)的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單，剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券、資產(chǎn)支持證券、非金融企業(yè)債務融資工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。本基金的業(yè)績比較基準為人民幣活期存款利率(稅后)。本財務報表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2019年3月28日批準報出。會計報表的編制基礎本基金的財務報表按照中華人民共和國財政部頒布的企業(yè)會計準則以及相關規(guī)定(以下簡稱“企業(yè)會計準則”)及中國證監(jiān)會發(fā)布的關于基金行業(yè)實務操作的有關規(guī)定編制，同時在具體會計核算和信息披露方面也參考了中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的若干基金行業(yè)實務操作。遵循企業(yè)會計準則及其他有關規(guī)定的聲明本基金財務報表的編制符合企業(yè)會計準則和中國證監(jiān)會發(fā)布的關于基金行業(yè)實務操作的有關規(guī)定的要求，真實、完整地反映了本基金2018年12月31日的財務狀況以及2018年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況。本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致。會計年度本基金會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣。金融資產(chǎn)和金融負債的分類(1)金融資產(chǎn)的分類金融資產(chǎn)于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、貸款和應收款項、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。本基金現(xiàn)無金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。根據(jù)本基金的業(yè)務特點和風險管理要求，本基金將所持有的金融資產(chǎn)在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)及貸款和應收款項。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)包括債券投資等，其中債券投資在資產(chǎn)負債表中作為交易性金融資產(chǎn)列報。本基金對所持有的債券投資以攤余成本法進行后續(xù)計量。本會計期間內(nèi)，本基金持有的債券投資的攤余成本接近其公允價值。本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類為貸款和應收款項，包括銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和各類應收款項等。貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。(2)金融負債的分類金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。本基金目前暫無分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。本基金持有的其他金融負債包括其他各類應付款項等。金融資產(chǎn)和金融負債的初始確認、后續(xù)計量和終止確認金融資產(chǎn)或金融負債于本基金成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產(chǎn)負債表內(nèi)確認。對于支付的價款中包含已宣告但尚未發(fā)放的債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，單獨確認為應收項目。貸款和應收款項及其他金融負債的相關交易費用計入初始確認金額。債券投資按票面利率或商定利率每日計提應收利息，按實際利率法在其剩余期限內(nèi)攤銷其買入時的溢價或折價；同時于每一計價日計算影子價格，以避免債券投資的賬面價值與公允價值的差異導致基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離。對于貸款和應收款項及其他金融負債采用實際利率法，以攤余成本進行后續(xù)計量。金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認：(1)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；(2)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本基金將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；或者(3)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本基金既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。金融資產(chǎn)終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。當金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。金融資產(chǎn)和金融負債的估值原則為了避免投資組合的賬面價值與公允價值的差異導致基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金持有人的利益產(chǎn)生稀釋或不公平的結(jié)果，基金管理人于每一計價日采用投資組合的公允價值計算影子價格。當影子價格確定的基金資產(chǎn)凈值與攤余成本法計算的基金資產(chǎn)凈值的偏離度絕對值達到或超過0.25%時，基金管理人應根據(jù)相關法律法規(guī)采取相應措施，使基金資產(chǎn)凈值更能公允地反映基金投資組合價值。計算影子價格時按如下原則確定債券投資的公允價值：(1)存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價格確定公允價值；估值日無交易，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日的市場交易價格確定公允價值。