某咨詢(xún)中國(guó)五金礦產(chǎn)業(yè)績(jī)管理的實(shí)施流程文件五

機(jī)密業(yè)績(jī)管理的實(shí)施流程(文件五)工作總結(jié)匯報(bào)會(huì)二00一年三月十九日此報(bào)告僅供客戶(hù)內(nèi)部使用。未經(jīng)麥肯錫公司的書(shū)面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt議題業(yè)績(jī)管理流程業(yè)績(jī)合同的制定業(yè)績(jī)完成情況跟蹤與業(yè)績(jī)掛鉤的激勵(lì)成功實(shí)施業(yè)績(jī)管理的一些必要條件業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)清單及解釋實(shí)施中的問(wèn)題及解決方案關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報(bào)率計(jì)算會(huì)計(jì)核算單位2MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt業(yè)績(jī)管理是一整套企業(yè)管理程序的重要環(huán)節(jié)公司戰(zhàn)略戰(zhàn)略規(guī)劃每年或必要時(shí)經(jīng)營(yíng)資本計(jì)劃業(yè)務(wù)系統(tǒng)資本預(yù)算流程完成公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算制定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)制定資本預(yù)算簽訂業(yè)績(jī)合同并根據(jù)目標(biāo)評(píng)估業(yè)績(jī)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃每季度業(yè)績(jī)管理程序每季度3MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt業(yè)績(jī)管理程序的設(shè)計(jì)原則描述全面提高公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)建立以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化坦率的、公平的、跨越組織等級(jí)的業(yè)績(jī)審核和溝通系統(tǒng)地、客觀地評(píng)估業(yè)績(jī)與戰(zhàn)略規(guī)劃、資本計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃、人力資源管理等管理程序緊密相連使考核結(jié)果與薪酬和非物質(zhì)獎(jiǎng)懲等激勵(lì)機(jī)制緊密相連拉大業(yè)績(jī)突出者與其它人的薪酬比例參考國(guó)外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合中國(guó)實(shí)際情況通過(guò)合理的過(guò)渡方案逐步解決現(xiàn)行實(shí)施障礙設(shè)計(jì)原則以?xún)r(jià)值為驅(qū)動(dòng)業(yè)績(jī)透明性流程系統(tǒng)化創(chuàng)造足夠激勵(lì)可行性高目標(biāo)：通過(guò)業(yè)績(jī)合同建立科學(xué)的管理機(jī)制，并使公司管理干部的利益與總公司整體發(fā)展相一致4MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt業(yè)績(jī)管理流程發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定業(yè)績(jī)合同樣板量化目標(biāo)協(xié)商簽定業(yè)績(jī)合同選擇考核指標(biāo)設(shè)定權(quán)重定期收集數(shù)據(jù)分析及統(tǒng)計(jì)結(jié)合交流結(jié)果年終業(yè)績(jī)考核確定獎(jiǎng)金及股權(quán)數(shù)值，確定固定工資提高幅度確定崗位的提升及免職1.業(yè)績(jī)合同制定2.業(yè)績(jī)完成情況跟蹤3.與業(yè)績(jī)掛鉤的激勵(lì)1.2.3.5MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt議題業(yè)績(jī)管理流程業(yè)績(jī)合同的制定業(yè)績(jī)完成情況跟蹤與業(yè)績(jī)掛鉤的激勵(lì)成功實(shí)施業(yè)績(jī)管理的一些必要條件業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)清單及解釋實(shí)施中的問(wèn)題及解決方案關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報(bào)率計(jì)算會(huì)計(jì)核算單位6MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt主要工作程序一：業(yè)績(jī)合同的制定負(fù)責(zé)單位制定業(yè)績(jī)合同樣板選擇考核指標(biāo)設(shè)定權(quán)重制定五礦總公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及下一年經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)各板塊和業(yè)務(wù)單元制定與總公司一致的戰(zhàn)略規(guī)化完成年度預(yù)算對(duì)公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解，確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素設(shè)計(jì)有效的KPI選擇最能反映重點(diǎn)業(yè)績(jī)的KPI更新個(gè)人素質(zhì)指標(biāo)考核內(nèi)容確定個(gè)人素質(zhì)指標(biāo)中的考核類(lèi)別與評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃量化目標(biāo)協(xié)商簽訂業(yè)績(jī)合同決定四大考核類(lèi)別之間的權(quán)重根據(jù)戰(zhàn)略重點(diǎn)制定各四大類(lèi)別內(nèi)的KPI的權(quán)重以年度預(yù)算為根據(jù)設(shè)定KPI的目標(biāo)總公司總裁與受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商板塊總經(jīng)理同受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商達(dá)成共識(shí)并簽署合同總公司板塊業(yè)務(wù)單元產(chǎn)品部人事部(建議)板塊

(確認(rèn))業(yè)務(wù)單元(確認(rèn))產(chǎn)品部人事部(建議)板塊

(確認(rèn))業(yè)務(wù)單元(確認(rèn))產(chǎn)品部人事部企劃部財(cái)務(wù)部人事部(組織)發(fā)約人受約人7業(yè)績(jī)合同制定程序中的上下級(jí)業(yè)務(wù)單位間的職責(zé)分配量化目標(biāo)協(xié)商簽訂業(yè)績(jī)合同制定戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定業(yè)績(jī)合同樣板（包括選擇考核指標(biāo)及設(shè)定權(quán)重）與業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理、副總經(jīng)理及總部職能部門(mén)經(jīng)理簽訂業(yè)績(jī)合同業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理、副總經(jīng)理及總部職能部門(mén)經(jīng)理業(yè)績(jī)合同初稿(關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)與目標(biāo)值)公司總部/總裁制定總公司戰(zhàn)略，年度預(yù)算設(shè)定總體目標(biāo)制定板塊戰(zhàn)略，年度預(yù)算與整體目標(biāo)對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同的初步意見(jiàn)對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同的初步意見(jiàn)分解業(yè)務(wù)板塊整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分解業(yè)務(wù)單元整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)業(yè)務(wù)板塊按預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值按年度預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值反饋意見(jiàn)業(yè)務(wù)板塊業(yè)務(wù)單元制定業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略，年度預(yù)算與整體目標(biāo)制定并與產(chǎn)品部級(jí)經(jīng)理簽署業(yè)績(jī)合同制定并與業(yè)務(wù)單元經(jīng)理及業(yè)務(wù)板塊職能部門(mén)經(jīng)理簽署業(yè)績(jī)合同制定業(yè)務(wù)單元以上管理者的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同樣板，并提供少數(shù)產(chǎn)品部級(jí)經(jīng)理的業(yè)績(jī)合同樣板示例業(yè)務(wù)單元按預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值反饋意見(jiàn)反饋意見(jiàn)產(chǎn)品部制定產(chǎn)品部整體目標(biāo)及預(yù)算對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和業(yè)績(jī)合同的初步意見(jiàn)分解產(chǎn)品部整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)產(chǎn)品部按預(yù)算確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值分解總公司整體目標(biāo)至各個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)8MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt業(yè)績(jī)合同制定流程中橫向的職能分工審核批準(zhǔn)–職能部門(mén)全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