企業(yè)內(nèi)控工作年終總結(jié)

第頁共頁企業(yè)內(nèi)控工作年終總結(jié)企業(yè)內(nèi)控工作年終總結(jié)企業(yè)內(nèi)控工作年終總結(jié)“不知庭霰今朝落，疑是林花昨夜開”,時間飛逝，彈指一揮間2023年接近尾聲。過去的一年里，在領(lǐng)導(dǎo)的悉心關(guān)心下，同事的熱情幫助下，自身的不斷努力下，工作上獲得了一定成績，得到了領(lǐng)導(dǎo)和同事們的肯定?；貞涍^去的一年，現(xiàn)將個人工作總結(jié)如下：一、工作獲得成績1.參與并組織了全局范圍內(nèi)的風(fēng)險問題梳理工作。2023年集團公司提出了全面風(fēng)險管理的要求，這對我們來說既是機遇也是挑戰(zhàn)，機遇就是能更好的躲避企業(yè)消費經(jīng)營中各種風(fēng)險，減少企業(yè)不必要的損失。挑戰(zhàn)就是這項工作是一個新課題過去沒有接觸過，需要在理論中不斷探索，邊學(xué)邊做。同時我們感到工作量特別大，需要有耐心才能完成好這項工作。根據(jù)總部要求，局、分公司下發(fā)了《關(guān)于開展內(nèi)控風(fēng)險梳理工作的通知》，并于6至7月對所屬單位及相關(guān)部門進展了一次全面的風(fēng)險問題梳理，局共發(fā)現(xiàn)了244個風(fēng)險點，并于8月召開了局、分公司內(nèi)控風(fēng)險梳理審查會，就如何解決這些問題提出詳細(xì)措施。這對我局今后各項工作提供了珍貴的經(jīng)歷，起到了很好的借鑒作用。2.堅持辦好半月一期的《企業(yè)經(jīng)營管理簡報》。此項工作是我自2023年正式接手。簡報是表達(dá)企業(yè)文化的一局部，是對外宣傳內(nèi)控的一個窗口。通過辦簡報既宣傳了內(nèi)控知識，反映最新企業(yè)管理動態(tài)，增強各級管理人員的內(nèi)控意識與管理意識。同時也進步了我的寫作才能與表達(dá)才能。通過這個平臺談?wù)勱P(guān)于企業(yè)管理的看法，對我來說是一個很好的鍛煉與進步。3.積極配合集團公司審計局南京審計分局內(nèi)控獨立評價組檢評工作。此次審計局對華東局的內(nèi)控環(huán)境，業(yè)務(wù)流程控制點做了全面細(xì)致的審查，對華東局適用的18個業(yè)務(wù)流程中的16個進展了檢查，檢查中發(fā)現(xiàn)有22個問題需要進一步整改落實。針對存在的問題，于2023年6月20號下發(fā)了《關(guān)于做好審計組內(nèi)控檢查問題整改的通知》。各單位針對存在的問題高度重視，積極整改，及時上報整改結(jié)果，我把各家整改結(jié)果進展統(tǒng)一匯總，并向?qū)徲嬀痔峤涣恕度A東石油局2023年審計內(nèi)控獨立檢查評價整改報告》。通過此次審計局檢查以及我們整改，解決了許多已經(jīng)發(fā)生或者可能發(fā)生的問題，更加有利于華東局的消費經(jīng)營正常運行。4.參與內(nèi)控制度的梳理工作。制度貫徹落實的好壞決定內(nèi)控管理程度的上下。為了進一步確保內(nèi)控工作高效、有序進展，狠抓制度建立，進步制度的執(zhí)行力，5月下發(fā)了關(guān)于填報《局、分公司2023、2023年度制度情況調(diào)查表》的通知。各單位、各部門積極反應(yīng)，我結(jié)合內(nèi)控風(fēng)險梳理工作，查明現(xiàn)有制度建立與內(nèi)控要求的差距，將企業(yè)內(nèi)控制度與企業(yè)各專業(yè)管理制度有機結(jié)合起來，為今后更加科學(xué)合理的進展內(nèi)控制度的制定與內(nèi)控施行細(xì)那么的細(xì)化提供了根據(jù)。5.參加九項費用開支標(biāo)準(zhǔn)及工程補助方法的檢查工作。局、分公司成立了由計財、人勞、審計、企改四個部門人員共同組成的開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況檢查組，我主要負(fù)責(zé)九項費用開支標(biāo)準(zhǔn)局部的檢查。通過此次檢查，使我對全局各單位的情況有了一個更加深入的理解，大局部單位的開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)、報銷方式、財務(wù)核算均能按照華東石字[2023]26號文規(guī)定執(zhí)行，總體情況執(zhí)行較好。但同時也存在一些問題，已向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)作了專題匯報。6.