牛肉物流及信息化平臺建設(shè)項(xiàng)目申請報(bào)告

PAGEPAGE37目錄第一章項(xiàng)目單位概況 31.1項(xiàng)目單位概況 31.2項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)狀況 4第二章項(xiàng)目基本情況 52.1項(xiàng)目建設(shè)背景 52.2項(xiàng)目建設(shè)必要性 62.3項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 82.4項(xiàng)目總投資及資金來源 82.4.1項(xiàng)目總投資 82.4.2項(xiàng)目資金來源 92.5項(xiàng)目技術(shù)工藝 102.5.1冷鏈物流技術(shù)工藝 102.5.2GPS物流跟蹤技術(shù)工藝 102.5.3肉品質(zhì)量追溯平臺技術(shù)工藝 122.5.4其他項(xiàng)目技術(shù)工藝 132.6項(xiàng)目建設(shè)條件 142.6.1建設(shè)場地 142.6.2企業(yè)技術(shù)條件 142.6.3資金條件 14第三章項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃安排 153.1項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo) 153.1.1項(xiàng)目預(yù)期總目標(biāo) 153.1.2項(xiàng)目年度階段目標(biāo) 153.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與計(jì)劃安排 153.2.1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 153.2.2項(xiàng)目計(jì)劃安排 16第四章項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性分析 164.1技術(shù)可行性分析 164.1.1冷鏈物流技術(shù)可行性分析 164.1.2物流跟蹤技術(shù)可行性分析 174.1.3信息化平臺建設(shè)技術(shù)可行性分析 174.2經(jīng)濟(jì)可行性分析 184.2.1財(cái)務(wù)評價(jià) 184.2.2財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 24第五章項(xiàng)目對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)、對勞動(dòng)就業(yè)的帶動(dòng)等社會(huì)公共效益分析 255.1項(xiàng)目對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)影響 255.1.1符合國家和地方現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的要求 255.1.2行業(yè)典范和帶動(dòng)作用明顯 255.2對勞動(dòng)就業(yè)的帶動(dòng) 265.3保障消費(fèi)者對“放心肉”的知情權(quán)、參與權(quán) 26第六章申請投資補(bǔ)助的主要原因和政策依據(jù) 276.1申請投資補(bǔ)助的主要原因和政策依據(jù) 276.1.1申請補(bǔ)助的主要原因 276.1.2申請補(bǔ)助的政策依據(jù) 276.2項(xiàng)目申請支持的方式及金額 28第一章項(xiàng)目單位概況1.1項(xiàng)目單位概況**市******耕牛市場有限公司（下稱“項(xiàng)目單位”）源于歷史悠久的、聞名中外的牛只交易市場，是由******集團(tuán)于2006年7月在政府招標(biāo)改制企業(yè)過程中中標(biāo)成立的專業(yè)牛只收購、交易、調(diào)運(yùn)、儲(chǔ)存、保育、飼養(yǎng)、屠宰、加工銷售、配送多功能的鏈條式企業(yè)，具有現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、物流管理和屠宰技術(shù)及加工銷售、配送的綠色平臺。項(xiàng)目單位的注冊資本為人民幣叁佰萬元，主要投資經(jīng)營的項(xiàng)目有活牛收購、交易、調(diào)運(yùn)、保育、儲(chǔ)存、飼養(yǎng)、屠宰、加工銷售、配送，保障政府“菜籃子”工程。項(xiàng)目單位的前身是“**耕牛市場”，有著悠久的歷史。據(jù)史料記載，在明朝嘉靖五年（即1527年）在**形成集鎮(zhèn)，當(dāng)時(shí)在**街武廟口河灘設(shè)有供農(nóng)民買賣的“牛圩”，至今已有500多年的歷史。建國以來，“**耕牛市場”都是在政府的管理下進(jìn)行運(yùn)營，隨著歷史的發(fā)展，經(jīng)多次搬遷，企業(yè)規(guī)模越來越大，近幾年日成交量達(dá)900頭，年成交量達(dá)25-30萬頭，交易額超16個(gè)億。被譽(yù)為全國四大耕牛市場之一，市場管理規(guī)范，多年以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得了顧客，贏得了信譽(yù)，一直被評為全市、全省、全國文明市場。**耕牛市場牛只和牛肉幅射面廣，牛只主要來源于貴州、廣西、云南、湖南、山西、甘肅、江西、海南、湛江等地，銷往深圳、廣州、珠海、**、港澳等地。同時(shí)作為**菜牛定點(diǎn)屠宰場，在有關(guān)部門的監(jiān)督下，多年來已向廣州、**、東莞等珠三角地區(qū)輸送超過一億公斤的“放心牛肉”。2006年，******集團(tuán)在**區(qū)政府組織的“舊**耕牛市場異地重建招標(biāo)”工作中標(biāo)，成立了“**市******耕牛市場有限公司”，企業(yè)占地面積100畝左右，主要由交易區(qū)、保育區(qū)、屠宰區(qū)、污水處理區(qū)、生活區(qū)、大型停車場組成，并擁有完善的排污設(shè)施和先進(jìn)的自動(dòng)屠宰生產(chǎn)線技術(shù)，生產(chǎn)能力達(dá)到85頭/小時(shí)，交易復(fù)蓋面廣，整個(gè)服務(wù)場可提供幾百人就業(yè)，如服務(wù)隊(duì)人員63人、牛中介人員35人、運(yùn)輸人員100多人、屠宰工人50多人、管理服務(wù)人員30多人。公司創(chuàng)立以來就始終堅(jiān)持貫徹名牌戰(zhàn)略，保住“**耕牛市場”百年品牌的稱號，延續(xù)“全國四大耕牛市場”之首的輝煌歷史作不懈努力。1.2項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)狀況2008年項(xiàng)目單位完成工業(yè)總產(chǎn)值250萬元，上繳各項(xiàng)稅收26萬元。2008年底企業(yè)總資產(chǎn)1846萬元,資產(chǎn)負(fù)債率為64%。第二章項(xiàng)目基本情況2.1項(xiàng)目建設(shè)背景當(dāng)今中國再也沒有比食品安全更讓消費(fèi)者關(guān)注的事情了。