2012年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)第四章預(yù)測試題

2012年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)第四章預(yù)測試題一、單項選擇題

1．銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其（）蒙受損失的可能性。

A．存款B．資產(chǎn)和預(yù)期收益C．聲譽D．自有資本金

2．（）是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。

A．市場風(fēng)險B．操作風(fēng)險C．信用風(fēng)險D．流動性風(fēng)險

3．標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理出現(xiàn)了一個顯著變化，風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險管理階段的是（）。

A．西方銀行大量創(chuàng)新金融工具B．布雷頓森林體系崩潰

C．1988年《巴塞爾資本協(xié)議》出臺D．2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》出臺

4．銀行高級管理層成員的任職資格需要符合（）的規(guī)定。

A．商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度B．銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C．中國銀行業(yè)協(xié)會D．中國人民銀行

5．（）是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。

A．風(fēng)險計量B．風(fēng)險識別C．風(fēng)險監(jiān)測D．風(fēng)險控制

6．用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失的資本是（）。

A．實收資本B．核心資本C．監(jiān)管資本D．經(jīng)濟資本

7．依據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，銀行資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于（）。

A．4％B．8％C．10％D．15％

8．按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，核心資本不包括（）。

A．少數(shù)股權(quán)B．盈余公積C．資本公積D．次級債務(wù)

9．（），中國銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，標(biāo)志著我國正式啟動了實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的工程。

A．2004年3月1日B．2006年10月31日C．2007年1月1日D．2007年2月28日

10．商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險是（）。

A．法律風(fēng)險B．合規(guī)風(fēng)險C．市場風(fēng)險D．操作風(fēng)險

11．商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，遵循的是內(nèi)部控制的（）。

A．審慎原則B．全面原則C．經(jīng)濟原則D．有效原則

12．銀行金融創(chuàng)新的核心是（）。

A．制度安排創(chuàng)新B．管理模式創(chuàng)新C．金融產(chǎn)品創(chuàng)新D．人員準(zhǔn)備創(chuàng)新

13．關(guān)于國家風(fēng)險，說法正確的是（）。

A．通常在債權(quán)人的控制范圍之內(nèi)B．在同一國家范圍內(nèi)不存在國家風(fēng)險

C．個人不會遭受國家風(fēng)險帶來的損失D．國家風(fēng)險是由債權(quán)人所在國家的行為引起的

14．董事會負責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的指揮與管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任，注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事會的人數(shù)不得少于（）。

A．2人B．3人C．5人D．7人

15．某銀行2010年資本為500億，其中商業(yè)銀行對自用不動產(chǎn)的資本投資為lo億，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)800億，市場風(fēng)險資本200億，操作風(fēng)險資本l00億，那么該銀行2010年的資本充足率為（）。

A．10％B．10．77％C．10．98％D．11％16．（）存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，經(jīng)常與其他風(fēng)險交織并發(fā)，難以區(qū)分。

A．信用風(fēng)險B．市場風(fēng)險C．操作風(fēng)險D．戰(zhàn)略風(fēng)險

17．由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀行通常將（）看作對其市場價值最大的威脅。

A．市場風(fēng)險B．聲譽風(fēng)險C．信用風(fēng)險D．流動性風(fēng)險

18．保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標(biāo)是（）。

A．核心資本B．資本充足率C．附屬資本D．風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

19．關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，以下哪一項是錯誤的?（）

A．銀行資本等于會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本之和

B．經(jīng)濟資本直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險掛鉤，是防止銀行倒閉的最后防線

C．商業(yè)銀行的會計資本即所有者權(quán)益

D．監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須持有的資本

20．若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為l000億元，則根據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》，其核心資本不得（）。

A．低于40億元B．低于80億元C．高于40億元D．高于80億元

21．某銀行的核心資本為300億元人民幣，附屬資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1000億元人民幣，市場風(fēng)險資本為200億，操作風(fēng)險資本為100億，則其資本充足率為（）。