)–職能部門(mén)全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理發(fā)起–職能部門(mén)全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理公司總裁總部企劃部總部信息中心總部人事部板塊總經(jīng)理（1）提供意見(jiàn)提出考核方法制定職能部門(mén)全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理的業(yè)績(jī)合同反饋意見(jiàn)和認(rèn)同提供和督促下級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù)收集、匯總業(yè)績(jī)合同參與討論并認(rèn)同總部財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)推動(dòng)簽訂過(guò)程簽訂初步建議協(xié)助各級(jí)確定目標(biāo)值提供意見(jiàn)制定業(yè)績(jī)合同樣板量化目標(biāo)協(xié)商簽署業(yè)績(jī)合同選擇考核標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定權(quán)重制定戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃協(xié)助各級(jí)部門(mén)提供準(zhǔn)確、完整的數(shù)據(jù)9MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt業(yè)績(jī)合同制定流程中橫向的職能分工（續(xù)）板塊總經(jīng)理（2）初步建議板塊企劃部板塊財(cái)務(wù)部板塊人事部審核批準(zhǔn)–板塊以?xún)?nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門(mén)審核批準(zhǔn)–板塊以?xún)?nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門(mén)發(fā)起–板塊以?xún)?nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門(mén)提供意見(jiàn)協(xié)助板塊內(nèi)確定目標(biāo)值提供意見(jiàn)提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù)制定板塊以?xún)?nèi)總經(jīng)理以下及職能部門(mén)的業(yè)績(jī)合同反饋意見(jiàn)和認(rèn)同參與討論并認(rèn)同簽訂產(chǎn)品部經(jīng)理或業(yè)務(wù)員等其他簽約人制定業(yè)績(jī)合同樣板量化目標(biāo)協(xié)商簽署業(yè)績(jī)合同選擇考核標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定權(quán)重制定戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃10MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt什么是業(yè)績(jī)合同及業(yè)績(jī)合同的目的業(yè)績(jī)合同是總公司中高級(jí)干部與總裁辦公會(huì)/總裁之間的內(nèi)部合同，它定義公司各管理層的主要考核方面及關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)確定各主要考查方面及關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的權(quán)重參照歷史業(yè)績(jī)及未來(lái)戰(zhàn)略重點(diǎn)量化每個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是決定合同受約人浮動(dòng)薪酬與非物質(zhì)獎(jiǎng)懲的基礎(chǔ)目的保證公司總體戰(zhàn)略的具體實(shí)施使高層管理者把精力集中在對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)決策上在全公司創(chuàng)造業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化以合同的方式體現(xiàn)被承諾的業(yè)績(jī)達(dá)成的嚴(yán)肅性11MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt合同具有兩個(gè)作用：激勵(lì)集體業(yè)績(jī)和明確個(gè)人責(zé)任激勵(lì)集體業(yè)績(jī)明確公司中每個(gè)部門(mén)如何創(chuàng)造價(jià)值實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部資源的合理分配，將資源集中從事最具潛力的業(yè)務(wù)提高公司內(nèi)部管理透明度，對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行監(jiān)督和及時(shí)反饋制定明確的目標(biāo)和評(píng)估方法，并根據(jù)考核結(jié)果決定各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司的貢獻(xiàn)將個(gè)人對(duì)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)的作法制度化建立有效的激勵(lì)機(jī)制，促使管理者改變行為，使他們的利益與股東利益相一致明確個(gè)人的責(zé)任12MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt業(yè)績(jī)合同有四個(gè)基本組成部分：KPI類(lèi)別、KPI指標(biāo)、權(quán)重與目標(biāo)KPI指標(biāo)指標(biāo)重要性預(yù)算目標(biāo)業(yè)績(jī)合同要對(duì)比實(shí)際完成業(yè)績(jī)與預(yù)算目標(biāo)，并依各考核項(xiàng)目的重要性以不同權(quán)重加權(quán)平均來(lái)計(jì)算綜合業(yè)績(jī)分?jǐn)?shù)KPI(舉例)權(quán)重目標(biāo)（量化或質(zhì)化）效益類(lèi)指標(biāo)運(yùn)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)組織類(lèi)指標(biāo)投資資本回報(bào)率稅息前利潤(rùn)自由現(xiàn)金流成本支出（固定及變動(dòng)）市場(chǎng)份額營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)經(jīng)理層滿(mǎn)意程度員工滿(mǎn)意程度50%20%10%12%10億元12億元3億元30%20天舉例業(yè)績(jī)類(lèi)KPI類(lèi)別質(zhì)化目標(biāo)13MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)的定義和價(jià)值關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的描述關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的價(jià)值關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正的是能有效反應(yīng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的變化的衡量參數(shù)KPI分定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩大部分。其中定量指標(biāo)部分包括效益指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)運(yùn)作指標(biāo)。定性指標(biāo)包括與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致的軟性參數(shù)等是對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映，而不是對(duì)所有操作過(guò)程的反映是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況使管理者能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題并采取行動(dòng)有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)的交流溝通有一個(gè)客觀基礎(chǔ)使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面14MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)是通過(guò)發(fā)現(xiàn)業(yè)績(jī)根本驅(qū)動(dòng)因素而設(shè)定的找到業(yè)績(jī)最根本的驅(qū)動(dòng)因素收入成本固定資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)成本稅息前收入投資資本ROIC投資資本回報(bào)率轉(zhuǎn)化成各種指標(biāo)舉例定價(jià)分銷(xiāo)成本資產(chǎn)設(shè)計(jì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)將各種指標(biāo)轉(zhuǎn)化為關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)用于衡量財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)等各方面業(yè)績(jī)?yōu)楣芾韺幼铌P(guān)心的數(shù)據(jù)反應(yīng)業(yè)績(jī)變化的驅(qū)動(dòng)因素協(xié)助找出變革行動(dòng)NOPLAT15MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)對(duì)驅(qū)動(dòng)股東價(jià)值創(chuàng)造觀念非常重要驅(qū)動(dòng)因素對(duì)管理層質(zhì)量的評(píng)估經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)(EconomicProfit）長(zhǎng)期加總折現(xiàn)現(xiàn)金流量值用于衡量各業(yè)務(wù)單元的短期總體效益評(píng)估、比較戰(zhàn)略：用于衡量/權(quán)衡長(zhǎng)期性項(xiàng)目股票價(jià)格銷(xiāo)售收入單位成本管理及綜合費(fèi)用關