某省財(cái)政項(xiàng)目跟蹤審計(jì)投標(biāo)方案

一、全過(guò)程跟蹤審查的目的及意義二、全過(guò)程跟蹤評(píng)審的依據(jù)：三、全過(guò)程跟蹤評(píng)審的內(nèi)容：四、財(cái)政投資項(xiàng)目跟蹤評(píng)審的重點(diǎn)內(nèi)容及措施五、評(píng)審小組獲取的項(xiàng)目評(píng)審資料的內(nèi)容六、投資評(píng)審業(yè)務(wù)的基本程序1（一）組織保證（二）嚴(yán)格按省財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)的工作流程開(kāi)展跟蹤審查（四）實(shí)行工程造價(jià)會(huì)審制度（五）實(shí)行三級(jí)復(fù)核制度及工程質(zhì)量控制制度（六）實(shí)行會(huì)簽制度（七）實(shí)行審核質(zhì)量考核制度（八）實(shí)行執(zhí)業(yè)廉政制度（九）咨詢(xún)檔案完整、規(guī)范的保證措施考勤制度（一）嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)行崗位職責(zé)制度考勤制度（三）實(shí)行三級(jí)復(fù)核制度及工程質(zhì)量控制制度（四）實(shí)行執(zhí)業(yè)廉政制度2尊敬的招標(biāo)人：感謝對(duì)我公司的信任，邀請(qǐng)參與本項(xiàng)目的投標(biāo)。根據(jù)招標(biāo)人的根據(jù)招標(biāo)文件的要求，特制定以下實(shí)施方案、質(zhì)量控制制度、服務(wù)承諾。第一章組織實(shí)施方案過(guò)程跟蹤審查。一、全過(guò)程跟蹤審查的目的及意義過(guò)工程概算、預(yù)算、結(jié)算、決算的評(píng)審手段，達(dá)到合理控制項(xiàng)目投資概算、為項(xiàng)目建設(shè)單位提供技術(shù)和政策咨詢(xún)服務(wù)的一種評(píng)審方式。二、全過(guò)程跟蹤評(píng)審的依據(jù)：(一)國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目投資計(jì)劃管理、項(xiàng)目支出預(yù)算管理、基本建設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)政投資評(píng)審管理、勘察設(shè)計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同管理等規(guī)章制度，以及招投標(biāo)法、建筑法、政府采購(gòu)法等工程建設(shè)的法律法規(guī)。3(二)國(guó)家主管部門(mén)及地方有關(guān)部門(mén)頒布的標(biāo)準(zhǔn)、定額和工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)規(guī)范。(三)與工程項(xiàng)目有關(guān)的市場(chǎng)價(jià)格信息、同類(lèi)項(xiàng)目的造價(jià)及其他有關(guān)的市場(chǎng)信息。項(xiàng)目征地拆遷、規(guī)劃等審批文件。(五)其他與工程項(xiàng)目相關(guān)的規(guī)定。三、全過(guò)程跟蹤評(píng)審的內(nèi)容：1、參與項(xiàng)目概算的審定。跟蹤項(xiàng)目立項(xiàng)后前期工作，全面了解建設(shè)項(xiàng)目投資估算、概算編制情況，對(duì)估算和概算進(jìn)行審核，提出合理化建議，細(xì)化概算的各項(xiàng)控制指標(biāo)。2、審核項(xiàng)目預(yù)算。督促建設(shè)單位必須按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目概算和施工圖設(shè)計(jì)，編制施工圖預(yù)算，并全面審核項(xiàng)目施工圖預(yù)算。施工圖預(yù)模。未編制完整施工圖預(yù)算的，原則上不應(yīng)進(jìn)行工程招投標(biāo)活動(dòng)。有關(guān)規(guī)定，特別對(duì)設(shè)計(jì)、監(jiān)理合同的簽訂內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審核，并按規(guī)定預(yù)留服務(wù)質(zhì)量保證金。招標(biāo)內(nèi)容和方式，設(shè)備材料等估價(jià)；審核主要技術(shù)要求、標(biāo)準(zhǔn)；審核4建設(shè)單位按照有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行招投標(biāo)工作。的投資在概算內(nèi)無(wú)法調(diào)劑解決的要報(bào)財(cái)政及相關(guān)部門(mén)審批后才能實(shí)施。金撥付情況，要對(duì)項(xiàng)目各項(xiàng)結(jié)算、資金撥付、預(yù)付款(含甲供材)扣回等內(nèi)容進(jìn)行全面審核與監(jiān)督，防止建設(shè)單位超付工程款或超供甲供材。位財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)務(wù)管理水平。