A．8．0％B．10．53％C．38．46％D．50％

22．中國銀監(jiān)會規(guī)定其他商業(yè)銀行可以自（）起自愿申請實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。

A．2010年B．2011年C．2013年D．2015年

23．若中國銀監(jiān)會認為重估作價是審慎的，重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的（）。

A．100％B．70％C．50％D．20％

24．一筆10年期的次級債券，第八年時計入附屬資本的數(shù)量為（）。

A．100％B．80％C．60％D．20％

25．市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠（）的利益驅(qū)動。

A．監(jiān)管機構(gòu)B．利益相關(guān)者C．高級管理層D．風(fēng)險管理部門

26．從銀行（）角度計算的銀行資本是風(fēng)險資本。

A．成本會計B．銀行監(jiān)管C．內(nèi)部風(fēng)險管理D．獲利能力

27．（）是《巴塞爾新資本協(xié)議》的第三支柱。

A．內(nèi)部監(jiān)管B．外部監(jiān)管C．最低資本要求D．市場約束

28．下面不屬于全面風(fēng)險管理體系的是（）。

A．企業(yè)的目標(biāo)B．企業(yè)的戰(zhàn)略C．全面風(fēng)險管理要素D．企業(yè)的各個層級

29．（）是指并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。

D．產(chǎn)品提供方對產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險進行適當(dāng)?shù)呐?，盡可能避免客戶對所購買的產(chǎn)品存在很大的誤解

E．即使對客戶進行了不當(dāng)銷售而使客戶蒙受巨大損失，商業(yè)銀行也不應(yīng)負任何責(zé)任三、判斷題

1．國家風(fēng)險發(fā)生在國際金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。

2．銀行全面風(fēng)險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各個種類風(fēng)險的通盤管理。

3．承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理最終責(zé)任的是股東大會。（）

4．風(fēng)險識別是銀行風(fēng)險管理的最基本要求。（）

5．監(jiān)管資本在銀行的實踐中變得越來越重要，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的重要手段。（）

6．《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定銀行資本由核心資本與附屬資本構(gòu)成。（）

7．我國商業(yè)銀行在實施《巴塞爾薪資本協(xié)議》時要遵循分步達標(biāo)的原則，在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三類風(fēng)險中，國內(nèi)大型銀行應(yīng)先開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計量模型。

8．銀行的金融創(chuàng)新在本質(zhì)上就是銀行風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新。（）

9．實際上，監(jiān)管當(dāng)局的資本要求是全球銀行業(yè)并購浪潮一浪高過一浪的重要原因之一。

10．目前世界各國通常不會因為股市的漲跌而向投資者提供賠償。（）

11混合資本債券對銀行收益和凈資產(chǎn)的請求權(quán)次于長期次級債務(wù)和其他債務(wù)，優(yōu)于股權(quán)投資。（）

12．準(zhǔn)確的風(fēng)險計量是建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)上的，其開發(fā)難度主要在于所應(yīng)用的深奧的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計知識。（）

13．根據(jù)分步達標(biāo)實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的原則，就信用風(fēng)險而言，現(xiàn)階段應(yīng)以資金業(yè)務(wù)為重點推進內(nèi)部評級體系建設(shè)。（）

14．經(jīng)濟資本是銀行實際承擔(dān)風(fēng)險的最直接反映，已經(jīng)逐漸成為會計資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)。（）

15．《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8％。（）

16．商業(yè)銀行的內(nèi)部控制環(huán)境包括公司治理、董事會和監(jiān)事會及高級管理責(zé)任、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制目標(biāo)與政策、企業(yè)文化、人力資源等內(nèi)容。（）

17．銀行監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于3名。（）

18．商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審慎盡職原則要求銀行真正將客戶的利益放在首位，保證客戶在購買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時不遭受損失。（）

19．銀行公司治理，是指在使用權(quán)與控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實現(xiàn)對銀行控制并獲得良好回報，針對銀行運作所設(shè)計的各種激勵約束機制以及制度安排的總和。（）