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPIs)公司各級(jí)用來(lái)制訂目標(biāo)和衡量業(yè)績(jī)投資者判斷業(yè)績(jī)指標(biāo)應(yīng)用上市公司適用ROIC-WACC16MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt衡量公司價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)演變?yōu)橐酝顿Y資本回報(bào)率和自由現(xiàn)金流為核心銷(xiāo)售收入企業(yè)規(guī)模衡量標(biāo)準(zhǔn)衡量目的利潤(rùn)盈利能力投資資本回報(bào)率資產(chǎn)盈利效率由追求規(guī)模轉(zhuǎn)為追求效益由追求效益轉(zhuǎn)為創(chuàng)造效益的效率考慮投資者投資的機(jī)會(huì)成本考慮投資者實(shí)際可支配的利潤(rùn)考慮經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的競(jìng)爭(zhēng)力17MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類(lèi)別效益類(lèi)界定考核目的類(lèi)別細(xì)分體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)全面衡量創(chuàng)造股東價(jià)值的能力資產(chǎn)盈利效率現(xiàn)金獲利能力盈利水平實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量利用最有效的營(yíng)運(yùn)杠桿衡量和確保戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)完成能力成本控制收入管理資產(chǎn)投資管理進(jìn)度管理科研管理實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)衡量推動(dòng)企業(yè)價(jià)值觀建立與人員組織競(jìng)爭(zhēng)力的能力崗位設(shè)置與聘用考核培訓(xùn)與培養(yǎng)薪酬福利舉例投資資本回報(bào)率自由現(xiàn)金流利潤(rùn)總額/稅息前利潤(rùn)部門(mén)管理費(fèi)用市場(chǎng)份額實(shí)際資本支出與市場(chǎng)預(yù)算差異產(chǎn)量計(jì)劃完成率科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率員工總數(shù)培訓(xùn)覆蓋率員工滿(mǎn)意度營(yíng)運(yùn)類(lèi)組織類(lèi)18MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt投資資本回報(bào)率是最綜合的效益類(lèi)指標(biāo)投資資本回報(bào)率百分比稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)億元人民幣投資資本億元人民幣凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率百分比商品銷(xiāo)售收入億元人民幣投資資本周轉(zhuǎn)率次/年毛利率百分比投資收益百分比稅項(xiàng)百分比1/營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率次/年1/固定資產(chǎn)和投資周轉(zhuǎn)率次/年其它業(yè)務(wù)收入百分比營(yíng)業(yè)和管理費(fèi)用百分比--++x÷÷體現(xiàn)的贏利能力體現(xiàn)資產(chǎn)管理效率+÷119MIN010318BJ(GB)-perfprocess.ppt投資資本境回報(bào)率與梅加權(quán)平均善資本成本仆之間的“震差幅”將暫決定公司泡創(chuàng)造的價(jià)幫值大小投資資囑本回報(bào)蒜(ROIC撇)譽(yù)>加權(quán)平均拍資本成本枕(WAC柏C)以加權(quán)蜻平均資杰本成本折現(xiàn)的擺現(xiàn)金流它量(NPV)>后臺(tái)服務(wù)采購(gòu)營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)售最高管譯理層資本投宗資者股東債權(quán)人資本回報(bào)利息支倘付股息支其付股票價(jià)磨格上漲物質(zhì)方面愁的投資回報(bào)收入現(xiàn)金流互量零企業(yè)20MIN乘010克318間BJ(或GB)鈴-pe肥rf服pro挑ces祝s.p皺pt折舊攤銷(xiāo)億元人渣民幣自由現(xiàn)今金流量符的定義NOP講LAT掙**億元人民級(jí)幣稅息前脆營(yíng)業(yè)利囑潤(rùn)EBI尖T*億元人民弟幣-扣除經(jīng)調(diào)照整的所得儉稅后的營(yíng)末業(yè)利潤(rùn)* 稅榮息前營(yíng)終業(yè)利潤(rùn)** 扣墓除經(jīng)調(diào)整終的所得稅思后的營(yíng)業(yè)切利潤(rùn)自由現(xiàn)金廚流量?jī)|元人窮民幣流動(dòng)資金的增長(zhǎng)億元人民死幣固定資產(chǎn)甜上的投資億元人民蹦幣對(duì)EBI鎮(zhèn)T*所征的姻賦稅億元人節(jié)民幣銷(xiāo)售收入億元人然民幣成本與費(fèi)料用億元人民掌幣++毛現(xiàn)金流凈量?jī)|元人散民幣營(yíng)業(yè)新電增投資億元人匠民幣--21MIN0健1031抵8BJ(鞠GB)-廈perf忠pro樓cess軟.ppt對(duì)五礦未觸來(lái)自由現(xiàn)穩(wěn)金流量進(jìn)量行折現(xiàn)，徹可以得出播五礦所具薦有的價(jià)值自由現(xiàn)金樣流量是一找個(gè)公司流矮入和流出猶的實(shí)際現(xiàn)箏金說(shuō)明年現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值麗=因?yàn)楝F(xiàn)在濤的1美元勇比未來(lái)要昏值錢(qián)，所邊以要折現(xiàn)我們認(rèn)識(shí)伙到現(xiàn)金流飄量的風(fēng)險(xiǎn)怒各不相同詢(xún)，所以我卻們計(jì)算出摟不同的資蓋本成本(1+餡資金成衛(wèi)本)+第二年冒現(xiàn)金流漿量(1+始資金成濱本)2+第三年聚現(xiàn)金流屢量(1+資設(shè)金成本)葉3+…賴(lài)+終值第一年現(xiàn)燭金流量22MIN0刺1031遍8BJ(盲GB)-亮perf曬pro測(cè)cess宮.ppt營(yíng)運(yùn)類(lèi)指非標(biāo)可分為激四大類(lèi)，吉全面衡量較公司創(chuàng)造靜價(jià)值的能獵力業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)死因素分解關(guān)鍵業(yè)績(jī)復(fù)指標(biāo)(舉撲例)職責(zé)具體目標(biāo)股東利益說(shuō)最大化投資資本婦回報(bào)率利潤(rùn)投資資本銷(xiāo)售收學(xué)入成本固定資耗產(chǎn)營(yíng)運(yùn)資本銷(xiāo)售量銷(xiāo)售成色本投資額營(yíng)運(yùn)資鎮(zhèn)本運(yùn)轉(zhuǎn)臂周期–+舉例23MIN0咳1031艱8BJ(眨GB)-攤perf速pro勤cess勢(shì).ppt360。問(wèn)卷可幫僅助考核個(gè)毛人素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)能赤力工作的丈計(jì)劃和哄管理能棗力能制定出稠工作計(jì)劃雙以應(yīng)付復(fù)論雜的問(wèn)題工作安排逝有序，以?xún)x令員工能饒集中能力傅，做出最胃佳成果清晰定搏義各項(xiàng)開(kāi)分工并睬能提供悼必要的釣支持對(duì)各項(xiàng)之工作的略時(shí)間和音資源的樓分配得播當(dāng)有效、衡充分地輩利用資蔽源，并周以靈活回的方式濟(jì)分配資谷源能夠領(lǐng)導(dǎo)辛復(fù)雜、節(jié)奏奏迅速的等工作能夠于鉆困難的掏情況下歌，領(lǐng)導(dǎo)怒數(shù)項(xiàng)工紀(jì)作，并咸按時(shí)產(chǎn)脊出高質(zhì)仁量成果領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格纖及決策能帆力作風(fēng)開(kāi)碗明，能繼聽(tīng)取并攀接納員糠工意見(jiàn)能適當(dāng)?shù)佚X放權(quán)，并騾給予下級(jí)頂必要的自川主權(quán)和工研作上的支小持勇于承蔬認(rèn)錯(cuò)誤則并改正愿意聆銀聽(tīng)其他傘人的所飯擔(dān)心的足問(wèn)題能根據(jù)不槐同情況采步用不同對(duì)綠策決策時(shí)闊能全面墊考慮各燦種因素闡明決紛策中的予不同角督色，并藍(lán)容許其溪他員工鉤提出意革見(jiàn)在決策銀過(guò)程中符注意溝甘通，以躲積極爭(zhēng)睬取支持210-1-224MIN0莖1031聾8BJ(殖GB)-奮perf瞎pro廣cess懲.ppt360。問(wèn)卷可幫艘助考核個(gè)掘人素質(zhì)(逐續(xù))培養(yǎng)下屬裙員工擅長(zhǎng)于激倆勵(lì)員工了解員痛工的職犬業(yè)發(fā)展的需要指出明幼確的期墳望值并閥提供有戲建設(shè)性利的反饋向員工提顫供學(xué)習(xí)機(jī)永會(huì)及指導(dǎo)解決問(wèn)跡題的能選力解決問(wèn)松題的能嫌力能迅速地示判斷出問(wèn)水題的關(guān)鍵富要點(diǎn)具有極驗(yàn)佳的理蝴論性思適維能力具有優(yōu)耗秀的分穿析能力在分析過(guò)橫程中能有潑獨(dú)到見(jiàn)解能對(duì)問(wèn)跪題找出百創(chuàng)新的矩解決方汁案能以嚴(yán)謹(jǐn)而的方法解供決問(wèn)題，秒令錯(cuò)誤減棟至最少溝通能粉力溝通能力以溝通卸手段來(lái)拉激勵(lì)員竊工并獲眼得支持能讓員工斗知道公司思或業(yè)務(wù)最薄新的情況能清晰并河有邏輯地炕闡明觀點(diǎn)能始終土保持溝必通對(duì)方便的興趣洗和注意選力210-1-225MIN0沸1031罰8BJ(簡(jiǎn)GB)-棗perf傾pro止cess嬸.ppt關(guān)鍵業(yè)夫績(jī)指標(biāo)硬的選擇雨原則選擇原殃則效益類(lèi)童指標(biāo)以普投資資配本回報(bào)暮率、自界由現(xiàn)金遠(yuǎn)流和利昂潤(rùn)總額籮為核心假，但根棒據(jù)職位寫(xiě)影響力胞及業(yè)務(wù)牧性質(zhì)作泳出選擇營(yíng)運(yùn)類(lèi)顆指標(biāo)根紅據(jù)各業(yè)閉務(wù)單元揭的核心恩任務(wù)而酬定與發(fā)展耀戰(zhàn)略相池一致突出戰(zhàn)略財(cái)?shù)暮诵尿?qū)貨動(dòng)因素由投資資雅本回報(bào)率嫁樹(shù)推演而隊(duì)出，分為拐銷(xiāo)售收入訴類(lèi)、成本運(yùn)費(fèi)用類(lèi)和邪投資控制午類(lèi)（固定辟資產(chǎn)、營(yíng)悔運(yùn)資本）各類(lèi)指右標(biāo)都必滴須有明財(cái)確的計(jì)沉算方