(2)存在活躍市場的金融工具，如估值日無交易且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化，參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化等因素，調(diào)整最近交易市價以確定公允價值。(3)當金融工具不存在活躍市場，采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具的當前公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價模型等。采用估值技術(shù)時，優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷本基金持有的資產(chǎn)和承擔的負債基本為金融資產(chǎn)和金融負債。當本基金1)具有抵銷已確認金額的法定權(quán)利且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且2)交易雙方準備按凈額結(jié)算時，金融資產(chǎn)與金融負債按抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表中列示。實收基金實收基金為對外發(fā)行基金份額所募集的總金額。每份基金份額面值為1.00元。由于申購和贖回引起的實收基金變動分別于基金申購確認日及基金贖回確認日認列。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實收基金減少。收入/(損失)的確認和計量債券投資在持有期間按實際利率計算確定的金額扣除在適用情況下由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認為利息收入。債券投資處置時其處置價格扣除相關交易費用后的凈額與賬面價值之間的差額確認為投資收益。貸款和應收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。費用的確認和計量本基金的管理人報酬和托管費在費用涵蓋期間按基金合同約定的費率和計算方法逐日確認。其他金融負債在持有期間確認的利息支出按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。基金的收益分配政策本基金收益分配采取紅利再投資的方式，每一基金份額享有同等分配權(quán)。申購的基金份額享有確認當日的分紅權(quán)益，而贖回的基金份額不享有確認當日的分紅權(quán)益。本基金以份額面值1.00元固定份額凈值交易方式，每日計算當日收益并全部分配結(jié)轉(zhuǎn)至應付收益科目。分部報告本基金以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。經(jīng)營分部是指本基金內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：(1)該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；(2)本基金的基金管理人能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；(3)本基金能夠取得該組成部分的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關會計信息。如果兩個或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個經(jīng)營分部。本基金目前以一個單一的經(jīng)營分部運作，不需要披露分部信息。其他重要的會計政策和會計估計重要會計估計及其關鍵假設根據(jù)本基金的估值原則和中國證監(jiān)會允許的基金行業(yè)估值實務操作，本基金計算影子價格過程中確定債券投資的公允價值時采用的估值方法及其關鍵假設如下：本基金持有的銀行間同業(yè)市場債券按現(xiàn)金流量折現(xiàn)法估值，具體估值模型、參數(shù)及結(jié)果由中央國債登記結(jié)算有限責任公司獨立提供。會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明會計政策變更的說明本基金本報告期未發(fā)生會計政策變更。會計估計變更的說明本基金本報告期未發(fā)生會計估計變更。差錯更正的說明本基金在本報告期間無需說明的會計差錯更正。稅項根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2008]1號《財政部、國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財稅[2016]36號《關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》、財稅[2016]140號《關于明確金融房地產(chǎn)開發(fā)教育輔助服務等增值稅政策的通知》、財稅[2017]56號《關于資管產(chǎn)品增值稅有關問題的通知》、財稅[2017]90號《關于租入固定資產(chǎn)進項稅額抵扣等增值稅政策的通知》及其他相關稅務法規(guī)和實務操作，主要稅項列示如下：(1)證券投資基金(封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金)管理人運用基金買賣債券免征增值稅；2018年1月1日起，公開募集證券投資基金運營過程中發(fā)生的其他增值稅應稅行為，以基金管理人為增值稅納稅人，暫適用簡易計稅方法，按照3%的征收率繳納增值稅；(2)對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣債券的差價收入，債券的利息收入及其他收入，暫不繳納企業(yè)所得稅；(3)對基金取得的債券利息收入，由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅，暫不繳納企業(yè)所得稅；(4)本基金分別按實際繳納的增值稅額的7%、3%、2%繳納城市維護建設稅、教育費附加和地方教育費附加。關聯(lián)方關系關聯(lián)方名稱與本基金的關系方正富邦基金管理有限公司(“方正富邦基金”)基金管理人、注冊登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)交通銀行股份有限公司("交通銀行")基金托管人方正證券股份有限公司("方正證券")基金管理人的股東、基金銷售機構(gòu)富邦證券投資信托股份有限公司("富邦證券")基金管理人的股東北京方正富邦創(chuàng)融資產(chǎn)管理有限公司("方正富邦創(chuàng)融")基金管理人的控股子公司注：以下關聯(lián)交易均在正常業(yè)務范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。