參與2023版“三基”施行細(xì)那么全面考核驗收和調(diào)研工作，積極配合“三基”辦進展2023版“三基”工作施行細(xì)那么的編制。為了加強各項專業(yè)管理制度與“三基”管理的配套與銜接，我參與并完成了“三基”工作框架圖，它對各單位在各類根底資料和臺帳的歸集中起到了標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一作用，并分類理清了各項制度，各個文件，在一定程度上進步了工作效率，也減輕了迎檢負(fù)擔(dān)。7.參與并組織全局范圍內(nèi)的內(nèi)控培訓(xùn)工作。根據(jù)總部及審計局的要求，進一步加強內(nèi)控培訓(xùn)力度，增強全局人員內(nèi)控意識。我局于10月份進展了各業(yè)務(wù)流程骨干培訓(xùn)班，并將此次培訓(xùn)的對象由財務(wù)管理人員拓展到各類管理及業(yè)務(wù)操作人員;對內(nèi)控培訓(xùn)的.內(nèi)容由單純的流程解讀拓展到案例分析^p;對內(nèi)控的培訓(xùn)方式由單一的灌輸式轉(zhuǎn)變?yōu)榛咏涣魇剑饋砹撕芎玫呐嘤?xùn)效果。8.參加2023版分公司《內(nèi)部控制施行細(xì)那么》修訂晉級工作。根據(jù)總部2023年版《內(nèi)控手冊》，同時參照分公司2023版《內(nèi)控施行細(xì)那么》，針對現(xiàn)階段管理體制及各項業(yè)務(wù)工作特點，組織力量集中編寫。編寫組按照“明確部門責(zé)任，明確工作標(biāo)準(zhǔn)，明確考評要求”的思路，對34個適用業(yè)務(wù)流程進展了細(xì)化，全面更新了2023年版施行細(xì)那么。企業(yè)內(nèi)控工作年終總結(jié)一、企業(yè)會計內(nèi)部控制的概念及現(xiàn)狀目前，我國企業(yè)對于企業(yè)會計內(nèi)部控制的認(rèn)識還不到位，企業(yè)會計內(nèi)部控制體系還不完善。對于企業(yè)會計內(nèi)部控制，我國企業(yè)常常套用國外的控制策略，而沒有根據(jù)我國的特有國情以及企業(yè)自身需求制定相關(guān)的企業(yè)會計內(nèi)部控制制度，完善企業(yè)會計內(nèi)部控制體系，使我國企業(yè)的企業(yè)會計內(nèi)部控制不僅不能到達(dá)預(yù)期的效果，還阻礙了企業(yè)的開展。二、企業(yè)會計內(nèi)部控制存在的問題企業(yè)會計內(nèi)部控制體系不完好。目前，我國許多企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)沒有正確認(rèn)識企業(yè)會計內(nèi)部控制的作用與重要性，認(rèn)為企業(yè)會計內(nèi)部控制僅僅是對企業(yè)資金的保護，將企業(yè)會計內(nèi)部控制與企業(yè)會計核算同類化了，從而導(dǎo)致我國許多企業(yè)的企業(yè)會計內(nèi)部控制體系不完好甚至根本就沒有設(shè)置企業(yè)會計內(nèi)部控制體系。企業(yè)會計內(nèi)部控制體系的不完好減少了企業(yè)各崗位之間的聯(lián)絡(luò)，削弱了企業(yè)管理者對工作中各流程的控制，不利于企業(yè)的綜合管理。企業(yè)會計內(nèi)部控制監(jiān)管不嚴(yán)。我國企業(yè)對于企業(yè)會計內(nèi)部控制的監(jiān)管普遍不嚴(yán)，主要表達(dá)在三個方面。企業(yè)沒有設(shè)置獨立的監(jiān)管部門。前文已經(jīng)談到我國企業(yè)會計內(nèi)部控制體系的不完好，而這種不完好已經(jīng)擴散到了企業(yè)的部門設(shè)置上。我國的許多企業(yè)都沒有設(shè)置獨立的監(jiān)管部門，因此，在我國的企業(yè)會計內(nèi)部控制中，會出現(xiàn)企業(yè)會計內(nèi)部控制的規(guī)劃人員同時也是整個企業(yè)會計內(nèi)部控制的管理人員的情況，盡管這種情況屬于我國的普遍情況，但是卻存在一個宏大的破綻，規(guī)劃人員與管理人員合二為一，就預(yù)示著該員工在監(jiān)管下屬的同時也在監(jiān)管自己，自己監(jiān)管自己不僅難以發(fā)現(xiàn)自己決策上的失誤，還容易走入歧途，為了自身利益，覬覦企業(yè)資產(chǎn)，這樣的情況嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的良好開展。監(jiān)管人員認(rèn)識缺乏。