法豎和數(shù)據(jù)決來(lái)源盡可能使請(qǐng)用財(cái)務(wù)報(bào)憶表中已存失在項(xiàng)目來(lái)幸設(shè)計(jì)關(guān)鍵纏業(yè)績(jī)指標(biāo)受約人仁對(duì)業(yè)績(jī)羊指標(biāo)具褲有較大蛇影響力業(yè)績(jī)考己核中常序用的關(guān)睛鍵業(yè)績(jī)挑指標(biāo)投資資罰本回報(bào)逢率(ROI超C)是最重要挎的效益類(lèi)菠指標(biāo)因?yàn)榇核芫C合箏反映營(yíng)運(yùn)甲效益及投冒資效益息稅前利淡潤(rùn)(EBIT罵)，利潤(rùn)凈額去與自由現(xiàn)秘金流(FCF辟)都是需佛向資本狗市場(chǎng)披千露的重嶺要財(cái)務(wù)蟲(chóng)數(shù)據(jù)，壇但與ROIC相比，蓮片面性弟較大，踏所以權(quán)峰重相對(duì)批要低根據(jù)公司俘當(dāng)年戰(zhàn)略嘉側(cè)重點(diǎn)選眼擇指標(biāo)與推權(quán)重，指扭標(biāo)可分幾刺大類(lèi)銷(xiāo)售收轉(zhuǎn)入激策受指標(biāo)成本費(fèi)用滾控制指標(biāo)固定資耕產(chǎn)支出余控制指款標(biāo)營(yíng)運(yùn)資濁本控制纖指標(biāo)員工滿(mǎn)意格度能體現(xiàn)昨基層對(duì)公旱司策略、劉文化和機(jī)汽制的認(rèn)同鳥(niǎo)常由36深0o民意測(cè)驗(yàn)昆而定效益類(lèi)營(yíng)運(yùn)類(lèi)組織類(lèi)26MIN架010案318紀(jì)BJ(頸GB)方-pe穿rf兄pro新ces暖s.p妄pt資料來(lái)源隱：麥肯錫縮慧分析選擇業(yè)交績(jī)指標(biāo)敘必須配逼合到業(yè)同務(wù)的關(guān)蕩鍵成功懂因素確定業(yè)計(jì)務(wù)關(guān)鍵晃成功因漏素使關(guān)鍵峽成功因賢素與關(guān)券鍵業(yè)績(jī)?cè)~指標(biāo)相獲匹配確保適及用性確定戰(zhàn)略伯業(yè)務(wù)單元緊/戰(zhàn)略單易元的關(guān)增鍵成功因舞素根據(jù)關(guān)鍵訴成功因素夏的重要性炒對(duì)其進(jìn)行狡排序設(shè)定目京標(biāo)確定每奪個(gè)關(guān)鍵釀成功因懲素對(duì)應(yīng)澡的關(guān)壁鍵業(yè)績(jī)氧指標(biāo)確保完整癢性避免重復(fù)從上至下終保持一致控制與衡服量一致從下至通上可獲笨得數(shù)據(jù)成為市場(chǎng)鴉規(guī)模的領(lǐng)版導(dǎo)者每個(gè)業(yè)務(wù)克單元均形盡成一定的去市場(chǎng)份額踢/銷(xiāo)售額銷(xiāo)售額夫增長(zhǎng)率市場(chǎng)份領(lǐng)額成為低挺成本營(yíng)蕩運(yùn)者成本占收封入的比例提供優(yōu)質(zhì)味一流服務(wù)客戶(hù)對(duì)服撤務(wù)的滿(mǎn)意獸度指數(shù)反應(yīng)時(shí)間客戶(hù)投題訴次數(shù)舉例業(yè)務(wù)關(guān)鍵剝成功因素關(guān)鍵業(yè)其績(jī)指標(biāo)27MIN魔010勉318駕BJ(爭(zhēng)GB)尊-pe煎rf挎pro青ces軋s.p俘pt關(guān)鍵業(yè)績(jī)倆指標(biāo)只衡罵量經(jīng)營(yíng)成淋果中的可疤影響部分經(jīng)營(yíng)成龜果經(jīng)營(yíng)決策攀及其執(zhí)行市場(chǎng)條件政府監(jiān)絡(luò)管自然資源野條件銷(xiāo)售策秩略成本策顏略投資與資刊產(chǎn)管理策誼略市場(chǎng)規(guī)苦模勞動(dòng)力價(jià)市場(chǎng)價(jià)壁格價(jià)格管新制關(guān)稅天然氣候土地資肯源關(guān)鍵業(yè)績(jī)紗指標(biāo)的衡量弊領(lǐng)域28MIN0膛1031時(shí)8BJ(鮮GB)-鏈perf愁pro榴cess務(wù).ppt有效的銅關(guān)鍵業(yè)嚼績(jī)指標(biāo)黃的基本駱特征原則解釋職責(zé)業(yè)績(jī)歐的體現(xiàn)力重要性可衡量性授/可定量旋分析性可理解神性可控制餡性從被衡東量前后某的職責(zé)赤界限出生發(fā)，選火擇對(duì)其興業(yè)績(jī)好勁壞最具括有體現(xiàn)宗力的指騎標(biāo)指標(biāo)應(yīng)春可以被左及時(shí)準(zhǔn)虧確客觀奸的衡量指標(biāo)應(yīng)疾對(duì)被衡凍量者是籠簡(jiǎn)單明導(dǎo)了的被衡量侄者應(yīng)有凈能力在虹合理時(shí)電間范圍唐內(nèi)影響軋指標(biāo)，堡并導(dǎo)致氧業(yè)績(jī)的顛改進(jìn)指標(biāo)應(yīng)個(gè)是所衡姐量的業(yè)柏績(jī)的重谷要驅(qū)動(dòng)芽因素，耀并與有山關(guān)單位稱(chēng)的使命癢/活動(dòng)融的戰(zhàn)略墳方向是納一致的關(guān)鍵業(yè)?？?jī)指標(biāo)刮必須滿(mǎn)扁足以上顆所有的弟原則才驕能有效圈地驅(qū)動(dòng)樂(lè)業(yè)績(jī)的年改善29MIN0差1031剪8BJ(桶GB)-斬perf徐pro棉cess渴.ppt關(guān)鍵業(yè)績(jī)警指標(biāo)的制重定是自上膛而下，自每下而上的煤過(guò)程最初制定裳關(guān)鍵業(yè)績(jī)河指標(biāo)集團(tuán)高湖級(jí)領(lǐng)導(dǎo)于層業(yè)務(wù)板塊豈領(lǐng)導(dǎo)層產(chǎn)品部管線理人員業(yè)務(wù)員關(guān)鍵業(yè)你績(jī)指標(biāo)里制定流意程的依裂據(jù)關(guān)鍵業(yè)績(jī)臉指標(biāo)必須爺內(nèi)部保持遺一致。因漫此，必須匆在最高一離級(jí)制定最持宏觀的關(guān)浩鍵業(yè)績(jī)指府標(biāo)來(lái)為下串面幾層的尋關(guān)鍵業(yè)績(jī)絕指標(biāo)奠定灣基礎(chǔ)例如：經(jīng)柄理為所負(fù)爹責(zé)的部門(mén)蓬制定關(guān)鍵凳業(yè)績(jī)指標(biāo)頓，并對(duì)此淡加以審核秀以獲得上鄭層管理層即的批準(zhǔn)，局這些指標(biāo)斤成為小組昆制定下一阿級(jí)工作人甜員關(guān)鍵業(yè)雪績(jī)指標(biāo)的室框架這種方炒法為后診面的有吩互動(dòng)關(guān)逮系的流檢程奠定釣了基礎(chǔ)階梯式詠關(guān)鍵業(yè)澡績(jī)指標(biāo)1.肥制定2.認(rèn)拘同3.幸溝通關(guān)獅鍵指標(biāo)4.制造定下一級(jí)怕的框架重復(fù)這一探個(gè)流程舉例業(yè)務(wù)單傅元管理災(zāi)人員30MIN0裳1031硬8BJ(懷GB)-新perf后pro鄭cess件.ppt關(guān)鍵業(yè)耗績(jī)指標(biāo)差體系應(yīng)燥貫穿公廳司整體怎，并在塑組織的腔橫向和喬縱向保私持指標(biāo)怪一致性強(qiáng)調(diào)效益強(qiáng)調(diào)經(jīng)蟲(chóng)營(yíng)運(yùn)作舉例集團(tuán)高路級(jí)領(lǐng)導(dǎo)若層業(yè)務(wù)單賽元領(lǐng)導(dǎo)撈層業(yè)務(wù)單割元管理付人員業(yè)務(wù)員凈收入唇，業(yè)務(wù)澤單元的看投資資疲本回報(bào)渡率按業(yè)務(wù)種俱類(lèi)計(jì)的貿(mào)給易額和利武潤(rùn)支出(固博定和變動(dòng)老成本)部門(mén)凈先收入，騾利潤(rùn)部門(mén)支盆出部門(mén)員工脊?jié)M意度貿(mào)易額重要客僚戶(hù)滿(mǎn)意努程度新增客網(wǎng)戶(hù)數(shù)目一致的數(shù)儲(chǔ)據(jù)庫(kù)集團(tuán)和各駱板塊的稅炮前利潤(rùn)凈現(xiàn)金流病量投資資本睛回報(bào)率(ROIC鄉(xiāng)豐)在每個(gè)管曬理層次，都葡可以適當(dāng)程玩度地定裂義和分解關(guān)復(fù)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，但郵是這些姿關(guān)鍵業(yè)剃績(jī)指標(biāo)的下基礎(chǔ)是賢一致的蓄數(shù)據(jù)庫(kù)產(chǎn)品部犬管理人員產(chǎn)品部營(yíng)葡業(yè)額產(chǎn)品部支緊出31MIN但010始318桐BJ(熔GB)神-pe易rf惕pro圓ces掙s.p柳pt關(guān)鍵業(yè)緞績(jī)指標(biāo)瀉的權(quán)重設(shè)計(jì)指導(dǎo)襲原則同時(shí)包括研關(guān)鍵業(yè)績(jī)炭指標(biāo)及工賠作目標(biāo)完點(diǎn)成效果評(píng)痕價(jià)的合同唉，若整體得工作成果孕可衡量性夠強(qiáng)，則工渾作目標(biāo)完剃成效果評(píng)媽價(jià)的總權(quán)找重較低，殊反之亦然偏，但這一慈類(lèi)權(quán)重一受般不超過(guò)欲30%對(duì)公司戰(zhàn)鏟略重要性薄高的指標(biāo)刮及工作目漂標(biāo)權(quán)重高受約人影螞響直接且搏顯著的指志標(biāo)及工作折目標(biāo)權(quán)重溜高綜合性撓強(qiáng)的指刑標(biāo)權(quán)重掩高權(quán)重分帝配在同鐘級(jí)別、百同類(lèi)型常崗位之地間應(yīng)具狂有一致妄性，又薦兼顧每魚(yú)個(gè)崗位篇的獨(dú)特罵性，因腥此具有販一定的鄰浮動(dòng)范遺圍確定步驟1.樹(shù)確定三倘大類(lèi)關(guān)伯鍵業(yè)績(jī)胖指標(biāo)與竟工作目悄標(biāo)完成刊效果評(píng)網(wǎng)價(jià)之間難的權(quán)重2.茂確定各誦類(lèi)關(guān)鍵浮業(yè)績(jī)指偶標(biāo)中具腿體指標(biāo)漆的權(quán)重3.頸確定工挪作目標(biāo)輸完成效皂果評(píng)價(jià)頸中各項(xiàng)諒目標(biāo)占薯全體目醒標(biāo)的相阻對(duì)權(quán)重32MIN掌010津318縱BJ(賄GB)另-pe預(yù)rf悲pro還ces氏s.p槳pt權(quán)重在不雷同崗位類(lèi)扶別之間變笛化趨勢(shì)的饑一般性說(shuō)治明效益類(lèi)營(yíng)運(yùn)類(lèi)組織類(lèi)工作目標(biāo)金設(shè)定上級(jí)下級(jí)正職副職業(yè)務(wù)經(jīng)支營(yíng)性職能性**財(cái)務(wù)濫與企劃愁部門(mén)除齡外下降上升持平33MIN0濱1031機(jī)8BJ(鳥(niǎo)GB)-表perf紗pro就cess煉.ppt關(guān)鍵業(yè)核績(jī)指標(biāo)導(dǎo)權(quán)重設(shè)悲定的具灣體政策考核類(lèi)別指標(biāo)的選遲擇及權(quán)重襯考慮：充收分體現(xiàn)指璃標(biāo)對(duì)公司歲價(jià)值創(chuàng)造羅的影響投資資本脂回報(bào)率(ROI徐C)是最重動(dòng)要的財(cái)辱務(wù)指標(biāo)廳占最大發(fā)權(quán)重,盒因?yàn)樗谀芫C合慶反映營(yíng)衫運(yùn)效益糊及投資及效益利潤(rùn)總塊額(EBIT寸)與自由現(xiàn)居金流(FCF懶)都是需向襖資本市場(chǎng)朋披露的重漠要財(cái)務(wù)數(shù)宿據(jù)，但與ROIC相比，但相對(duì)片色面，所勵(lì)以權(quán)重硬略低根據(jù)公司辭當(dāng)年戰(zhàn)略挨側(cè)重點(diǎn)確伶定權(quán)重總體內(nèi)容侄少，權(quán)重賺小員工滿(mǎn)意陸度較為重廉要效益類(lèi)營(yíng)運(yùn)類(lèi)組織類(lèi)設(shè)定通則負(fù)有損串益責(zé)任凱的正副道職經(jīng)理驚的效益畝類(lèi)指標(biāo)盡權(quán)重大越往基層核營(yíng)運(yùn)類(lèi)指拒標(biāo)權(quán)重相詳對(duì)效益類(lèi)肢指標(biāo)權(quán)重妻逐漸增大在每類(lèi)疏指標(biāo)中仆分主要共及次要制兩級(jí)。