20．對大多數(shù)銀行來說，信用風(fēng)險存在于銀行的傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)和場外衍產(chǎn)品交易中，而銀行在表外業(yè)務(wù)中只收取手續(xù)費，一般不存在信用風(fēng)險。（）本章預(yù)測試題參考答案及解新

一、單項選擇題

1．B[解析]銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

2．C[解析]從發(fā)展趨勢來看，銀行正越來越多地面臨著除貸款之外的其他金融工具所包含的信用風(fēng)險，包括金融期貨、掉期交易等，因此，信用風(fēng)險是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。

3．D[解析]2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段。

4．B[解析]銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員任職資格的管理屬于中國銀監(jiān)會的職責(zé)。

故本題正確答案為B。

5．A[解析]風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。

6．D[解析]經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風(fēng)險資本。

7．B[解析]《巴塞爾資本協(xié)議》第四部分內(nèi)容規(guī)定了銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8％。

8．D[解析]2004年3月1日施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》重新定義了資本范圍，其中核心資本包括：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)等，次級債務(wù)屬于附屬資本。

9．D[解析]2007年2月28日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，標(biāo)志著我國正式啟動了實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的工程。

10．B[解析]合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

11．C[解析]內(nèi)部控制的經(jīng)濟原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。

12．C[解析]銀行的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能為客戶直接觀察和感受到，從而對銀行的收入和市場也會產(chǎn)生非常明顯的影響，是金融創(chuàng)新的核心。

13．B[解析]本題主要考查考生對銀行風(fēng)險的識別。國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍，故A、D選項錯誤。國家風(fēng)險有兩個特點：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟金融活動中不論是政府、銀行、企業(yè)、還是個人都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失，C選項不正確，B選項正確。

14．B[解析]本題主要考查銀行公司治理主體中董事會的職責(zé)。董事會負責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的指揮與管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任，為保證董事會的獨立性，董事會中應(yīng)有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事會的人數(shù)不得少于3人。

15．B[解析]本題主要考查考生對銀行資本充足率計算的掌握。資本充足率一(資本～扣除項)(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12．5倍的市場風(fēng)險資本+12．5倍的操作風(fēng)險資本)=(500—10)／(800+12．5×200+12．5X100)≈10．77％。

我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，商業(yè)銀行對自用不動產(chǎn)的資本投資為扣除項，應(yīng)從資本中扣除。

16．c[解析]操作風(fēng)險存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，經(jīng)常與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等其他風(fēng)險交織并發(fā)，因此，人們往往難以將其與其他風(fēng)險嚴(yán)格區(qū)分開來。

17．B[解析]銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

18．B[解析]《巴塞爾資本協(xié)議》將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標(biāo)。

19．A[解析]會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本是銀行資本在財務(wù)會計、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險管理三個意義上的不同概念，不是銀行資本的三個組成部分，故A選項錯誤。經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，故8選項正確。會計資本也稱賬面資本，指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，故C選項正確。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管的要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，故D選項正確。

20．A[解析]依據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定：銀行核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4％，可知，本題中該銀行的核心資本不得低于1000×4％=40(45元)。

21．B[解析]銀行資本充足率=(資本一扣除項)／(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12．5倍的市場風(fēng)險資本+

12．5倍的操作風(fēng)險資本)X100％=(300+200)／(1000+12．5X200+12．5X100)X100％≈10．53％。

22．B[解析]中國銀監(jiān)會規(guī)定，在其他國家或地區(qū)(合香港、澳門)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行，應(yīng)自2010年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》，如果屆時不能達到中國銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實施《巴塞爾新資本協(xié)議》，但不得遲于2013年底。其他商業(yè)銀行可以自2011年起自愿申請實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故本題正確答案為B。

23．B[解析]重估儲備是商業(yè)銀行經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額部分，若中國銀監(jiān)會認為重估作價是審慎的，重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70％。

24．C[解析]長期次級債券，指原始期限最少在5年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本數(shù)量每年累計折扣20％。故本題正確答案為C。