在企業(yè)中，有許多監(jiān)管人員對于企業(yè)會計內(nèi)部控制的認(rèn)識缺乏，導(dǎo)致監(jiān)管人員無法對企業(yè)會計內(nèi)部控制的每一個流程進展嚴(yán)格的監(jiān)管，使得企業(yè)會計內(nèi)部控制容易出現(xiàn)紕漏，難以到達(dá)預(yù)期的目的。企業(yè)會計內(nèi)部控制沒有監(jiān)管動力。企業(yè)會計內(nèi)部控制不僅要進展會計核算，還要對企業(yè)的工作人員以及工作機制進展監(jiān)管，然而企業(yè)會計內(nèi)部控制中的工作人員由于沒有監(jiān)管動力，不能做到互相監(jiān)視，使企業(yè)會計內(nèi)部控制中出現(xiàn)問題。企業(yè)會計內(nèi)部控制環(huán)境愈發(fā)復(fù)雜。隨著我國的信息技術(shù)的高速開展，企業(yè)的會計工作也逐漸運用了相關(guān)的信息技術(shù)，會計人員在進展會計工作時經(jīng)常采用網(wǎng)上工作的工作形式，這種工作形式進步了會計人員的工作效率，但是網(wǎng)上工作卻使企業(yè)會計內(nèi)部控制的環(huán)境越來越復(fù)雜，加大了企業(yè)會計內(nèi)部控制的難度，因為企業(yè)中許多項工作內(nèi)容都是使用計算機網(wǎng)絡(luò)進展的，假如網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)問題，可能會使工作文件不能按時發(fā)送，拖延了工作進度，更加嚴(yán)重的是，當(dāng)計算機出現(xiàn)問題時，很有可能會使工作文件喪失或殘缺，造成企業(yè)利益的損失，也使得企業(yè)會計內(nèi)部控制難以進展。企業(yè)會計人員才能缺乏。隨著經(jīng)濟的不斷開展，市場對于會計人員的需求量逐年升高，有許多非會計專業(yè)的學(xué)生也開場參加培訓(xùn)，考取會計從業(yè)資格證，參加企業(yè)的會計人員行列，但這些會計人員由于在校時并不是學(xué)習(xí)會計學(xué)的，專業(yè)知識普遍不扎實，工作才能也普遍缺乏，影響了企業(yè)會計內(nèi)部控制的進展。除此之外，許多專業(yè)的會計人員在工作中沒有深化自身的知識，只是依靠在學(xué)校學(xué)習(xí)的知識進展會計工作，然而，時代是不斷變化的，在會計工作中所需的知識也在不斷更新，只是按照幾年前甚至十幾年前的會計知識根本不能滿足工作需求。三、企業(yè)會計內(nèi)部控制的策略完善企業(yè)會計內(nèi)部控制體系。要完善企業(yè)會計內(nèi)部控制體系，首先，企業(yè)管理者應(yīng)該正確認(rèn)識企業(yè)會計內(nèi)部控制的作用與重要性，加大企業(yè)會計內(nèi)部控制的建立力度。其次，企業(yè)必須健全企業(yè)會計內(nèi)部控制制度，在建立企業(yè)會計內(nèi)部控制制度時，應(yīng)注意制度的有效性與全面性，使企業(yè)會計內(nèi)部控制能對整個企業(yè)進展全面有效的控制，保證企業(yè)的業(yè)務(wù)工作有條不紊地進展。除此之外，企業(yè)會計內(nèi)部控制制度應(yīng)該具備加強各崗位之間聯(lián)絡(luò)的作用，使企業(yè)各崗位之間互相監(jiān)視、互相牽制，使工作人員的工作態(tài)度更為嚴(yán)謹(jǐn)。加強對企業(yè)會計內(nèi)部控制的監(jiān)管。加強對企業(yè)會計內(nèi)部控制的監(jiān)管應(yīng)該從內(nèi)部與外部兩個方面出發(fā)：對內(nèi)應(yīng)該建立嚴(yán)格的監(jiān)管制度，設(shè)置獨立的監(jiān)管部門，增強監(jiān)管人員對企業(yè)會計內(nèi)部控制的認(rèn)識，激發(fā)工作人員的監(jiān)管自覺性;對外應(yīng)該加強與政府監(jiān)管部門的聯(lián)絡(luò)，主動要求政府監(jiān)管部門對企業(yè)進展監(jiān)管，增強企業(yè)會計人員對于會計相關(guān)的法律法規(guī)的理解，自覺遵守法律法規(guī)進展會計工作。重視信息化建立。當(dāng)前形勢下，企業(yè)使用信息技術(shù)進展會計工作是不可防止的，為使企業(yè)會計內(nèi)部控制更易進展，企業(yè)必須重視信息化建立，招收專業(yè)的信息技術(shù)人才，定期對企業(yè)的計算機網(wǎng)絡(luò)與計算機系統(tǒng)進展維護，保障工作文件的平安。提升企業(yè)會計人員素質(zhì)。在開展的大環(huán)境下，企業(yè)對會計人員工作才能的要求越來越高。企業(yè)對于會計人員的選拔應(yīng)該注重應(yīng)聘者的工作才能，選用高素質(zhì)的應(yīng)用型