告別了食品短缺的年代，中國的農(nóng)產(chǎn)品尤其是肉類產(chǎn)品產(chǎn)銷量越來越大,品種越來越豐富,消費(fèi)者本不該為“買什么”、“吃什么”而擔(dān)心，但由于個(gè)別企業(yè)、個(gè)人利欲熏心，一些不法商販更是違法經(jīng)營，再加上各地生產(chǎn)流通管理的不規(guī)范，近年來，肉類生產(chǎn)事故發(fā)生頻繁，現(xiàn)狀不容樂觀，這體現(xiàn)在從畜禽養(yǎng)殖、屠宰加工及最終消費(fèi)的整條食物鏈中。從口蹄疫禽流感，到瘦肉精事件，從加工生產(chǎn)病死畜禽，到注水肉和毒火腿事件，肉類產(chǎn)品質(zhì)量安全問題時(shí)有發(fā)生，對消費(fèi)者的生命健康安全構(gòu)成重大威脅，從而導(dǎo)致消費(fèi)者對肉類產(chǎn)品的信心明顯不足，對“放心肉”、“放心菜”、“放心食品”的需求越來越迫切。黨中央、國務(wù)院高度重視食品質(zhì)量和安全問題。早在2002年全國“菜籃子”工作會(huì)議就提出：“當(dāng)前‘菜籃子’產(chǎn)品質(zhì)量安全問題突出，嚴(yán)重危害消費(fèi)者的健康，群眾反映強(qiáng)烈。從根本上解決這一問題，保護(hù)廣大消費(fèi)者的合法權(quán)益,是各級政府義不容辭的責(zé)任?！?，其后在2003年的中央農(nóng)村工作會(huì)議再度明確提出“要把食品質(zhì)量和安全放在十分突出的位置，加快建立健全統(tǒng)一、權(quán)威的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系和檢驗(yàn)檢測體系,提高農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化水平。”2004年商務(wù)部發(fā)布“關(guān)于加強(qiáng)牛羊屠宰管理工作的指導(dǎo)意見”中對推行牛羊屠宰管理辦法和定點(diǎn)屠宰規(guī)劃、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、牛羊屠宰場日常監(jiān)督、牛羊肉的物流和零售環(huán)節(jié)管理等方面提出了若干意見，進(jìn)一步規(guī)范了牛羊屠宰經(jīng)營秩序。2008年，商務(wù)部頒發(fā)的《關(guān)于加快我國流通領(lǐng)域現(xiàn)代物流發(fā)展的指導(dǎo)意見》（商改發(fā)〔2008〕53號）文中，指出“加大對生鮮食品物流的政策扶持。利用促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，支持“放心肉”、“放心菜”物流配送體系建設(shè)，重點(diǎn)支持配送中心設(shè)施設(shè)備的投入，冷鏈運(yùn)輸工具、冷藏保鮮設(shè)施設(shè)備的投入。支持冷鏈物流技術(shù)的研發(fā)，包括冷藏物流設(shè)備、冷藏運(yùn)輸技術(shù)、保鮮儲(chǔ)藏新技術(shù)等，以及冷鏈技術(shù)的引進(jìn)、試點(diǎn)、推廣和應(yīng)用。支持物流配送信息系統(tǒng)的開發(fā)、改造和建設(shè)等?！?，同年**省政府亦出臺了《關(guān)于加快發(fā)展我省服務(wù)業(yè)的實(shí)施意見》（粵府〔2008〕66號），為進(jìn)一步明確扶持我省服務(wù)業(yè)發(fā)展、促進(jìn)我省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建作出若干寶貴意見。項(xiàng)目單位作為**省內(nèi)最大的菜牛交易市場、定點(diǎn)屠宰中心，多年來為廣州、**、東莞等珠三角地區(qū)輸送大量的“放心牛肉”，為積極響應(yīng)國家相關(guān)政策，同時(shí)提升項(xiàng)目單位的服務(wù)水平，籌集大量資金，對現(xiàn)有屠宰配送、分銷環(huán)節(jié)進(jìn)行冷鏈物流、GPS貨物跟蹤等一系列現(xiàn)代化平臺建設(shè)，同時(shí)進(jìn)行“放心肉”信息化平臺建設(shè)。2.2項(xiàng)目建設(shè)必要性1、放心肉的冷鏈物流管理有利于加強(qiáng)食品安全的保障隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們生活水平的提高，食品的安全衛(wèi)生和營養(yǎng)日漸受到廣泛關(guān)注?；貭t奶、禽流感、瘦肉精、地下加工作坊等問題的產(chǎn)生對食品物流提出新的要求。尤其目前肉類市場，非冷鏈條件下儲(chǔ)藏及運(yùn)輸過程中容易發(fā)生變質(zhì)和破壞營養(yǎng)及風(fēng)味，食品安全無法得到有效保障。項(xiàng)目單位時(shí)刻關(guān)注消費(fèi)者對食品安全的需求，在本次項(xiàng)目中引進(jìn)冷鏈物流管理，對原有服務(wù)平臺進(jìn)行升級改造，保證肉品在儲(chǔ)藏、配送、運(yùn)輸、分銷環(huán)節(jié)處于冷藏、恒溫、無菌化的環(huán)境中，為廣大消費(fèi)者吃上“放心肉”提供更全面的保障。2、放心肉的信息化平臺建設(shè)有利于社會(huì)各界對肉品安全的監(jiān)管社會(huì)各界對“放心肉”的關(guān)注度不斷提高，從對肉品在屠宰、儲(chǔ)藏、運(yùn)輸、分銷等環(huán)節(jié)上延伸到肉品的來源、飼養(yǎng)、防疫狀況等方面。目前雖然已有規(guī)定屠宰經(jīng)營場所進(jìn)場屠宰牲畜必須佩有動(dòng)物耳標(biāo)，標(biāo)注動(dòng)物的來源等信息，但各個(gè)環(huán)節(jié)間數(shù)據(jù)的不銜接、書面報(bào)表保管不完善、人工統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)容易出現(xiàn)錯(cuò)等現(xiàn)象使肉品的質(zhì)量追溯存在斷層，不利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題。通過引入GPS物流跟蹤系統(tǒng)，有利于加強(qiáng)“放心肉”運(yùn)輸過程中的管理，時(shí)刻監(jiān)督配送車隊(duì)的運(yùn)輸過程，防止“放心肉”在運(yùn)輸途中被不法分子通過各種手段滲入私宰肉、造假等行為，加強(qiáng)肉品安全在運(yùn)輸環(huán)節(jié)的保障。通過視頻監(jiān)控中心的建立，時(shí)刻監(jiān)控菜牛在保育、檢疫、屠宰、儲(chǔ)藏、配送等環(huán)節(jié)的狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況并作出處理?！胺判娜狻毙畔⒒脚_的建立，完善肉品品質(zhì)量安全責(zé)任追溯制度，按照從生產(chǎn)到銷售的每一個(gè)環(huán)節(jié)可相互追查的原則，通過信息化手段，如實(shí)將各項(xiàng)數(shù)據(jù)錄入電腦，并通過網(wǎng)絡(luò)，與廣州、**屠宰辦等監(jiān)督部門共享數(shù)據(jù)，有利于社會(huì)各界對肉品安全的監(jiān)督，加強(qiáng)消費(fèi)者對“放心肉”的信心。2.3項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容包括：1、購置冷庫需使用的冷藏等設(shè)備；2、購置放心肉”配送車間使用的恒溫、無菌化等設(shè)備；3、購置10輛冷鏈運(yùn)輸工具，完善冷鏈物流；4、對配送車隊(duì)安裝GPS物流跟蹤，監(jiān)測“放心肉”流向；5、建立視頻監(jiān)測中心，對保育區(qū)、屠宰區(qū)、配送車間等進(jìn)行全方位視頻監(jiān)控；6、完善電腦、網(wǎng)絡(luò)工程，為信息化提供硬件基礎(chǔ)；7、建立肉品安全追溯管理信息平臺；8、接入廣州市屠宰辦肉品安全追溯平臺；9、接入**市肉品安全追溯平臺；10、在交易大廳中安裝大屏幕公示系統(tǒng)；11、按有關(guān)部門要求購置“放心肉”檢測儀器一套。