本報告期及上年度可比期間的關聯(lián)方交易通過關聯(lián)方交易單元進行的交易本基金本報告期及上年度可比期間均無通過關聯(lián)方交易單元進行的交易。關聯(lián)方報酬基金管理費單位：人民幣元項目本期2018年1月1日至2018年12月31日上年度可比期間2017年1月1日至2017年12月31日當期發(fā)生的基金應支付的管理費39,896,535.0832,851,443.52其中：支付銷售機構(gòu)的客戶維護費15,545,242.0915,085,237.86注：支付基金管理人方正富邦基金的管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值0.20%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日管理人報酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值×0.20%/當年天數(shù)?；鹜泄苜M單位：人民幣元項目本期2018年1月1日至2018年12月31日上年度可比期間2017年1月1日至2017年12月31日當期發(fā)生的基金應支付的托管費11,968,960.579,855,433.14注：支付基金托管人交通銀行的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.06%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日托管費＝前一日基金資產(chǎn)凈值×0.06%/當年天數(shù)。與關聯(lián)方進行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易本基金本報告期及上年度可比期間均未與關聯(lián)方進行銀行間同業(yè)市場的債券（回購）交易。各關聯(lián)方投資本基金的情況報告期內(nèi)基金管理人運用固有資金投資本基金的情況份額單位：份項目本期2018年1月1日至2018年12月31日上年度可比期間2017年1月1日至2017年12月31日期初持有的基金份額195,044,715.3997,901,202.21期間申購/買入總份額5,531,948.94210,643,513.18減：期間贖回/賣出總份額104,600,000.00113,500,000.00期末持有的基金份額95,976,664.33195,044,715.39期末持有的基金份額占基金總份額比例0.9900%2.3100%注：關聯(lián)方投資本基金的費率按本基金合同公布的費率執(zhí)行。報告期末除基金管理人之外的其他關聯(lián)方投資本基金的情況份額單位：份關聯(lián)方名稱本期末2018年12月31日上年度末2017年12月31日持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例方正證券613,981,076.086.3300%101,500,396.371.2000%方正富邦創(chuàng)融313,071,501.223.2300%6,343,890.480.0800%由關聯(lián)方保管的銀行存款余額及當期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元關聯(lián)方名稱本期2018年1月1日至2018年12月31日上年度可比期間2017年1月1日至2017年12月31日期末余額當期利息收入期末余額當期利息收入交通銀行1,428,319.8841,418.142,035,566.5425,854.45注：本基金的銀行存款由基金托管人交通銀行保管，按銀行同業(yè)利率或協(xié)議利率計息。本基金在承銷期內(nèi)參與關聯(lián)方承銷證券的情況本基金本報告期及上年度可比期間均未在承銷期內(nèi)參與關聯(lián)方承銷證券。其他關聯(lián)交易事項的說明本基金本報告期及上年度可比期間均無需作說明的其他關聯(lián)交易事項。（2018年12月31日）本基金持有的流通受限證券因認購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券本基金本報告期末無因認購新發(fā)/增發(fā)證券而持有的流通受限證券。期末持有的暫時停牌等流通受限股票本基金本報告期末未持有暫時停牌等流通受限證券。期末債券正回購交易中作為抵押的債券銀行間市場債券正回購截至本報告期末2018年12月31日止，本基金從事銀行間市場債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額人民幣2,099,100,291.31元，是以如下債券作為抵押：金額單位：人民幣元債券代碼債券名稱回購到期日期末估值單價數(shù)量（張）期末估值總額11180509618建設銀CD0962019年1月2日99.391,630,000162,012,774.0518030518進出052019年1月3日100.242,000,000200,470,999.0811180922418浦發(fā)銀CD2242019年1月3日97.84590,00057,727,098.2211181556918民生銀CD5692019年1月3日97.99210,00020,577,043.4111181130818平安銀CD3082019年1月3日97.993,090,000302,775,987.1511181417418江蘇銀CD1742019年1月3日98.512,170,000213,774,741.2911181040818興業(yè)銀CD4082019年1月3日98.631,040,000102,572,632.6211189578518南京銀CD0662019年1月4日98.792,125,000209,921,550.1018995518貼現(xiàn)國債552019年1月4日99.598,835,000879,919,687.25合計21,690,0002,149,752,513.17交易所市場債券正回購截至本報告期末2018年12月31日止，本基金無從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額。有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項(1)公允價值(a)不以公允價值計量的金融工具不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和負債主要包括應收款項和其他金融負債，其賬面價值接近于公允價值。(b)以公允價值計量的金融工具(i)金融工具公允價值計量的方法公允價值計量基于公允價值的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被劃分為三個層次：第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值。