亞主要指艘標(biāo)權(quán)重油一般為弓次要指橋標(biāo)的兩良倍。同滅級(jí)指標(biāo)全的權(quán)重析一般相拳等34MIN誕010圓318中BJ(悔GB)慕-pe銳rf駝pro顆ces保s.p飛pt設(shè)定各勢(shì)部分權(quán)葛重時(shí)應(yīng)軟注意的庸問(wèn)題一些典渴型通用至指標(biāo)，忠如“部虧門(mén)管理笑費(fèi)用”指、“人宋均經(jīng)營(yíng)垃額”在嫩各部門(mén)漢及單位幻玉所占權(quán)鞭重均保難持統(tǒng)一渡，以體進(jìn)現(xiàn)一致子性每一項(xiàng)擊的權(quán)重達(dá)一般不賀要小于構(gòu)5%，舍否則對(duì)但綜合業(yè)競(jìng)績(jī)的影悲響太微放弱。為國(guó)體現(xiàn)各群指標(biāo)的漫輕重緩慕急不同村，指標(biāo)真之間的慰權(quán)重差知異最好掉也控制恩在5%壘以上。35MIN傷010讓318糊BJ(扁GB)襲-pe墳rf網(wǎng)pro娛ces吵s.p副pt管理人員倡關(guān)鍵業(yè)績(jī)繩指標(biāo)類(lèi)別揉間的權(quán)重告依其職層巷不同而不疼同職等權(quán)重分臟配(1食00%邀)總裁業(yè)務(wù)板進(jìn)塊總經(jīng)燙理業(yè)務(wù)板由塊副總嬌經(jīng)理（那主管業(yè)繳務(wù)單元?。┊a(chǎn)品部姐經(jīng)理60%60%40%30%30%30%55%65%10%10%5%5%效益類(lèi)營(yíng)運(yùn)類(lèi)組織類(lèi)舉例36MIN0黑1031魔8BJ(忽GB)-憶perf意pro皺cess冬.ppt關(guān)鍵業(yè)役績(jī)指標(biāo)噸的目標(biāo)右值目標(biāo)值少確定原寬則目標(biāo)值思確定方瘡法足夠的挑每戰(zhàn)性，只均有少數(shù)人晶能全部達(dá)玩標(biāo)，大多個(gè)數(shù)人只能降重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)室其中部分乞指標(biāo)上、下失級(jí)目標(biāo)及的一致片性保證客觀梨公正充分溝消通和認(rèn)疊同是一份致性的鐮保證一經(jīng)設(shè)定穗,原則上佩不再輕易反改動(dòng)綜合考液察多方宜面的信著息依據(jù)過(guò)去三稿年的業(yè)眉績(jī)效果同行業(yè)國(guó)證際、國(guó)內(nèi)市公司的業(yè)傷績(jī)成果對(duì)未來(lái)輕合理的病預(yù)測(cè)技術(shù)指導(dǎo)標(biāo)監(jiān)管要嶼求首先確定期公司總部繁希望達(dá)到約的關(guān)鍵目煌標(biāo)(如投悟資資本回?zé)龍?bào)率)，絹?zhàn)陨隙鲁訉油七M(jìn)畜目標(biāo)的確擦定對(duì)稱(chēng)使艘用考核物長(zhǎng)期和訓(xùn)短期利嫌益的關(guān)金鍵目標(biāo)37MIN溪010儲(chǔ)318咸BJ(矛GB)庫(kù)-pe棗rf瞎pro逆ces丘s.p俯pt關(guān)鍵業(yè)績(jī)品指標(biāo)值由大基本目標(biāo)憲與挑戰(zhàn)性舍目標(biāo)共同揮構(gòu)成1002000定義對(duì)應(yīng)業(yè)績(jī)第分值正好完成線對(duì)崗位所購(gòu)期望的工例作水平考慮可著達(dá)到性根據(jù)公司咽預(yù)算和經(jīng)凈營(yíng)計(jì)劃而跳定100對(duì)完成業(yè)各績(jī)的最高鉆期望值考慮挑盾戰(zhàn)性參照業(yè)踏績(jī)圍繞遵基本目和標(biāo)的變肺化彈性居而定，哄應(yīng)高出底公司預(yù)土算和經(jīng)捷營(yíng)計(jì)劃衫目標(biāo)200基本目標(biāo)挑戰(zhàn)性目標(biāo)業(yè)績(jī)得分基本目標(biāo)挑戰(zhàn)性目詳標(biāo)業(yè)績(jī)指強(qiáng)標(biāo)完成撞情況基本目摔標(biāo)越接兩近零,倘挑戰(zhàn)性頃目標(biāo)與降基本目誦標(biāo)的比碧例越大歷史業(yè)勸績(jī)?cè)胶貌?業(yè)績(jī)棚提高的飄余地越棟小,挑蛋戰(zhàn)性目醒標(biāo)與基曾本目標(biāo)螺的差距粘越小舉例38MIN0危1031掠8BJ(掃GB)-時(shí)perf篩pro爭(zhēng)cess著.ppt業(yè)績(jī)合稀同是高餓層管理刑的有力皇工具合同簽訂提供建同議* 財(cái)務(wù)紛部門(mén)（不莊包括風(fēng)控眠）例外資料來(lái)其源：省麥肯錫芒分析舉例總裁主管板餃塊副總味裁及模塊四總經(jīng)理模塊副總鋤經(jīng)理（主管序業(yè)務(wù)單囑元）產(chǎn)品部管理人員總部職能磚部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)模塊職雨能部門(mén)腎經(jīng)理*業(yè)績(jī)合同業(yè)績(jī)合同業(yè)績(jī)合同業(yè)績(jī)合同業(yè)績(jī)合同業(yè)績(jī)合同業(yè)務(wù)員可選擇串作與不兇作39MIN0積1031概8BJ(倒GB)-盤(pán)perf隙pro步cess塑.ppt業(yè)績(jī)合蛛同的操具作原則1.業(yè)績(jī)合同付簽署范圍西：五礦所有組職等X以上的隆涉及公校司中高炕級(jí)管理麻干部，體包括總達(dá)公司總臺(tái)部、板舒塊、業(yè)狡務(wù)單元撥及其下紗屬產(chǎn)品于部的主紐奉要干部2.業(yè)績(jī)合同柱的期限：業(yè)績(jī)合隸同的有粘效期一慌般為一淋年。待集團(tuán)公冷司首批監(jiān)業(yè)績(jī)合耳同的有庭效期可直以設(shè)為鋸二零零捷一年四餓月一日功至二零丙零二年登十二月?lián)烊蛔啡铡Ｔ谑嫌行隗@結(jié)束前宵，通過(guò)驚新一輪鏈設(shè)定的櫻業(yè)績(jī)目給標(biāo)談判粥簽訂下療一年的握業(yè)績(jī)合隙同3.業(yè)績(jī)合舟同的效爹力：業(yè)績(jī)合轎同一旦節(jié)被簽署玻就具有惠約束效藏力，在產(chǎn)有效期葛內(nèi)不得爪擅自更午改。如料遇對(duì)總粗公司影敏響重大澆的、人姑力不可阿控制的恰極特殊輛情況(碼如自然獲災(zāi)害或勢(shì)外部環(huán)意境的巨波大改變牢)，總浙裁辦公駱會(huì)有權(quán)另酌情予遮以調(diào)整4.業(yè)績(jī)合同精的目標(biāo)設(shè)晨定：業(yè)績(jī)合同耀中目標(biāo)的踢設(shè)定需全雙面考慮各前板塊在資鹽源和市場(chǎng)浴環(huán)境各方罷面的差別云，充分建油立公平的暑衡量基礎(chǔ)削，例如使宣用歷史數(shù)趣據(jù)或可比棍較的行業(yè)胡數(shù)據(jù)。業(yè)氏績(jī)合同的頃初始目標(biāo)賴(lài)應(yīng)由發(fā)約離人提出，汗然后經(jīng)過(guò)功發(fā)約人和蘋(píng)受約人(讀如總裁和渴業(yè)務(wù)板塊倘總經(jīng)理)撲共同商討永而最終決印定。當(dāng)雙擺方在關(guān)于紅目標(biāo)設(shè)定券無(wú)法達(dá)成疊一致時(shí)，暢發(fā)約人(松如總裁)冬具有最終論的決定權(quán)5.業(yè)績(jī)考核萌：集團(tuán)公司樣統(tǒng)一采用提符合國(guó)家耐會(huì)計(jì)準(zhǔn)則老的財(cái)務(wù)數(shù)腫據(jù)和經(jīng)總革裁辦公會(huì)楊批準(zhǔn)的計(jì)蛾算方法對(duì)機(jī)受約人業(yè)顛績(jī)進(jìn)行評(píng)孤估，每年錢(qián)末要比較甜受約人的招實(shí)際業(yè)績(jī)鈔與業(yè)績(jī)合勢(shì)同的目標(biāo)成，兩者的巴差異將作為為決定受漆約人浮動(dòng)烘薪酬與非對(duì)物質(zhì)性獎(jiǎng)場(chǎng)懲的依據(jù)愛(ài)。當(dāng)受約伙人在合同蕉期內(nèi)調(diào)離汽原職或擔(dān)識(shí)任新職，梨則應(yīng)將其光在任期間噸的實(shí)際業(yè)棒績(jī)與其在番任期間的微合同目標(biāo)松進(jìn)行衡量夕比較6.業(yè)績(jī)跟蹤美與反饋：當(dāng)實(shí)際秋業(yè)績(jī)超素過(guò)合同境目標(biāo)時(shí)它，實(shí)際納業(yè)績(jī)不苗會(huì)自動(dòng)肯成為下贊一年的烈業(yè)績(jī)目船標(biāo)，以瘡確保受孤約人繼奴續(xù)保持甜良好的膏進(jìn)取動(dòng)稀力；當(dāng)紡實(shí)際業(yè)坊績(jī)低于嗓合同目龍標(biāo)時(shí)，么受約人恒有責(zé)任壩向發(fā)約糠人及片總裁辦既公會(huì)遞雙交述職桂報(bào)告和習(xí)下一年醒如何改蒙善業(yè)績(jī)綿的具體芽行動(dòng)方培案建議，供洗參考40MIN匠010拒318芳BJ(籌GB)憲-pe含rf玻pro宇ces踐s.p絞pt議題業(yè)績(jī)管理亞流程業(yè)績(jī)合同帖的制定業(yè)績(jī)完漢成情況旨跟蹤與業(yè)績(jī)各掛鉤的袖激勵(lì)成功實(shí)浩施業(yè)績(jī)四管理的控一些必丹要條件業(yè)績(jī)指標(biāo)勝(KPI痰)清單及羅解釋實(shí)施中的隨問(wèn)題及解盈決方案關(guān)于授信泡貿(mào)易的投呼資資本回珍報(bào)率計(jì)算會(huì)計(jì)核算鏡單位41MIN衡010父318首BJ(拜GB)守-pe蔑rf仁pro牢ces至s.p譜pt程序二：不業(yè)績(jī)合同朵季度完成歲情況的跟駕蹤主要工約作負(fù)責(zé)單擴(kuò)位定期收惱集數(shù)據(jù)分析及統(tǒng)斜計(jì)結(jié)果公布結(jié)蜓果采集量化免指標(biāo)的季示度完成數(shù)驢據(jù)人事部師向財(cái)務(wù)械部、信甜息中心撲與業(yè)務(wù)祖單元索勒取各項(xiàng)瓣數(shù)據(jù)完成情況泡與分配到腰各季度的踩目標(biāo)值進(jìn)莖行比較總部人勉事部板塊人懂事部向上、欄向下通篇報(bào)本季拳度業(yè)績(jī)淚完成情推況分指標(biāo)架表?yè)P(yáng)超會(huì)額完成距單位和降鞭策未志達(dá)標(biāo)單紐奉位總裁、逗各板塊昌總經(jīng)理捉及人事暫部42MIN0拒1031動(dòng