2.4項(xiàng)目總投資及資金來源2.4.1項(xiàng)目總投資該項(xiàng)目總投資700萬元，用于購置配送中心設(shè)施設(shè)備，冷鏈運(yùn)輸工具、冷藏保鮮設(shè)施設(shè)備、檢測儀器、信息化建設(shè)等。表2-1投資估算表單位：萬元投資項(xiàng)目備注投資額冷庫用冷藏設(shè)備50配送中心用恒溫、無菌化設(shè)施設(shè)備150冷鏈運(yùn)輸工具10輛300GPS物流監(jiān)控系統(tǒng)10套15視頻監(jiān)測工程－30電腦、網(wǎng)絡(luò)工程－20肉品安全追溯信息系統(tǒng)－35廣州市肉品安全追溯平臺接入費(fèi)用－15**市肉品安全追溯平臺接入費(fèi)用－15大屏幕公示系統(tǒng)－20“放心肉”檢測儀器1套50合計(jì)：7002.4.2項(xiàng)目資金來源項(xiàng)目所需總投資700萬元中全部為項(xiàng)目單位自籌資金，主要來源于母公司集團(tuán)單位的投資。2.5項(xiàng)目技術(shù)工藝2.5.1冷鏈物流技術(shù)工藝?yán)滏溛锪髦甘称吩谏a(chǎn)、貯藏運(yùn)輸、銷售，到消費(fèi)前的各個(gè)環(huán)節(jié)中始終處于規(guī)定的低溫環(huán)境下，以保證食品質(zhì)量，減少食品損耗的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。本項(xiàng)目在升級改造冷鏈物流方面主要投入如下：1．配置兩套冷藏設(shè)備供給冷庫所需；2．在配送車間安裝恒溫制冷設(shè)備、無菌化設(shè)備；3．新購置10量冷鏈運(yùn)輸工具。整個(gè)冷鏈物流環(huán)節(jié)技術(shù)工藝如下：恒溫?zé)o菌屠宰車間恒溫?zé)o菌屠宰車間恒溫?zé)o菌配送車間冷鏈運(yùn)輸車隊(duì)超市、市場冷庫2.5.2GPS物流跟蹤技術(shù)工藝本項(xiàng)目采用的GPS物流跟蹤主要實(shí)現(xiàn)如下功能：實(shí)時(shí)查詢車輛的位置和行駛數(shù)據(jù)信息；定時(shí)方式監(jiān)控車輛位置；歷史軌跡上傳及軌跡回放；營運(yùn)數(shù)據(jù)的查詢功能；統(tǒng)計(jì)報(bào)表功能；其他物流系統(tǒng)數(shù)據(jù)支撐GPS物流跟蹤系統(tǒng)架構(gòu)圖如下：2.5.3肉品質(zhì)量追溯平臺技術(shù)工藝肉類產(chǎn)品從飼養(yǎng)、屠宰、加工、包裝、儲(chǔ)藏、分銷運(yùn)輸?shù)搅闶?，?gòu)成了肉類食品完整的生產(chǎn)和供應(yīng)鏈?！翱勺匪荨笔且环N還原產(chǎn)品生產(chǎn)全過程和應(yīng)用歷史軌跡以及發(fā)生場所、銷售渠道的能力，以發(fā)現(xiàn)食品鏈的最終端。食品可追溯性體系，最初是由法國等部分歐盟國家，在國際食品法典委員會(huì)（CAC）生物技術(shù)食品政府間特別工作組會(huì)議上提出的，旨在作為風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，在一旦發(fā)現(xiàn)危害人類健康安全問題時(shí)，可按照從原料上市至成品最終消費(fèi)過程中各個(gè)環(huán)節(jié)所必須記載的信息，追蹤流向，召回未消費(fèi)的食品，撤銷上市許可，切斷源頭，消除危害，減少損失。項(xiàng)目單位擬構(gòu)建的肉品質(zhì)量追溯信息系統(tǒng)具體由如下部分組成：1．牲畜進(jìn)場登記：根據(jù)相關(guān)部門規(guī)定，進(jìn)場的牲畜必須配有專門耳標(biāo)，耳標(biāo)記錄牲畜的來源、飼養(yǎng)、防疫等信息，可通過手工錄入或采用無限射頻識別（RFID）自動(dòng)讀取數(shù)據(jù)并轉(zhuǎn)入系統(tǒng)；2．牲畜檢疫記錄：對進(jìn)場牲畜的檢疫結(jié)果錄入系統(tǒng)；3．屠宰后肉品檢疫記錄：屠宰牲畜后對肉品、內(nèi)臟等進(jìn)行檢疫后將結(jié)果錄入系統(tǒng)；4．肉品進(jìn)銷存系統(tǒng)：屠宰后肉品經(jīng)配送車間直接配送獲送入冷庫、分銷記錄等相關(guān)信息管理系統(tǒng)；5．牲畜產(chǎn)地肉品質(zhì)量信息管理系統(tǒng)：將其他子系統(tǒng)得到的數(shù)據(jù)根據(jù)牲畜產(chǎn)地進(jìn)行分類、匯總分析系統(tǒng)，并根據(jù)肉品質(zhì)量建立評價(jià)系統(tǒng)；6．肉品質(zhì)量反饋信息系統(tǒng)：根據(jù)分銷記錄對客戶進(jìn)行回訪，并將客戶反饋信息如實(shí)錄入系統(tǒng)，方便分析總結(jié)；7．外網(wǎng)對接系統(tǒng)：利用數(shù)據(jù)接口技術(shù)，通過互聯(lián)網(wǎng)，與廣州、**等地的相關(guān)肉品質(zhì)量追溯系統(tǒng)對接，共享數(shù)據(jù)，及時(shí)傳遞信息；肉品質(zhì)量追溯信息平臺架構(gòu)圖如下：2.5.4其他項(xiàng)目技術(shù)工藝建立視頻監(jiān)測中心，對保育區(qū)、屠宰區(qū)、配送車間等進(jìn)行全方位視頻監(jiān)控，實(shí)時(shí)監(jiān)測保育區(qū)牛只的狀況、檢疫過程、屠宰過程等，保證各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格按照管理制度執(zhí)行作業(yè)。在交易大廳安裝大屏幕公示系統(tǒng)，滾動(dòng)顯示菜牛供應(yīng)情況、檢疫結(jié)果、菜牛供給地介紹、交易數(shù)據(jù)等信息，方便客戶及時(shí)了解各項(xiàng)信息。2.6項(xiàng)目建設(shè)條件2.6.1建設(shè)場地本項(xiàng)目不涉及基建內(nèi)容，所有升級改造內(nèi)容在項(xiàng)目單位自有場地內(nèi)進(jìn)行。2.6.2企業(yè)技術(shù)條件項(xiàng)目單位作為**省內(nèi)最大的耕牛交易市場、“全國四大耕牛市場”之一，**區(qū)定點(diǎn)菜牛屠宰場，多年來從事耕牛交易、屠宰、配送、分銷業(yè)務(wù)積累了大量的寶貴經(jīng)驗(yàn)，為本次升級改造打下了良好的基礎(chǔ)。在信息化平臺建設(shè)方面，項(xiàng)目單位將針對實(shí)際情況，對員工進(jìn)行一系列的培訓(xùn)工作，另外新招聘一些計(jì)算機(jī)應(yīng)用、電子信息專業(yè)的員工，以點(diǎn)帶面，確保信息化平臺的順利運(yùn)行。2.6.3資金項(xiàng)目總投資700萬元，全部由項(xiàng)目單位自籌，主要來自項(xiàng)目單位多年經(jīng)營積累資金及項(xiàng)目單位所屬的******集團(tuán)下?lián)苜Y金。資金已經(jīng)基本到位，足以保障項(xiàng)目的順利進(jìn)行。