(ii)各層次金融工具公允價值于2018年12月31日，本基金持有的以公允價值計量的金融資產(chǎn)中屬于第二層次的余額為人民幣10,796,248,182.91元，無屬于第一層次、第三層次的余額(2017年12月31日：本基金持有的以公允價值計量的金融工具中屬于第二層次的余額為人民幣7,840,347,127.62元，無屬于第一層次、第三層次的余額)。本基金持有的第一層次及第二層次金融工具公允價值的估值技術(shù)及輸入值參見。(iii)公允價值所屬層次間的重大變動無。(iv)第三層次公允價值余額和本期變動金額無。(2)除公允價值外，截至資產(chǎn)負債表日本基金無需要說明的其他重要事項。投資組合報告期末基金資產(chǎn)組合情況金額單位:人民幣元序號項目金額占基金總資產(chǎn)的比例（%）1固定收益投資10,796,248,182.9191.45其中：債券10,796,248,182.9191.45資產(chǎn)支持證券--2買入返售金融資產(chǎn)--其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn)--3銀行存款和結(jié)算備付金合計1,001,428,319.888.484其他各項資產(chǎn)7,330,207.750.065合計11,805,006,710.54100.00債券回購融資情況金額單位:人民幣元序號項目占基金資產(chǎn)凈值的比例（％）1報告期內(nèi)債券回購融資余額7.11其中：買斷式回購融資-序號項目金額占基金資產(chǎn)凈值的比例（％）2報告期末債券回購融資余額2,099,100,291.3121.64其中：買斷式回購融資--注：報告期內(nèi)債券回購融資余額占基金資產(chǎn)凈值比例應取報告期內(nèi)每個交易日融資余額占基金資產(chǎn)凈值比例的簡單平均值；對于貨幣市場基金，只要其投資的市場（如銀行間市場）可交易，即可視為交易日。債券正回購的資金余額超過基金資產(chǎn)凈值的20%的說明序號發(fā)生日期融資余額占基金資產(chǎn)凈值比例（%）原因調(diào)整期12018年12月27日24.57巨額贖回222018年12月28日21.65巨額贖回2基金投資組合平均剩余期限投資組合平均剩余期限基本情況項目天數(shù)報告期末投資組合平均剩余期限

115報告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最高值118報告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最低值40報告期內(nèi)投資組合平均剩余期限超過120天情況說明本基金本報告期投資組合平均剩余期限未超過120天。期末投資組合平均剩余期限分布比例序號平均剩余期限各期限資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例（%）各期限負債占基金資產(chǎn)凈值的比例（%）130天以內(nèi)5.1621.64230天(含)—60天33.35-360天(含)—90天24.88-490天(含)—120天13.27-5120天(含)—397天（含）44.98-合計121.6421.64期末按債券品種分類的債券投資組合金額單位：人民幣元序號債券品種攤余成本占基金資產(chǎn)凈值比例（%）1國家債券916,271,773.939.453金融債券200,470,999.082.07其中：政策性金融債200,470,999.082.077同業(yè)存單9,679,505,409.9099.809合計10,796,248,182.91111.32期末按攤余成本占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名債券投資明細金額單位：人民幣元序號債券代碼債券名稱債券數(shù)量(張)攤余成本占基金資產(chǎn)凈值比例（％）111189578518南京銀行CD06610,000,000987,866,118.1010.19211181130818平安銀行CD30810,000,000979,857,563.5910.10318995518貼現(xiàn)國債559,200,000916,271,773.939.45411181559618民生銀行CD5968,000,000796,501,364.168.21511181561418民生銀行CD6146,500,000646,716,388.376.67611181561318民生銀行CD6136,000,000596,969,724.046.16711180922418浦發(fā)銀行CD2245,500,000538,133,966.475.55811188149118盛京銀行CD3065,000,000498,741,468.345.14911181559718民生銀行CD5975,000,000497,813,595.125.131011180938818浦發(fā)銀行CD3885,000,000497,474,898.155.13“影子定價”與“攤余成本法”確定的基金資產(chǎn)凈值的偏離項目偏離情況報告期內(nèi)偏離度的絕對值在0.25(含)-0.5%間的次數(shù)5報告期內(nèi)偏離度的最高值0.2711%報告期內(nèi)偏離度的最低值-0.0211%報告期內(nèi)每個交易日偏離度的絕對值的簡單平均值0.0721%報告期內(nèi)負偏離度的絕對值達到0.25%情況說明本基金本報告期負偏離度的絕對值未達到0.25%。報告期內(nèi)正偏離度的絕對值達到0.5%情況說明本基金本報告期正偏離度的絕對值未達到0.50%。期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。投資組合報告附注基金計價方法說明本基金估值采用攤余成本法，即計價對象以買入成本列示，按照票面利率或協(xié)議利率并考慮其買入時的溢價與折價，在剩余存續(xù)期內(nèi)按實際利率法攤銷，每日計提損益。本基金通過每日計算基金收益并分配的方式，使基金份額凈值保持在人民幣1.00元。為了避免采用"攤余成本法"計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結(jié)果，基金管理人于每一估值日，采用估值技術(shù)，對基金持有的估值對象進行重新評估，即"影子定價"。投資組合的攤余成本與其他可參考公允價值指標產(chǎn)生重大偏離的，應按其他公允指標對組合的賬面價值進行調(diào)整，調(diào)整差額確認為"公允價值變動損益"，并按其他公允價值指標進行后續(xù)計量。如基金份額凈值恢復至1元，可恢復使用攤余成本法估算公允價值。如有確