25．B[解析]市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，其運作機制主要是依靠利益相關(guān)者(包括股東、存款人、債權(quán)人等)的利益驅(qū)動。

26．C[解析]經(jīng)濟資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量。根據(jù)經(jīng)濟資本的定義，可知C選項正確。

27．D[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。第一支柱為最低資本要求，第二支柱為外部監(jiān)管，第三支柱為市場約束。故D選項正確。市場約束是對第一支柱、第二支柱的補充。

28．B[解析]略

29．B[解析]略

30．D[解析]“擠兌”是指銀行面臨的流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。二、多項選擇題

1．ABCD[解析]市場風(fēng)險是指因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)

險，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險四大類。

2．ABCD[解析]商業(yè)銀行應(yīng)披露下列公司治理信息：(1)年內(nèi)召開股東大會的情況；(2)董事會的構(gòu)成及其工作情況；(3)監(jiān)事會的構(gòu)成及其工作情況；(4)高級管理層成員構(gòu)成及其基本工作情況；(5)銀行部門與分支機構(gòu)設(shè)置情況；(6)獨立董事的工作情況。資本充足率情況是《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行予以披露的信息。，

3．ABCE[解析]銀行風(fēng)險管理流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個

步驟。

4．ABCDE[解析]以上5項均是銀行資本作用的表現(xiàn)。

5．BD[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》新增的內(nèi)容：(1)在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新增了對操作風(fēng)險的資本要求(具體指在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求；引入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法)；(2)在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。《巴塞爾資本協(xié)議》的內(nèi)容已經(jīng)包括了A、C、E選項的內(nèi)容。

6．ABCD[解析]2004年3月1日施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》重新定義了資本范圍，其中附屬資本包括：重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù)等，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。

7．ABDE[解析]商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建設(shè)要遵循以下原則：全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則、經(jīng)濟原則。本題正確答案為ABDE。

8．ABCDE[解析]商業(yè)銀行在處理與利益相關(guān)者之間的關(guān)系時應(yīng)遵循的基本原則有：(1)銀行

應(yīng)與利益相關(guān)者積極合作，共同推動銀行持續(xù)、健康地發(fā)展；(2)銀行應(yīng)為維護利益相關(guān)者的權(quán)益提供必要的條件，當(dāng)其合法權(quán)益受到侵害時，利益相關(guān)者應(yīng)有機會和途徑獲得賠償；(3)銀行應(yīng)向存款人及其他債權(quán)人提供必要的信息，以便其對銀行的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況作出判斷和進行決策；(4)銀行應(yīng)鼓勵職工通過與董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理人的直接溝通和交流，反映職工對銀行經(jīng)營、財務(wù)狀況以及涉及職工利益的重大決策的意見；(5)銀行應(yīng)在保持銀行持續(xù)發(fā)展、實現(xiàn)股東利益最大化的同時，關(guān)注其所在社區(qū)的福利、環(huán)境保護、公益事業(yè)等問題，重視銀行的社會責(zé)任。

9．BCDE[解析]金融創(chuàng)新的四個“認識”原則包括：“認識你的業(yè)務(wù)”、“認識你的風(fēng)險”、“認識你的客戶”、“認識你的交易對手”。

10．ABCDE[解析]在金融創(chuàng)新中，銀行需要特別注意從審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個方面來保護客戶利益。

11．ABCE[解析]本題旨在考查考生對《巴塞爾資本協(xié)議》內(nèi)容的掌握。根據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》第三部分內(nèi)容規(guī)定，根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險的大小，將資產(chǎn)分為0、20％、50％、l00％四個風(fēng)險檔次。

12．ACDE[解析]本題主要考查考生對銀監(jiān)會的資本干預(yù)措施的認識。要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制能力是中國銀監(jiān)會對資本充足銀行的干預(yù)措施，故8選項不正確。其他選項內(nèi)容均是銀監(jiān)會對資本不充足銀行的干預(yù)措施。