第三章項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃安排3.1項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)3.1.1項(xiàng)目預(yù)期總目標(biāo)項(xiàng)目通過本次升級改造，通過冷鏈物流、物流跟蹤及信息化平臺建設(shè)等手段，提升自我競爭力，業(yè)務(wù)量將新增日屠宰量250頭牛，年屠宰總量為9萬頭牛，新增銷售額達(dá)到765萬元/年，凈利潤120萬元/年，上繳所得稅40萬元/年，營業(yè)稅金及附加42萬元/年。3.1.2項(xiàng)目年度階段目標(biāo)項(xiàng)目計(jì)劃2009年完成所有冷鏈物流、物流跟蹤、視頻監(jiān)測、內(nèi)部局域網(wǎng)建設(shè)等所有硬件購置、安裝等工程。2010年進(jìn)行信息化軟件開發(fā)、調(diào)試、運(yùn)行并與外網(wǎng)互聯(lián)。3.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與計(jì)劃安排3.2.1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目將分成以下幾個(gè)階段實(shí)施：第一階段：視頻監(jiān)測系統(tǒng)安裝、部署；第二階段：冷庫、配送車間設(shè)備選型、安裝;第三階段：冷鏈運(yùn)輸工具購置，安裝GPS物流跟蹤部件;第四階段：內(nèi)部局域網(wǎng)升級改造；第五階段：內(nèi)部信息化軟件開發(fā)；第六階段：與廣州、**等屠宰監(jiān)督部門聯(lián)網(wǎng)互通。3.2.2項(xiàng)目計(jì)劃安排項(xiàng)目擬從2009年1月開始建設(shè)，2010年12月完成，具體計(jì)劃安排如下：時(shí)間建設(shè)內(nèi)容2009.1-2009.3視頻監(jiān)測系統(tǒng)安裝、部署2009.3-2009.7冷庫、配送車間設(shè)備選型、安裝2009.7-2009.10冷鏈運(yùn)輸工具購置，安裝GPS物流跟蹤部件2009.9-2009.12內(nèi)部局域網(wǎng)升級改造2009.9-2009.12內(nèi)部信息化軟件前期調(diào)研2009.12-2010.8內(nèi)部信息化軟件開發(fā)、試運(yùn)行2010.8-2010.12內(nèi)部信息化軟件正式運(yùn)行，與廣州、**屠宰監(jiān)督部門聯(lián)網(wǎng)互通第四章項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性分析4.1技術(shù)可行性分析4.1.1冷鏈物流技術(shù)可行性分析冷鏈物流的關(guān)鍵在于生產(chǎn)、貯藏運(yùn)輸、銷售，到消費(fèi)前的各個(gè)環(huán)節(jié)中始終處于規(guī)定的低溫環(huán)境下。冷鏈物流技術(shù)已經(jīng)在我國發(fā)展了10多年，各種冷庫技術(shù)、運(yùn)輸車輛等技術(shù)已經(jīng)相當(dāng)成熟。項(xiàng)目單位根據(jù)自身實(shí)際需求，對市場上的相關(guān)設(shè)備、運(yùn)輸車輛深入研究對比，最終確定選用。因此，本次升級改造項(xiàng)目中的冷鏈物流在技術(shù)上十分可行。4.1.2物流跟蹤技術(shù)可行性分析GPS物流跟蹤技術(shù)能保證貨物安全、降低成本、杜絕司機(jī)私自載貨、提高服務(wù)水平，使企業(yè)能夠及時(shí)、實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確、全面的掌握運(yùn)輸車輛的信息，對運(yùn)輸車輛實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)控調(diào)度。現(xiàn)代科技、通訊技術(shù)的發(fā)展，GPS/GIS技術(shù)的成熟和GPRS無線通訊技術(shù)的廣泛應(yīng)用，為現(xiàn)代物流管理提供了強(qiáng)大而有效的工具。目前這些技術(shù)在市面上形成眾多成熟的產(chǎn)品及解決方案，配套的軟件功能亦隨著多年應(yīng)用不斷更新，可簡單無縫的應(yīng)用到項(xiàng)目單位本次升級改造中，技術(shù)可行性極高。4.1.3信息化平臺建設(shè)技術(shù)可行性分析項(xiàng)目單位擬進(jìn)行的信息化平臺建設(shè)是基于項(xiàng)目單位多年經(jīng)營積累的經(jīng)驗(yàn)、結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、參考廣州肉品定向跟蹤信息化管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上提出的整體服務(wù)平臺信息化方案。其中廣州肉品定向跟蹤信息化管理系統(tǒng)由廣州市工商局屠宰管理處于2005年開發(fā)并運(yùn)行，幾年來已經(jīng)取得寶貴的運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)及效果。項(xiàng)目單位本次信息化平臺建設(shè)其中一項(xiàng)重要內(nèi)容就是通過互聯(lián)網(wǎng)接入此系統(tǒng)，同時(shí)，**區(qū)作為我省首批國家級食品安全示范區(qū)，政府在各方面的要求及支持力度也很大，在**市2009年政府工作報(bào)告中明確指出“加強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品、食品安全監(jiān)管工作，完善牲畜協(xié)議準(zhǔn)入、購銷掛鉤制度，逐步建立肉品安全追溯管理信息平臺”；**區(qū)信息化“十一五”規(guī)劃中也大力支持企業(yè)進(jìn)行信息化建設(shè)。在借鑒已有成熟平臺的前提下，結(jié)合實(shí)際情況，積極響應(yīng)地方政府相關(guān)政策，項(xiàng)目單位的信息化平臺技術(shù)可行性極高。4.2經(jīng)濟(jì)可行性分析4.2.1財(cái)務(wù)評價(jià)4.2.1.1財(cái)務(wù)評價(jià)說明依據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定，參照《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》（中國電力出版社2002年出版）并根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)及稅務(wù)法規(guī)和項(xiàng)目實(shí)際需要進(jìn)行評價(jià)。分析范圍包括對本項(xiàng)目的經(jīng)營收入與成本的估算、項(xiàng)目盈利能力分析、盈虧及敏感性分析等，所用的各項(xiàng)指標(biāo)按照國家有關(guān)規(guī)定選取。根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況和投資進(jìn)度安排，初步擬定項(xiàng)目計(jì)算期為10年，其中項(xiàng)目建設(shè)期為2年，交叉期為1年，經(jīng)營期為9年。4.2.1.2資產(chǎn)形成本項(xiàng)目根據(jù)投資情況：購買設(shè)備、運(yùn)輸工具共635萬元，形成固定資產(chǎn)。軟件開發(fā)費(fèi)用共65萬元，形成無形資產(chǎn)。