)8BJ(棋GB)-菜perf揮pro盼cess列.ppt管理信息巴系統(tǒng)主要鏡通過(guò)關(guān)鍵以業(yè)績(jī)指標(biāo)泉(KPI蒙*)報(bào)告村向高層領(lǐng)聚導(dǎo)提供決錯(cuò)策數(shù)據(jù)來(lái)蜻源主要工邊作參與人輸出高層領(lǐng)導(dǎo)渾根據(jù)管理忠的需要選挺擇KPI并列成問(wèn)清單總裁財(cái)務(wù)總部少總經(jīng)理人力資源顛部總經(jīng)理企劃部總港經(jīng)理KPI清單相關(guān)部門(mén)染(財(cái)務(wù)、訂人力資源柄部)解釋KPI清單，明次確KPI的計(jì)算和綢分析方法齡，以及原陶數(shù)據(jù)來(lái)源信息中田心設(shè)計(jì)KPI的報(bào)告格捐式財(cái)務(wù)總抹部人力資藏源部相關(guān)業(yè)務(wù)綿部門(mén)信息中心KPI解釋清單KPI報(bào)告模板高層領(lǐng)導(dǎo)察根據(jù)業(yè)務(wù)唐需要制定廟關(guān)鍵業(yè)績(jī)差指標(biāo)（KPI卷）清單信息中心承在相關(guān)部貞門(mén)的幫助頁(yè)下設(shè)計(jì)KPI報(bào)告信息技鋼術(shù)部門(mén)梳根據(jù)KPI原始數(shù)月?lián)?lái)源場(chǎng)和使用旬人需要逆設(shè)計(jì)并焰完成數(shù)屠據(jù)輸入撫和輸出定期輸出KPI報(bào)告至傲使用人信息中心司根據(jù)原始筋數(shù)據(jù)來(lái)源冰和使用者潑需求，完鹿成數(shù)據(jù)取欣得和輸出罪的接口設(shè)決計(jì)完善系統(tǒng)勤安全和授但權(quán)措施，櫻保證系統(tǒng)冊(cè)的保密性信息中哈心所有相云關(guān)部門(mén)KPI系統(tǒng)的輸焰入輸出接種口設(shè)計(jì)定期和筋按要求價(jià)不定期襪的將KPI提交至還使用人信息中心KPI定期及倦不定期貞報(bào)告供高層決帽策者使用踩或向內(nèi)外雖有關(guān)部門(mén)鞏提供數(shù)據(jù)*Key粉pe譜rfo缺rma摔nce特in券dic插ato苦r43MIN他010漠318靜BJ(概GB)糠-pe慮rf窮pro醬ces瓜s.p拜pt同時(shí)，管硬理信息系純統(tǒng)也提供利業(yè)績(jī)合同半中需要的部KPI值租，作為業(yè)砌績(jī)?cè)u(píng)估的平基礎(chǔ)成品業(yè)疑務(wù)群銷(xiāo)量現(xiàn)金成悅本管理費(fèi)取用投資額原始數(shù)凝據(jù)處理原竄始數(shù)據(jù)計(jì)算KPI分析KPI數(shù)據(jù)將KPI數(shù)據(jù)和段分析結(jié)確果按要抗求輸出管理信息榴系統(tǒng).....KPI報(bào)告總公司ROIC填=…全…凈利=稿…占…業(yè)績(jī)合呼同公司總裁財(cái)務(wù)類(lèi)須指標(biāo)ROI店C=…綠…凈利=…蝕…KPI類(lèi)別業(yè)績(jī)合孤同KPI權(quán)重目標(biāo)效益類(lèi)營(yíng)運(yùn)類(lèi)組織類(lèi)輸入KPI報(bào)告輸入業(yè)績(jī)毯合同44MIN仇010桃318伸BJ(縫GB)啞-pe鼠rf城pro鐮ces找s.p索pt月度業(yè)詠績(jī)報(bào)表源和程序損益表計(jì)劃實(shí)際差距說(shuō)明銷(xiāo)售收入-銷(xiāo)趁售成本毛利潤(rùn)-經(jīng)擾營(yíng)費(fèi)用+其士他利潤(rùn)苗/收入-管碌理費(fèi)用-財(cái)轉(zhuǎn)務(wù)費(fèi)用稅前利承潤(rùn)-營(yíng)所得稅凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債啄平衡表現(xiàn)金流穩(wěn)量表資金使晨用表重要項(xiàng)再目、商側(cè)品計(jì)劃約完成表差距%月度業(yè)賤績(jī)匯報(bào)艦、匯總錫程序工作截止日訴期各業(yè)務(wù)好單元、蒸業(yè)務(wù)板懼塊完成寨各自的鋤統(tǒng)計(jì)和大分析(歐包括ROI諒C)每月六號(hào)總部財(cái)鳳務(wù)部完奔成公司園匯總和籍總體分鉤析(包挪括ROIC僻)每月十號(hào)遞交總裁張和各級(jí)領(lǐng)雹導(dǎo)，月度捕總裁辦公水會(huì)討論重塌大差距，雜季度考核聯(lián)會(huì)逐一考警核月度業(yè)績(jī)史報(bào)表舉例45MIN好010號(hào)318傭BJ(亡GB)史-pe憲rf蠅pro躺ces沸s.p獲pt通過(guò)定期右的進(jìn)程匯拌報(bào)及指導(dǎo)拌會(huì)促進(jìn)目浮標(biāo)的實(shí)現(xiàn)舉例指導(dǎo)人匯報(bào)人匯報(bào)頻殃率公司總裁板塊副組總裁及除總經(jīng)理板塊副總運(yùn)經(jīng)理（主皇管業(yè)務(wù)單留元）板塊副澇總裁及釋總經(jīng)理板塊副爐總經(jīng)理按（主管拉業(yè)務(wù)單葵元）產(chǎn)品部經(jīng)姿理雙月月半月目標(biāo)共同總爛結(jié)和回系顧現(xiàn)有晝合同目法標(biāo)完成泡情況，束提出相的應(yīng)改進(jìn)條措施發(fā)約人武聽(tīng)取目是標(biāo)的完渡成情況奇，提供尤相應(yīng)指陸導(dǎo)加強(qiáng)各降部門(mén)間吼的協(xié)調(diào)討和合作不斷加在強(qiáng)員工資對(duì)企業(yè)民文化及耐價(jià)值的療認(rèn)同46MIN霞010曠318途BJ(禽GB)躲-pe緞rf務(wù)pro炒ces思s.p蜜pt議題業(yè)績(jī)管錘理流程業(yè)績(jī)合爭(zhēng)同的制祝定業(yè)績(jī)完成孤情況跟蹤與業(yè)績(jī)掛閑鉤的激勵(lì)成功實(shí)施抽業(yè)績(jī)管理草的一些必疑要條件業(yè)績(jī)指榴標(biāo)(KPI彎)清單及解漸釋實(shí)施中的饒問(wèn)題及解福決方案關(guān)于授炒信貿(mào)易異的投資挪資本回存報(bào)率計(jì)回算會(huì)計(jì)核蹲算單位47MIN0漠1031丸8BJ(銅GB)-賀perf端pro年cess膝.ppt程序三少：與業(yè)消績(jī)掛鉤炸的激勵(lì)主要工襯作收集各雀種數(shù)據(jù)也及考核幟表核實(shí)、溫統(tǒng)計(jì)各奇分?jǐn)?shù)，軟并計(jì)算話出業(yè)績(jī)坑合同的漁綜合值根據(jù)各障指標(biāo)達(dá)陳成率、薄能力及兄綜合分濱數(shù)排名舉行考蹈核會(huì)年終業(yè)績(jī)考核確定獎(jiǎng)金及股權(quán)數(shù)值，確定固定工資提高幅度各級(jí)領(lǐng)譯導(dǎo)層按倒照分?jǐn)?shù)從及排名案訂出下農(nóng)年固定法工資提放高幅度根據(jù)浮荷動(dòng)薪酬叢支付曲可線及業(yè)汁績(jī)合同舟及業(yè)績(jī)亡合同綜刻合分值率計(jì)算個(gè)弱人年度春獎(jiǎng)金及典股權(quán)按照業(yè)績(jī)丙成就分類(lèi)曬結(jié)果落實(shí)心非物質(zhì)獎(jiǎng)夢(mèng)懲確定崗位的提升及免職利用業(yè)溝績(jī)類(lèi)與荒能力類(lèi)及（個(gè)人但素質(zhì)）版指標(biāo)得墨分排名錄制作業(yè)嗎績(jī)矩陣各級(jí)領(lǐng)凡導(dǎo)層根異據(jù)矩陣監(jiān)討論及示決定下兇屬崗位待的提升拴及免職負(fù)責(zé)單位人力資源喬部（處理怕、組織）財(cái)務(wù)總作部（收恢集、提嘉供數(shù)據(jù)碰）人力資足源部（晝牽頭、拔提建議園）各級(jí)領(lǐng)磨導(dǎo)層（教決策）人力資筋源部（份牽頭、裙提建議拿）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)鋸層（決策淋）48MIN0哭1031膚8BJ(損GB)-害perf應(yīng)pro資cess鎖.ppt工作內(nèi)全容發(fā)放與收吹集各類(lèi)考覺(jué)核表個(gè)人素質(zhì)員工滿(mǎn)意朝度收集財(cái)務(wù)怖數(shù)據(jù)收集營(yíng)錫運(yùn)數(shù)據(jù)收集數(shù)每據(jù)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)分核實(shí)與統(tǒng)切計(jì)各項(xiàng)考紙核分?jǐn)?shù)財(cái)務(wù)營(yíng)運(yùn)隊(duì)分?jǐn)?shù)組織，個(gè)汽人素質(zhì)分返數(shù)按個(gè)人親素質(zhì)指豆標(biāo)結(jié)果蹄硬性排蛙名，并旺給予分旋值計(jì)算業(yè)績(jī)催合同綜合寨分值召開(kāi)考奇核會(huì)議宣布溝焦通考核地結(jié)果年終業(yè)績(jī)委考核負(fù)責(zé)單位財(cái)務(wù)總業(yè)部（效陜益類(lèi)指競(jìng)標(biāo)）企劃部（住運(yùn)營(yíng)類(lèi)指肚標(biāo)）人力資源部(其談它指標(biāo)責(zé))人力資源部(處圍理)直接上級(jí)風(fēng)領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部山(收集嘗、提供潛數(shù)據(jù))人力資始源部（組縣織）領(lǐng)導(dǎo)層涂（決策挽）49季度/蠢年度業(yè)添績(jī)考核綠會(huì)–會(huì)速議議程應(yīng)及目的參加人菊員：總裁，財(cái)柱務(wù)總部總軍經(jīng)理，公暖司企劃、皇及人力資翠源部門(mén)負(fù)逼責(zé)人，財(cái)摧務(wù)總部相酒關(guān)人員(斷列席)，寶各業(yè)務(wù)板混塊副總裁京及總經(jīng)理依，及業(yè)務(wù)僑板塊下屬佳業(yè)務(wù)單元嫁總經(jīng)理(闖只在質(zhì)詢(xún)返本中心計(jì)釋劃時(shí)列席仍)時(shí)間：季度考鞏核：四釋、七、膽十月下蛋旬，六臂~八小懲時(shí)年度考核尋：一月下森旬，一天她半會(huì)議目曠的：對(duì)前一遭季度公牌司及各砌專(zhuān)業(yè)板拴塊/業(yè)鮮務(wù)單元倉(cāng)的經(jīng)營(yíng)總及財(cái)務(wù)價(jià)計(jì)劃目盾標(biāo)完成攜情況進(jìn)繡行考核盯，及時(shí)變發(fā)現(xiàn)解扛決經(jīng)營(yíng)磚中潛在挎問(wèn)題，享確保經(jīng)快營(yíng)/預(yù)耀算計(jì)劃倉(cāng)的實(shí)現(xiàn)掉，或必艱要時(shí)修搶訂經(jīng)營(yíng)續(xù)/預(yù)算蜜計(jì)劃，軌以適應(yīng)派外部市興場(chǎng)的變?cè)诨瘯?huì)議議程嘩：議題財(cái)務(wù)總袋部總經(jīng)鏟理介紹勺上季度漢公司總象體目標(biāo)仙完成情獸況及主勵(lì)要差距梳，以及倦主要差盒距的來(lái)挨源逐一對(duì)能各業(yè)務(wù)印板塊、融業(yè)務(wù)單趴元的上厭季度計(jì)壟劃完成老情況進(jìn)美行考核言，揭示寫(xiě)問(wèn)題，奪責(zé)成解亭決財(cái)務(wù)總部討總經(jīng)理總問(wèn)結(jié)會(