13．ABCDE[解析]銀行正越來越多地面臨著除貸款之外的其他金融工具所包含的信用風(fēng)險，包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融期貨、掉期、債券、股權(quán)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等。

14．ADE[解析]我國商業(yè)銀行在計算核心資本充足率時，從資本中扣除的項目有：商譽、商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資的50％、商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50％。故ADE選項正確。BC選項是計算資本充足率時應(yīng)扣除的項目。

15．BCDE[解析]商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，主要是降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)以及市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求?？s小資產(chǎn)總規(guī)模雖能起到立竿見影的效果，但由于會影響到商業(yè)銀行的盈利能力，股東或社會公眾也會懷疑銀行出現(xiàn)了嚴(yán)重問題，因此，除非因資金來源的急劇下降，銀行一般不會主要采用這個方法。故A選項不正確。銀行可以通過減少風(fēng)險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險權(quán)重較低的資產(chǎn)的方法，例如：貸款出售或貸款證券化、收回貸款用以購買高質(zhì)量的國債、盡量少發(fā)放高風(fēng)險的貸款等提高資本充足率。故8、D、E選項正確。在降低市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求方面，減少交易賬戶業(yè)務(wù)就能夠降低市場風(fēng)險資本要求。C選項也正確，故BCDE選項正確。

16．ACD[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”：最低資本要求、外部監(jiān)管、市場約束。

17．ABCDE[解析]商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系。合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括以下基本要素：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門、合規(guī)風(fēng)險管理計劃、合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。故以上選項都正確。

18．ABCDE[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強調(diào)提高銀行的信息披露水平，其范圍包括：資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險敞口及風(fēng)險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。

19．ADE[解析]我國根據(jù)資本充足率的狀況，將商業(yè)銀行分為三類：(1)資本充足的商業(yè)銀行：資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；(2)資本不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足8％，或核心資本充足率不足4％；(3)資本嚴(yán)重不充足的商業(yè)銀行：資本充足率不足4％，或核心資本充足率不足2％。故本題正確答案為ADE。

20．ABCD[解析]對客戶進行了不當(dāng)銷售而使客戶蒙受巨大損失，商業(yè)銀行應(yīng)負相應(yīng)的責(zé)任。故E選項不正確。三、判斷題

1．√[解析]國家風(fēng)險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際貿(mào)易與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，由此可見，國家風(fēng)險發(fā)生在國際金融活動中。

2．√[解析]全面的風(fēng)險管理范圍是指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險的通盤管理，對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行控制和管理。

3．×[解析]承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理最終責(zé)任的是董事會，董事會負責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的指揮與管理，是股東大會這一權(quán)力機關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機關(guān)。

4．√[解析]有效識別風(fēng)險是銀行風(fēng)險管理的最基本要求。

5．×[解析]經(jīng)濟資本也稱風(fēng)險資本，是防止銀行倒閉的最后防線，是隨著風(fēng)險管理技術(shù)的演進和銀行風(fēng)險環(huán)境的惡化逐步形成的，在銀行實踐中變得越來越重要，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的重要手段。

6．√[解析]《巴塞爾資本協(xié)議》第一部分內(nèi)容即確定了資本的構(gòu)成，銀行資本分為核心資本與附屬資本兩大類。

7．√[解析]實施《巴塞爾新資本協(xié)議》遵循分步迭標(biāo)的原則，要求商業(yè)銀行必須結(jié)合本行實際，全面規(guī)劃，分階段、有重點、有序推進、逐步達標(biāo)。在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三類風(fēng)險中，國內(nèi)大型銀行應(yīng)先開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計量模型。

8．√[解析]創(chuàng)新必然伴隨著風(fēng)險，銀行業(yè)務(wù)的核心是管理風(fēng)險，銀行的金融創(chuàng)新在本質(zhì)上就是風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新。

9．√[解析]本題主要考查考生對銀行提高資本充足率的認識。商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以“雙管齊下”，同時采取分子對策和分母政策，其中非常重要的一個綜合性方法是銀行