4.2.1.3成本費(fèi)用估算項(xiàng)目完成后，預(yù)計(jì)每年新增屠宰牛只9萬頭，下面數(shù)據(jù)以此為測算基礎(chǔ)。（1）能源成本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期預(yù)計(jì)屠宰每頭牛消耗電費(fèi)2元，消耗水費(fèi)3元，污水處理費(fèi)成本約為5元，即能源成本約為90萬元/年。（2）工資福利費(fèi)用項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期擬需屠宰工人40人，以每人1800元/月計(jì)算，年工資費(fèi)用約為90萬元，福利費(fèi)以工資總額的14％計(jì)提。（3）資產(chǎn)折舊與攤銷購置冷藏設(shè)備、運(yùn)輸工具、電腦網(wǎng)絡(luò)硬件、GPS工具、視頻監(jiān)測工具等公635萬元，形成固定資產(chǎn)，按直線法分10年折舊，殘值率為5％，年折舊額為60萬元；軟件開發(fā)費(fèi)用65萬元形成無形資產(chǎn)，按直線法分5年攤銷，不計(jì)算殘值率，年攤銷額為13萬元。詳見附表4-1固定資產(chǎn)折舊及其他資產(chǎn)攤銷估算表（4）設(shè)備維修保養(yǎng)設(shè)備維修保養(yǎng)運(yùn)行費(fèi)用按固定資產(chǎn)投資的7％計(jì)提，約為每年45萬元。（5）財(cái)務(wù)費(fèi)用本項(xiàng)目資金全部為項(xiàng)目單位自籌，不存在銀行貸款利息負(fù)擔(dān)，其他財(cái)務(wù)費(fèi)用極少，故此不進(jìn)行估算。（6）管理費(fèi)用達(dá)產(chǎn)期管理費(fèi)用每年約為160萬元。包括辦公費(fèi)用、管理人員工資、企業(yè)形象廣告等費(fèi)用等。（7）銷售費(fèi)用達(dá)產(chǎn)期銷售費(fèi)用每年約為90萬元。運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)、裝卸費(fèi)、銷售部門人員工資、職工福利費(fèi)、差旅費(fèi)等。達(dá)產(chǎn)期產(chǎn)品總成本費(fèi)用563萬元，其中固定成本306萬元，包括工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等；經(jīng)營成本490萬元，包括能源成本、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等。成本費(fèi)用估算各項(xiàng)數(shù)據(jù)見附表4-2：總成本費(fèi)用估算表。4.2.1.3收入及稅金估算（1）產(chǎn)品價(jià)格按照**市物價(jià)局標(biāo)準(zhǔn)，每頭牛屠宰價(jià)格為85元。（2）銷售收入達(dá)產(chǎn)期將形成9萬頭/年的屠宰銷售能力，按照85元/頭的價(jià)格測算，達(dá)產(chǎn)期年銷售收入將達(dá)到765萬元/年。（3）營業(yè)稅金及附加按照相關(guān)會(huì)計(jì)法及稅法規(guī)定，計(jì)算稅率為：營業(yè)稅率為5％，另外城建稅為營業(yè)稅的7％，教育費(fèi)及附加為營業(yè)稅的3％。達(dá)產(chǎn)期年?duì)I業(yè)稅金及附加約為42萬元。具體數(shù)據(jù)參見附表4-3：銷售收入及銷售稅金估算表4.2.1.4財(cái)務(wù)效益分析（1）利潤及利潤分配銷售收入扣除銷售稅金及附加和總成本費(fèi)用后為利潤總額，扣除所得稅后為凈利潤。該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期，每年利潤總額160萬元，所得稅按稅率25％計(jì)算，年所得稅為40萬元。凈利潤為120萬元。稅后利潤提取15％的法定公積金，剩余為未分配利潤，每年未分配利潤達(dá)102萬元。具體數(shù)據(jù)參見附表4-4：利潤及利潤分配表（2）盈利能力分析1）靜態(tài)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)計(jì)算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期時(shí)利潤總額160萬元，凈利潤120萬元，營業(yè)稅金及附加42萬元，所得稅40萬元。投資利潤率＝19.79%投資利稅率＝24.97%銷售凈利潤率＝15.67%2）現(xiàn)金流量分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指能夠使未來現(xiàn)金流入量現(xiàn)值等于未來現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的貼現(xiàn)率（i=12％）。稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=27.02％；稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=20.9％。（i=12%）項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值指項(xiàng)目未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值與項(xiàng)目未來現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的差額。稅前凈現(xiàn)值FNPV=462萬元;稅后凈現(xiàn)值FNPV=267萬元（i=12%）項(xiàng)目投資回收期指投資項(xiàng)目引起的現(xiàn)金流入現(xiàn)值累計(jì)到與投資額相等所需要的時(shí)間。稅后動(dòng)態(tài)投資回收期為4.47年;稅前動(dòng)態(tài)投資回收期為5.19年（含建設(shè)期）。具體數(shù)據(jù)參見附表4-5：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表（3）償債能力分析1）借款償還平衡計(jì)算本項(xiàng)目資金全部由項(xiàng)目單位自籌，不使用銀行貸款，不存在償還計(jì)劃。2）財(cái)務(wù)比率資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100％項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最大為投產(chǎn)第一年為12.3%，以后各年逐漸減小,資產(chǎn)負(fù)債率比較低，企業(yè)償債有保證，風(fēng)險(xiǎn)較小。具體數(shù)據(jù)參見附表4-6：資產(chǎn)負(fù)債表。（4）財(cái)務(wù)生存能力分析由附表4-5：項(xiàng)目現(xiàn)金流量可看出，本項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入始終大于現(xiàn)金流出，企業(yè)的累積盈余資金逐漸增加，可見企業(yè)具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)生存能力。