huì)議達(dá)沈成的需解騙決的問(wèn)題孔，明確改夏進(jìn)目標(biāo)總裁總結(jié)霸，宣布閉豈會(huì)時(shí)間(小炒時(shí))11X50.50.57小時(shí)舉例50MIN0骨1031主8BJ(侮GB)-得perf切pro查cess襖.ppt季度/年掙度業(yè)績(jī)考劈燕核會(huì)–會(huì)委議規(guī)則需提交準(zhǔn)則備的材料也：材料財(cái)務(wù)部門(mén)鞠的月度/墊季度計(jì)劃蠶完成情況春通報(bào)財(cái)務(wù)部嗓門(mén)對(duì)本真季度計(jì)執(zhí)劃完成艷情況的階差距分?jǐn)D析及主筆要疑點(diǎn)佳(只呈搬報(bào)業(yè)務(wù)欣部門(mén)以諸外的與奶會(huì)人員杰)各業(yè)務(wù)起板塊/或單元對(duì)弓自己的秘計(jì)劃完徒成情況幟的差距斑分析及肉解決的廊擬用舉抹措提前每月初1周3天會(huì)議規(guī)泄則：考核會(huì)不廈是為了揭派示問(wèn)題，砍解釋說(shuō)明航理由，而涉是旨在共籃同解決問(wèn)借題各業(yè)務(wù)板補(bǔ)塊/單元概對(duì)差距的漠認(rèn)識(shí)及解磁決方法準(zhǔn)抄備充分，福并準(zhǔn)備相乞關(guān)圖表(竭不超過(guò)五就頁(yè))會(huì)后后紗續(xù)活動(dòng)破：財(cái)務(wù)總部劃總經(jīng)理總冤結(jié)、下達(dá)呀會(huì)議結(jié)果符，及會(huì)議振責(zé)成解決溉的事項(xiàng)及播負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)總部術(shù)跟蹤以上愁事項(xiàng)的完踐成情況，鍛及時(shí)在月陡報(bào)中通報(bào)51MIN0廢1031壺8BJ(秒GB)-必perf遙pro菌cess勿.ppt五礦公司必經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)冒審核會(huì)的招實(shí)施流程采集匯捷總業(yè)績(jī)雜完成情枯況各層面的川經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)爽審核會(huì)總公司高層領(lǐng)續(xù)導(dǎo)財(cái)務(wù)總部各板塊執(zhí)（如有請(qǐng)色板塊播）總經(jīng)理財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)單御元(如察銅銻錫閉鎢部）下屬產(chǎn)艘品部(橋如銅部墻)業(yè)績(jī)?cè)聢?bào)表年度經(jīng)販營(yíng)總結(jié)年度經(jīng)營(yíng)劈燕總結(jié)年度經(jīng)營(yíng)摘總結(jié)業(yè)績(jī)審核污會(huì)通過(guò)業(yè)績(jī)領(lǐng)審核，了感解業(yè)務(wù)進(jìn)練展，發(fā)現(xiàn)核經(jīng)營(yíng)中的蝴問(wèn)題，并釀共同探討將解決方案業(yè)績(jī)?cè)聢?bào)表業(yè)績(jī)?cè)聢?bào)表季度業(yè)績(jī)達(dá)成總永結(jié)季度業(yè)績(jī)達(dá)成總境結(jié)月度業(yè)饅績(jī)達(dá)成總皮結(jié)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃年度經(jīng)敗營(yíng)計(jì)劃年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃上報(bào)上報(bào)業(yè)務(wù)單態(tài)元內(nèi)的黑業(yè)績(jī)審喬核會(huì)總公司宿業(yè)績(jī)審收核會(huì)板塊內(nèi)的臨業(yè)績(jī)審核郊會(huì)業(yè)績(jī)?cè)聢?bào)表舉例52MIN旨010碧318咱BJ(愿GB)谷-pe造rf好pro易ces膚s.p篩pt如何計(jì)母算業(yè)績(jī)且合同的徒分?jǐn)?shù)及槳確定獎(jiǎng)箭金及股掏權(quán)數(shù)值效益類(lèi)且指標(biāo)營(yíng)運(yùn)類(lèi)號(hào)指標(biāo)組織類(lèi)葡指標(biāo)效益類(lèi)染指標(biāo)營(yíng)運(yùn)類(lèi)指達(dá)標(biāo)組織類(lèi)復(fù)指標(biāo)實(shí)際完停成業(yè)績(jī)合同戚目標(biāo)效益類(lèi)沸指標(biāo)xx%營(yíng)運(yùn)類(lèi)團(tuán)指標(biāo)xx%組織類(lèi)滋指標(biāo)xx%合同完掉成率財(cái)務(wù)xx夏x昂x%營(yíng)運(yùn)xx珠x余x%組織xx種xx寫(xiě)%總積分XX得分權(quán)重股票期權(quán)業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金浮動(dòng)薪酬XXXXXXXXX業(yè)績(jī)平剛分浮動(dòng)薪席酬–+:工資上升念幅度53MIN0濱1031疾8BJ(損GB)-拼perf尾pro找cess匯.ppt將不同遣關(guān)鍵業(yè)榨績(jī)指標(biāo)斑完成分顧值加權(quán)棒平均得灶到業(yè)績(jī)省合同的盼綜合分度值關(guān)鍵業(yè)績(jī)錘指標(biāo)(KPI)投資資級(jí)本回報(bào)仇率自由現(xiàn)金睜流……預(yù)算目標(biāo)12%150億……實(shí)際完巴成15%180億……業(yè)績(jī)分割值(15%出/12%x10權(quán)0)125(180隨/150x10并0)120……權(quán)重15%10%……綜合業(yè)短績(jī)分值115綜合業(yè)貌績(jī)分值造=(關(guān)鍵洞業(yè)績(jī)指標(biāo)近分值權(quán)撈重)計(jì)算18.7兵512……XX==舉例54MIN偷010膠318煉BJ(的GB)貌-pe魂rf徒pro濕ces挖s.p執(zhí)pt業(yè)績(jī)合同饒綜合分值吸決定基本搏工資的增吩幅基本工資首增幅綜合業(yè)芬績(jī)分值原則基本工暑資的變旋動(dòng)范圍種在該職世等工資易的70活-13炕0%根據(jù)兩個(gè)囑因素決定鐵基本工資標(biāo)加薪幅度豎：上年度業(yè)為績(jī)合同完杠成分值員工所岸在職等鴨基本工鵝資上限業(yè)績(jī)?cè)胶脡海竟ぢ葙Y增幅越苦高標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到累上限將不沉再加薪701001300%5%10%示意55MIN0菠1031皮8BJ(劍GB)-杯perf告pro顫cess捎.ppt業(yè)績(jī)合哥同綜合兄分值決嚼定獎(jiǎng)金通數(shù)額+=獎(jiǎng)金獲得標(biāo)準(zhǔn)冬獎(jiǎng)金額的款百分比*獎(jiǎng)金支付祖曲線效益類(lèi)指標(biāo)KPI權(quán)重目標(biāo)投資資本回報(bào)率利潤(rùn)總額自由現(xiàn)金流生產(chǎn)量生產(chǎn)成本營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)員工滿(mǎn)意度40%55%5%

業(yè)績(jī)合同運(yùn)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)組織類(lèi)指標(biāo)實(shí)際分值

綜合業(yè)績(jī)分值80100200*綜合業(yè)霜績(jī)分值100鹽%200尿%0%綜合業(yè)績(jī)完分值在8學(xué)0分以下樂(lè)的，沒(méi)有軌獎(jiǎng)金綜合業(yè)績(jī)奔分值為1些00分的別，獲得標(biāo)兇準(zhǔn)獎(jiǎng)金額綜合業(yè)津績(jī)分值蠅在20縮慧0分以轉(zhuǎn)上的，懂獲得雙券倍的標(biāo)迅準(zhǔn)獎(jiǎng)金冒額其它的按舌上述三點(diǎn)冒確定的獎(jiǎng)銜金支付曲襪線計(jì)算應(yīng)誓得的獎(jiǎng)金瘋數(shù)額* 直接醫(yī)創(chuàng)造效益霞的一線業(yè)門(mén)務(wù)員獎(jiǎng)金話可不封頂示意56MIN湊010浮318本BJ(伍GB)賭-pe鎖rf繡pro框ces抽s.p餐pt業(yè)績(jī)合同海綜合分值鄭決定期權(quán)敢授予額+=010080100150%200期權(quán)/燦或類(lèi)似處期權(quán)的吩遠(yuǎn)期獎(jiǎng)源金授予協(xié)議蘋(píng)書(shū)綜合業(yè)取績(jī)分值效益類(lèi)歷指標(biāo)KPI權(quán)重目標(biāo)投資資塞本回報(bào)多率利潤(rùn)總額自由現(xiàn)金愧流生產(chǎn)量生產(chǎn)成祝本營(yíng)運(yùn)資表本周轉(zhuǎn)員工滿(mǎn)監(jiān)意度40%55%5%業(yè)績(jī)合同運(yùn)營(yíng)類(lèi)叔指標(biāo)組織類(lèi)洞指標(biāo)實(shí)際分值綜合業(yè)績(jī)?cè)锓种灯跈?quán)或類(lèi)崖似于期權(quán)客的遠(yuǎn)期獎(jiǎng)救金授予曲缸線80獲得標(biāo)訴準(zhǔn)遠(yuǎn)期龍獎(jiǎng)金的冒百分比57MIN0重1031胡8BJ(視GB)-召perf穗pro由cess渾.ppt業(yè)績(jī)后倦續(xù)管理糕及獎(jiǎng)懲較措施存鑼在多種輪形式加薪現(xiàn)金獎(jiǎng)息勵(lì)股票或股登票期權(quán)方舒案對(duì)業(yè)績(jī)卓言越者說(shuō)“誰(shuí)干得好”張榜公彎布業(yè)績(jī)兆結(jié)果公開(kāi)獎(jiǎng)勵(lì)放假渡假，誼旅行聚餐，等慈等提升解雇物質(zhì)認(rèn)同事業(yè)機(jī)鬧會(huì)非物質(zhì)獎(jiǎng)府勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)和洞業(yè)績(jī)后份續(xù)管理使人員重夠視合適的深事情激勵(lì)人談員發(fā)揮填最大潛蜂力不管是蘋(píng)物質(zhì)性港還是非治物質(zhì)性醋，通常醉任何獎(jiǎng)處勵(lì)的最艘重要得厚因素都圣是它所以代表的冷認(rèn)同和寧欣賞58MIN間010成318雄BJ(哥GB)決-pe銹rf測(cè)pro幻玉ces牢s.p爪pt業(yè)績(jī)考核犯的結(jié)果是后人員變動(dòng)丑的根本依嚴(yán)據(jù)舉例超級(jí)明星規(guī)劃多剪重快速尊發(fā)展步品驟，確企保有足挨夠的薪高酬業(yè)績(jī)基于業(yè)掉績(jī)?cè)u(píng)估桂打分，A/B全/C或五分川制強(qiáng)調(diào)結(jié)果熱/成就低中高高低中能力潛力可簡(jiǎn)單地罰描述為“但有能力晉仆升二級(jí)”可明確梢地包括膜諸如領(lǐng)架導(dǎo)能示力、智莫力、價(jià)菠值觀等解特有品掘質(zhì)經(jīng)常使用始硬性等分投，以使每斤個(gè)分類(lèi)都堡達(dá)到一定究的百分比超級(jí)明星錢(qián)10-餡15%中堅(jiān)力會(huì)量 2理5-3形0%表現(xiàn)尚鋸可者京25-立40%業(yè)績(jī)不佳簡(jiǎn)者 15騎-25%失敗者名5-厚10%失敗者淘汰出筐局業(yè)績(jī)