4.2.1.5不確定性分析（1）盈虧平衡分析以項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力利用率表示（取達(dá)產(chǎn)期時(shí)的值）：BEP＝（年固定總成本）/（單位產(chǎn)品銷售價(jià)格－單位產(chǎn)品可變成本－單位產(chǎn)品銷售稅金及附加－單位產(chǎn)品增值稅）＝65.67%計(jì)算表明：在設(shè)定的各計(jì)算條件不變的情況下，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)項(xiàng)目產(chǎn)量的65.67%（即年屠宰量為5.9萬頭）以上時(shí)，項(xiàng)目可盈利。安全邊際率＝1－BEP＝34.33%根據(jù)安全性檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)項(xiàng)目的安全邊際率達(dá)30%-40%以上時(shí)，項(xiàng)目的安全等級為"較安全"，本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的安全邊際率為34.33%，因此本項(xiàng)目發(fā)生虧損的可能性小。（2）敏感性分析本項(xiàng)目可能發(fā)生變化的主要因素有產(chǎn)品售價(jià)、經(jīng)營成本等。各因素對財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度見敏感性分析表：項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）凈現(xiàn)值（萬元）基本方案20.95.19267投資+10%18.45.57210-10%23.784.82322售價(jià)+10%29.114.26527-10%12.366.8410成本+10%15.76.06107-10%25.784.6427產(chǎn)量+10%23.284.9347-10%18.465.54190從上述敏感性分析表中可以看出產(chǎn)品售價(jià)、經(jīng)營成本對項(xiàng)目影響最大，每變動(dòng)一個(gè)百分點(diǎn)都對投資收益帶來比較大影響。因此要想控制好本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目在運(yùn)作時(shí)必須注意市場風(fēng)險(xiǎn)，努力增加產(chǎn)品銷量、增強(qiáng)產(chǎn)品品質(zhì)、加強(qiáng)產(chǎn)品競爭能力，降低經(jīng)營成本，保持項(xiàng)目具有一定的毛利率，同時(shí)要注意開源節(jié)流。4.2.2財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論經(jīng)過分析計(jì)算，由各項(xiàng)指標(biāo)表明：本項(xiàng)目盈利能力非常好，負(fù)債清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力都較強(qiáng)，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。綜合財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：名稱指標(biāo)單位稅后內(nèi)部收益率（全部投資）20.9%稅前內(nèi)部收益率（全部投資）27.02%內(nèi)部收益率（自有資金）23.97%稅后投資回收期5.19年稅前投資回收期4.47年稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（全部投資）267萬元稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（全部投資）462萬元財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（自有資金）319萬元投資利潤率19.78%投資利稅率24.97%資本金利潤率22.86%盈虧平衡點(diǎn)（產(chǎn)量的比例）65.67%第五章項(xiàng)目對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)、對勞動(dòng)就業(yè)的帶動(dòng)等社會(huì)公共效益分析5.1項(xiàng)目對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)影響5.1.1符合國家和地方現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的要求項(xiàng)目單位本次升級改造符合國家和地方《加快發(fā)展現(xiàn)代化服務(wù)業(yè)》規(guī)劃的要求，現(xiàn)代流通服務(wù)業(yè)是反映一個(gè)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)活力、發(fā)展?jié)摿透偁幜Φ闹匾獦?biāo)志。＝是減輕就業(yè)壓力、保持社會(huì)穩(wěn)定的需要；是提高生活質(zhì)量的必要條件；是保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式的關(guān)鍵；是實(shí)現(xiàn)綠色GDP的需要；是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和人的全面發(fā)展，走向知識社會(huì)的必要條件。本項(xiàng)目通過進(jìn)行冷鏈物流、物流跟蹤、信息化平臺建設(shè)等一系列升級改造，加快企業(yè)發(fā)展步驟，為地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展添磚加瓦。5.1.2行業(yè)典范和帶動(dòng)作用明顯“放心肉”引入冷鏈物流、物流跟蹤，能有效保證肉品在運(yùn)輸過程中質(zhì)量保證；信息化平臺的建設(shè)積極配合監(jiān)督部門的監(jiān)督工作，保障消費(fèi)者的知情權(quán)、參與權(quán)。通過這些升級改造，將大大增強(qiáng)項(xiàng)目單位的市場競爭力，在客戶群中建立良好信譽(yù)，為項(xiàng)目單位帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)亦為“放心肉”監(jiān)管部門提供優(yōu)質(zhì)的示范工程，為進(jìn)一步完善本地區(qū)“放心肉”的追溯體系完善提供有益補(bǔ)充。最終必然刺激同行業(yè)競爭者奮起直追，加快發(fā)展步伐，帶動(dòng)“放心肉”服務(wù)業(yè)的快速發(fā)展。5.2對勞動(dòng)就業(yè)的帶動(dòng)項(xiàng)目單位通過升級改造后，在增強(qiáng)自我競爭力的同時(shí)，亦必將迎來業(yè)務(wù)量的大幅增長，屆時(shí)需要增加冷庫工人、屠宰工人、車隊(duì)司機(jī)、信息化人才等大量的人力資源，為本地區(qū)提供多個(gè)不同專業(yè)的就業(yè)機(jī)會(huì)。同時(shí)通過行業(yè)帶動(dòng)示范作用，刺激競爭對手升級改造，亦將帶動(dòng)本地區(qū)勞動(dòng)就業(yè)。5.3保障消費(fèi)者對“放心肉”的知情權(quán)、參與權(quán)肉品質(zhì)量追溯信息系統(tǒng)的開發(fā)使用、與監(jiān)督部門的聯(lián)網(wǎng)互通，將“放心肉”的來龍去脈通過信息化手段進(jìn)行記錄跟蹤。有利于監(jiān)督部門的監(jiān)管工作，方便其通過對存在質(zhì)量問題的肉品進(jìn)行追溯跟蹤、信息披露等工作，保障消費(fèi)者對“放心肉”的知情權(quán)、參與權(quán)，消除消費(fèi)者對食品安全的顧慮。第六章申請投資補(bǔ)助的主要原因和政策依據(jù)6.1申請投資補(bǔ)助的主要原因和政策依據(jù)6.1.1申請補(bǔ)助的主要原因項(xiàng)目單位于2006年7月通過投標(biāo)獲得**耕牛市場的經(jīng)營權(quán)后，投入大量資金選址新建，進(jìn)行了自動(dòng)化屠宰生產(chǎn)線、污水處理等一系列基礎(chǔ)建設(shè)，目前尚處于虧損階段，資金壓力較大。因此，項(xiàng)目單位懇切申請現(xiàn)代化服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)專項(xiàng)資金的補(bǔ)助，以保障項(xiàng)目的健康、順利進(jìn)行。6.1.2申請補(bǔ)助的政策依據(jù)本項(xiàng)目符合國務(wù)院《關(guān)于加快發(fā)展服務(wù)業(yè)的若干意見》(國發(fā)〔2007〕7號)、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展服務(wù)業(yè)若干政策措施的實(shí)施意見》（國辦發(fā)〔2008〕11號）、《關(guān)于搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)的意見》（國辦發(fā)〔2009〕134號）文件精神。本項(xiàng)目符合《商務(wù)部關(guān)于加快我國流通領(lǐng)域現(xiàn)代物流發(fā)展的指導(dǎo)意見》（商改發(fā)〔2008〕53號）中的“加大對生鮮食品物流的政策扶持。利用促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，支持“放心肉”、“放心菜”物流配送體系建設(shè)，重點(diǎn)支持配送中心設(shè)施設(shè)備的投入，冷鏈運(yùn)輸工具、冷藏保鮮設(shè)施設(shè)備的投入。支持冷鏈物流技術(shù)的研發(fā)，包括冷藏物流設(shè)備、冷藏運(yùn)輸技術(shù)、保鮮儲(chǔ)藏新技術(shù)等，以及冷鏈技術(shù)的引進(jìn)、試點(diǎn)、推廣和應(yīng)用。支持物流配送信息系統(tǒng)的開發(fā)、改造和建設(shè)等?！本?。本項(xiàng)目符合省政府《關(guān)于加快發(fā)展我省服務(wù)業(yè)的實(shí)施意見》（粵府〔2008〕66號）文件精神、符合《關(guān)于申報(bào)2009年市級現(xiàn)代流通業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的通知》佛經(jīng)貿(mào)〔2009〕291號中“流通業(yè)的技術(shù)改造和創(chuàng)新項(xiàng)目”專題。6.2項(xiàng)目申請支持的方式及金額項(xiàng)目單位擬向經(jīng)貿(mào)部門申請補(bǔ)助資金50萬元。附表4-1固定資產(chǎn)折舊及其他資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期交叉期生產(chǎn)期1(2009)2(2010)3(2011)4(2012)5(2013)6(2014)7(2015)8(2016)9(2017)10(2018)01固定資產(chǎn)合計(jì)01.1原值63563563563563563563563563501.2折舊費(fèi)54060606060606060606001.3增加固定資產(chǎn)投資63563501.4增加固定資產(chǎn)更新投資01.5凈值5755154553953352752151559502無形及遞延資產(chǎn)合計(jì)02.1原值656565656502.2攤銷費(fèi)65131313131302.3無形及遞延資產(chǎn)投資656502.4無形及遞延資產(chǎn)凈值523926131.1設(shè)備及運(yùn)輸工具1.1.1原值6356356356356356356356356351.1.2折舊費(fèi)5406060606060606060601.1.3增加固定資產(chǎn)投資6356351.1.4折舊期滿的固定資產(chǎn)1.1.5凈值575515455395335275215155952.1軟件開發(fā)費(fèi)2.1.1原值65656565652.1.2軟件開發(fā)費(fèi)攤銷6513131313132.1.3增加軟件開發(fā)費(fèi)投資65652.1.4攤銷期滿的軟件開發(fā)費(fèi)652.1.5軟件開發(fā)費(fèi)凈值52392613附表4-2：總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期交叉期生產(chǎn)期1(2009)2(2010)3(2011)4(2012)5(2013)6(2014)7(2015)8(2016)9(2017)10(2018)產(chǎn)品成本(綜合)1經(jīng)營成本44104904904904904904904904904901.1外購原材料1.2外購燃料及動(dòng)力8109090909090909090901.3工資8109090909090909090901.4職工福利基金113.412.612.612.612.612.612.612.612.612.61.5維修費(fèi)4054545454545454545451.6銷售費(fèi)8109090909090909090901.7其他費(fèi)用14581621621621621621621621621622折舊、攤銷及利息6057373737373606060602.1折舊費(fèi)5406060606060606060602.2攤銷費(fèi)6513131313132.3利息支出建設(shè)投資借款利息流動(dòng)資金借款利息3總成本費(fèi)用50155635635635635635505505505503.1固定總成本27023063063063063062932932932933.2可變總成本2313257257257257257257257257257單位產(chǎn)品可變成本28.5628.5628.5628.5628.5628.5628.5628.5628.5628.564單位經(jīng)營成本54.4454.4454.4454.4454.4454.4454.4454.4454.4454.445單位總成本61.9162.5662.5662.5662.5662.5661.1161.1161.1161.11附表4-3：銷售收入及銷售稅金估算表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期交叉期生產(chǎn)期1(2009)2(2010)3(2011)4(2012)5(2013)6(2014)7(2015)8(2016)9(2017)10(2018)1產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入68857657657657657657657657657651.1產(chǎn)品1:屠宰牛只6885765765765765765765765765765銷售量(萬頭)81999999999單價(jià)