不賺佳者給予警鑄告，提供滔有針對(duì)性瞧的發(fā)展支膏持表現(xiàn)尚至可保留原訓(xùn)位中堅(jiān)力量計(jì)劃下一頂步的提拔些，并提出躁特殊的發(fā)宋展指導(dǎo)中堅(jiān)力量進(jìn)入下間一個(gè)發(fā)捎展機(jī)會(huì)表現(xiàn)尚可考慮發(fā)界展59MIN0橫1031弊8BJ(喬GB)-主perf毯pro要cess呆.ppt議題業(yè)績(jī)管理靈流程業(yè)績(jī)合同伙的制定業(yè)績(jī)完田成情況牛跟蹤與業(yè)績(jī)掛賠鉤的激勵(lì)成功實(shí)瞎施業(yè)績(jī)并管理的總一些必脾要條件業(yè)績(jī)指呈標(biāo)(KPI)清單及解看釋實(shí)施中爬的問(wèn)題詞及解決教方案關(guān)于授信信貿(mào)易蹄的投資罷資本回草報(bào)率計(jì)桃算會(huì)計(jì)核算景單位60MIN0協(xié)1031終8BJ(盈GB)-自perf鵝pro逃cess尺.ppt推廣業(yè)績(jī)恰管理體系跟的必備要繼素需要業(yè)堡務(wù)板塊霉及業(yè)務(wù)房誠(chéng)單元人卷事系統(tǒng)推熟悉并華掌握整托個(gè)體系革運(yùn)作流揀程及其孕與薪酬未制度的燙銜接需要業(yè)該務(wù)板塊峽及業(yè)務(wù)琴單元各轎單位各贏部門(mén)管手理人員掩充分參侍與并支害持工作超的開(kāi)展需要理糾清組織綢機(jī)構(gòu)及遵工作職句責(zé)中界元面模糊頑、層級(jí)凈混亂的先部分需要公匠司上下泊對(duì)業(yè)務(wù)析戰(zhàn)略與鬼計(jì)劃充哲分溝通毀達(dá)成共矮識(shí)，并稀樹(shù)立以再業(yè)績(jī)?yōu)橹x衡量標(biāo)桌準(zhǔn)的意置識(shí)需要完外善財(cái)務(wù)綠信息系訴統(tǒng)并規(guī)渣范生產(chǎn)夏經(jīng)營(yíng)統(tǒng)叉計(jì)工作霸，以提展供客觀住充分的織考核依誘據(jù)人員組織信息61MIN賤010辰318差BJ(盜GB)康-pe應(yīng)rf隊(duì)pro縱ces塌s.p判pt高效的刑信息管姨理是業(yè)交績(jī)體系角的重要目支持條紗件建立內(nèi)部表業(yè)績(jī)信息陳采集系統(tǒng)動(dòng)態(tài)的業(yè)紙績(jī)信息分歲析與反饋計(jì)算機(jī)技席術(shù)的應(yīng)用62MIN0斑1031告8BJ(園GB)-嘗perf揚(yáng)pro確cess賺.ppt人事部在女業(yè)績(jī)考核遵程序中的怠職責(zé)是依據(jù)考核腥辦法組織奮業(yè)績(jī)考核標(biāo)程序中各熱項(xiàng)工作的余開(kāi)展和按諷時(shí)完成計(jì)算被考萌核人的業(yè)顏績(jī)合同綜鍵合得分和活預(yù)定應(yīng)得庫(kù)浮動(dòng)薪酬更量發(fā)現(xiàn)被仆考核人襲合同各鳴項(xiàng)目得堅(jiān)分中的咬異?，F(xiàn)渠象并及呆時(shí)向上等層領(lǐng)導(dǎo)已反映不是不能在魔總裁辦填公會(huì)沒(méi)輕有批準(zhǔn)否的情況蓮下改變貿(mào)業(yè)績(jī)考游核程序?qū)徲?jì)合健同中每譯項(xiàng)實(shí)際島完成值藝的準(zhǔn)確貝性?xún)H僅作卸簡(jiǎn)單匯捏總舉例63MIN譽(yù)010饅318焦BJ(脖GB)均-pe絡(luò)rf妖pro頸ces棵s.p倒pt在審核會(huì)哲中，總裁趁牽頭對(duì)業(yè)囑績(jī)進(jìn)行質(zhì)用詢(xún)目標(biāo)完成摘得如何？(針對(duì)主短要關(guān)鍵業(yè)頃績(jī)指標(biāo))什么原因秩造成(無(wú)法意)達(dá)成熔？如何彌補(bǔ)弓？總體該季炊度目標(biāo)完晶成得如何項(xiàng)？對(duì)全年拉的目標(biāo)完緊成預(yù)期？上季確竄定的行鍬動(dòng)計(jì)劃艘完成情聯(lián)況如何顧？有什午么困難葉與障礙打？各主要公(尤其膀是關(guān)鍵嗽業(yè)務(wù))滋的目標(biāo)墻計(jì)劃完造成得如窗何？各主要俘產(chǎn)品/驕服務(wù)的振主要競(jìng)岔爭(zhēng)對(duì)手娘的業(yè)績(jī)陳情況如尿何？(對(duì)新項(xiàng)旱目)是否季按計(jì)劃進(jìn)嫁行？完成乎的困難是掠什么？(對(duì)清算靜資產(chǎn))是瞇否按計(jì)劃風(fēng)清算？清陸算的效率砍如何(買(mǎi)算方，買(mǎi)價(jià)弄，交易方繪式等)？外部環(huán)境斤的變化？宏觀政狀策有無(wú)孝變化？阿對(duì)我們摘的意義畝是什么笛？主要競(jìng)爭(zhēng)今對(duì)手有無(wú)憂新舉措？皂我們有無(wú)鐵正確應(yīng)對(duì)釋?zhuān)恐饕目凼袌?chǎng)需洗求有了園變化嗎每？我們抗有沒(méi)有踢相應(yīng)變截化？?jī)?nèi)部的勁影響因溜素(主績(jī)要驅(qū)動(dòng)列因素)欣？人力資源黃是否充足覺(jué)，配置是女否得當(dāng)？資金運(yùn)用監(jiān)是否得當(dāng)頸？別的部門(mén)鴿/公司對(duì)撇你的支持倦是否夠？(針對(duì)提事議的解決財(cái)方法)這些舉掀措與原勿計(jì)劃中餅的戰(zhàn)略域有何不窗同？如何保滔證這些助舉措可認(rèn)以有相摩應(yīng)的效盾果？財(cái)服務(wù)估算位如何？為什么景這個(gè)舉趨措需要毛多少人亂員和資塔金？如果沒(méi)其有這些鉆舉措，疤你還能巨做些什刻么？舉例64MIN江010連318叉BJ(愉GB)莫-pe胞rf撇pro歉ces少s.p惑pt* 晉造升計(jì)劃摔的制定拜，不僅宅由業(yè)績(jī)?nèi)楹贤陱B成結(jié)果牢決定，索還需考臥慮能力市評(píng)估結(jié)科果等要?dú)W素業(yè)績(jī)合同點(diǎn)的后續(xù)管博理設(shè)定關(guān)鍵聚業(yè)績(jī)指標(biāo)通目標(biāo)值、閱挑戰(zhàn)值及攏工作目標(biāo)醒完成衡量代標(biāo)準(zhǔn)收集信謹(jǐn)息計(jì)算黑完成情良況階段性回藍(lán)顧調(diào)整業(yè)績(jī)目指標(biāo)目標(biāo)沒(méi)及目標(biāo)設(shè)岸定標(biāo)準(zhǔn)綜合業(yè)績(jī)作分值計(jì)算業(yè)績(jī)反饋設(shè)定晉升框與薪酬*修改合同粉樣本時(shí)間：年初半年、年兇終半年半年，膀盡在必稿要情況釘下年終年終年終年終，冰盡在必釋要情況擊下總裁/板拋塊總經(jīng)理紙責(zé)任：初步設(shè)定關(guān)，最終確衫定提供信澆息審閱結(jié)完果給出拐反饋意青見(jiàn)決定是舅否調(diào)整塵及調(diào)整勉方案通今知人事給部提供信臘息審閱結(jié)墻果給出抖年度意調(diào)見(jiàn)審定晉升索計(jì)劃提出修改陶建議前60名瞎/板塊中穿基層人員許責(zé)任：參與討論血，最終認(rèn)坡同提出幫銹助需求—聽(tīng)取反遠(yuǎn)饋意見(jiàn)悶提出個(gè)潔人建議——聽(tīng)取年滲終意見(jiàn)估進(jìn)行個(gè)耽人總結(jié)—提出修改飛建議人事部責(zé)墾任：—收集信姻息并計(jì)具算整理結(jié)逗果收集袍反饋意原見(jiàn)調(diào)整合同收集信沾息計(jì)算撞綜合分味值整理結(jié)霞果收集響年終意現(xiàn)見(jiàn)起草前產(chǎn)60名籠晉升計(jì)尺劃，計(jì)竿算個(gè)人憂薪酬徵求多婦方意見(jiàn)備對(duì)樣本破進(jìn)行修規(guī)正所需信息退：公司年度飾戰(zhàn)略計(jì)劃財(cái)務(wù)信息突系統(tǒng)，各與類(lèi)生產(chǎn)經(jīng)便營(yíng)報(bào)告財(cái)務(wù)信嚼息系統(tǒng)獨(dú)，各類(lèi)扯生產(chǎn)經(jīng)浮營(yíng)報(bào)告薪酬規(guī)肢定、綜笑合業(yè)績(jī)廈分值業(yè)績(jī)合同奇樣本65MIN0莊1031圈8BJ(瘦GB)-合perf環(huán)pro蠻cess植.ppt議題業(yè)績(jī)管革理流程業(yè)績(jī)合兼同的制秒定業(yè)績(jī)完成天情況跟蹤與業(yè)績(jī)獻(xiàn)掛鉤的呀激勵(lì)成功實(shí)哲施業(yè)績(jī)嚇管理的持一些必團(tuán)要條件業(yè)績(jī)指迅標(biāo)(KPI)清單及解令釋實(shí)施中的雪問(wèn)題及解具決方案關(guān)于授信扭貿(mào)易的投螞資資本回存報(bào)率計(jì)算會(huì)計(jì)核算篇單位66MIN慎010撲318挺BJ(疲GB)懸-pe焰rf鄭pro簡(jiǎn)ces鴿s.p崇pt關(guān)鍵業(yè)爐績(jī)指標(biāo)尾—主要冠針對(duì)業(yè)燈務(wù)單元宅（一）KPI關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)考核目的考核期定義ROE股東回報(bào)率創(chuàng)造股東回報(bào)的能力年凈利潤(rùn)/股東權(quán)益ROIC投資資本回報(bào)率有效利用資本創(chuàng)造回報(bào)的能力季,年稅息前利潤(rùn)(1所得稅率)/(平均固定資產(chǎn)凈值+平均營(yíng)運(yùn)資本1)FreeCashflow自由現(xiàn)金流從運(yùn)營(yíng)中創(chuàng)造現(xiàn)金收入的能力季,年稅息前仗利潤(rùn)(1所得稅好率)+折舊和耗攤銷(xiāo)資本支出營(yíng)運(yùn)資薯本變化布量EBIT稅息前利潤(rùn)與經(jīng)營(yíng)管理直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)季,年?duì)I業(yè)利潤(rùn)+利息收入/支出EBT稅前利潤(rùn)總額產(chǎn)生利潤(rùn)的能力季,年稅前凈利潤(rùn)NetProfit

凈利潤(rùn)產(chǎn)生純利潤(rùn)的能力季,年稅后息后凈利潤(rùn)RevenueGrowth銷(xiāo)售收入鼓勵(lì)采取各種措施提高銷(xiāo)售收入季,年

ForeignCurrencyearnings外匯收入鼓勵(lì)采取各種措施提高外匯收入季,年

GrowthofRevenueperhead人均銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)率衡量單位產(chǎn)業(yè)的變化季,年今年人均銷(xiāo)售收入/去年人均銷(xiāo)售收入–1Laborcost/Sales人力成本占總銷(xiāo)售收入的比例勞動(dòng)力生產(chǎn)效率季，年人力成本3占總銷(xiāo)售收入的百分比Laborcost/totalcost人力成本占總成本的比例勞動(dòng)力成本的控制能力及利用人力資源的效率季,年人力成本3占總成本的百分比Profitmargin毛利率銷(xiāo)售成本的控制能力及追求高附加值產(chǎn)品組合的能力季,年1-銷(xiāo)售成本/總凈銷(xiāo)售收G&A/Sales管理費(fèi)用占總銷(xiāo)售額的比例