(元/頭)765858585858585858585增值稅銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額2銷售稅金及附加3784242424242424242422.1城建稅24.122.682.682.682.682.682.682.682.682.682.2教育費(fèi)及附加10.351.151.151.151.151.151.151.151.151.152.3營業(yè)稅344.2538.2538.2538.2538.2538.2538.2538.2538.2538.25附表4-4：利潤及利潤分配表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期交叉期生產(chǎn)期1(2009)2(2010)3(2011)4(2012)5(2013)6(2014)7(2015)8(2016)9(2017)10(2018)1產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入68857657657657657657657657657652銷售稅金及附加3784242424242424242423總成本費(fèi)用50155635635635635635505505505504營業(yè)外凈支出5利潤總額(1-2-3-4)14921601601601601601731731731736彌補(bǔ)以前年度虧損7應(yīng)納稅所得額（5-6）14921601601601601601731731731738所得稅3724040404040434343439稅后利潤(7-8)112012012012012012013013013013010法定盈余公積金17018181818182020202011法定公益金12可供分配利潤95010210210210210211011011011012.1任意盈余公積金12.2應(yīng)付利潤12.3未分配利潤95010210210210210211011011011013累計(jì)未分配利潤102204306408510620730840950附表4-5：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期交叉期生產(chǎn)期1(2009)2(2010)3(2011)4(2012)5(2013)6(2014)7(2015)8(2016)9(2017)10(2018)1現(xiàn)金流入70897657657657657657657657659691.1產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入68857657657657657657657657657651.2回收固定資產(chǎn)余值95951.3回收流動(dòng)資金1091091.4其它2現(xiàn)金流出59697006815725725725725755755755752.1固定資產(chǎn)投資7007002.2固定資產(chǎn)更新改造投資2.3流動(dòng)資金1091092.4經(jīng)營成本44104904904904904904904904904902.5營業(yè)外凈支出2.6銷售稅金及附加3784242424242424242422.7所得稅3724040404040434343433凈現(xiàn)金流量1120-700841931931931931901901903944累計(jì)凈現(xiàn)金流量-700-616-423-230-3715634653672611205所得稅前凈現(xiàn)金流量1492-7001242332332332332332332334376所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量-700-576-343-11012335658982210551492計(jì)算指標(biāo):財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)投資回收期(年)所得稅后:20.902675.19所得稅前:27.024624.47附表4-6：資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期交叉期生產(chǎn)期1(2009)2(2010)3(2011)4(2012)5(2013)6(2014)7(2015)8(2016)9(2017)10(2018)1資產(chǎn)700935105511751295141515451675180518261.1流動(dòng)資產(chǎn)總值308501694887108012701460165017311.1.1應(yīng)收帳款7171717171717171711.1.2存貨2525252525252525251.1.3現(xiàn)金1919191919191919191.1.4累計(jì)盈余資金19338657977296511551345153516161.2在建工程7001.3固定資產(chǎn)凈值575515455395335275215155951.4無形及遞延資產(chǎn)凈值523926132負(fù)債及所有者權(quán)益700935105511751295141515451675180518262.1流動(dòng)負(fù)債總值11511511511511511511511562.1.1應(yīng)付帳款6666666662.1.2流動(dòng)資金借款1091091091091091091091092.1.3其它短期借款2.2長期借款負(fù)債小計(jì)11511511511511511511511562.3所有者權(quán)益70082094010601180130014301560169018202.3.1資本金7007007007007007007007007007002.3.2資本公積金2.3.3累計(jì)盈余公積金18365472901101301501702.3.4累計(jì)未分配利潤102204306408510620730840950資產(chǎn)負(fù)債率（%）12.310.99.798.888.137.446.876.370.33流動(dòng)比率（%）267.83435.65603.48771.3939.131104.351269.571434.7828850速動(dòng)比率（%）246.09413.91581.74749.57917.391082.611247.831413.0428433.33產(chǎn)權(quán)比率（%）14.0212.2310.859.758.858.047.376.80.33PAGEPAGE39目錄第一章項(xiàng)目單位概況 31.1項(xiàng)目單位概況 31.2項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)狀況 4第二章項(xiàng)目基本情況 52.1項(xiàng)目建設(shè)背景 52.2項(xiàng)目建設(shè)必要性 62.3項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 82.4項(xiàng)目總投資及資金來源 82.4.1項(xiàng)目總投資 82.4.2項(xiàng)目資金來源 92.5項(xiàng)目技術(shù)工藝 102.5.1冷鏈物流技術(shù)工藝 102.5.2GPS物流跟蹤技術(shù)工藝 102.5.3肉品質(zhì)量追溯平臺技術(shù)工藝 122.5.4其他項(xiàng)目技術(shù)工藝 1