執(zhí)行情況。9、審核項(xiàng)目竣工決算。四、財(cái)政投資項(xiàng)目跟蹤評(píng)審的重點(diǎn)內(nèi)容及措施初步設(shè)計(jì)概算評(píng)審，是指在建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究批復(fù)后，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行審核。1、概算評(píng)審的內(nèi)容包括：步設(shè)計(jì)所涉及的建設(shè)規(guī)模、使用功能、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)內(nèi)容是否在立5有無(wú)漏列項(xiàng)目、預(yù)留缺口，項(xiàng)目前期費(fèi)用是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。合理，材料價(jià)格是否與現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格接近。概算所列價(jià)格是否合理。（5）其他需要評(píng)審的內(nèi)容。作為財(cái)政投資項(xiàng)目工程造價(jià)核定決策依據(jù)。概算一經(jīng)批準(zhǔn)，是建設(shè)項(xiàng)目投資和造價(jià)控制的最高限額，未投資突破設(shè)計(jì)概算10％時(shí)，應(yīng)按規(guī)定程序重新報(bào)批，調(diào)整概算。圖預(yù)算，并進(jìn)行施工圖預(yù)算評(píng)審。已經(jīng)建設(shè)部門(mén)審圖通過(guò)、無(wú)設(shè)計(jì)缺陷或無(wú)需修改調(diào)整的全套施工圖紙是施工圖預(yù)算審核的前提條件。1、施工圖預(yù)算評(píng)審的重點(diǎn)內(nèi)容包括：是否存在增加建設(shè)內(nèi)容，超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題。準(zhǔn)確合理，材料價(jià)格是否真實(shí)合理。6擬招標(biāo)采購(gòu)的價(jià)格是否合理。資內(nèi)的單項(xiàng)工程間的投資調(diào)整，是否經(jīng)發(fā)改委、建設(shè)、財(cái)政等有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。審處理決定，報(bào)原工程概算批準(zhǔn)部門(mén)調(diào)整概算或修改施工圖。參考價(jià)進(jìn)行編制，并需經(jīng)評(píng)審中心審核后方可進(jìn)入招投標(biāo)程序。4、招標(biāo)工程招標(biāo)控制價(jià)的評(píng)審內(nèi)容按施工圖預(yù)算評(píng)審方式進(jìn)行。5、工程施工招標(biāo)項(xiàng)目，工程量清單數(shù)量計(jì)算必須與施工圖紙計(jì)算量吻合，其招標(biāo)控制價(jià)必須控制在工程施工圖預(yù)算以?xún)?nèi)。6、承發(fā)包合同條款是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。。分部分項(xiàng)工程量或價(jià)款15％以上的)，承包方應(yīng)及時(shí)通知發(fā)包方、監(jiān)理和財(cái)政部門(mén)(或評(píng)審中心及項(xiàng)目評(píng)審小組)，經(jīng)審核同意后，按規(guī)定7款不予認(rèn)定和結(jié)算。2、工程價(jià)款結(jié)算(含進(jìn)度款支付)評(píng)審，是指依據(jù)國(guó)家有關(guān)的基本業(yè)申請(qǐng)并經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理工程師簽字的“工程價(jià)款結(jié)算賬單”和設(shè)備、材料招標(biāo)采購(gòu)合同的真實(shí)性、合法性和有效性進(jìn)行審核，判定其是否履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任；對(duì)施工企業(yè)、建設(shè)單位、監(jiān)理工程師共同認(rèn)可的意見(jiàn)的工作。工程竣工結(jié)算評(píng)審，是指在工程竣工后，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定、竣工圖紙、結(jié)算資料、設(shè)計(jì)變更及有關(guān)合同資料等，對(duì)竣工結(jié)算書(shū)等有關(guān)資料進(jìn)行審核。3、工程設(shè)計(jì)變更、價(jià)款結(jié)算評(píng)審的重點(diǎn)內(nèi)容：的“已完工工程月報(bào)表”進(jìn)行匯集，對(duì)其提供的已完工工程逐項(xiàng)核實(shí)并進(jìn)行確認(rèn)，保證結(jié)算的真實(shí)性。工圖計(jì)算量進(jìn)行核對(duì)，防止超領(lǐng)甲供材，結(jié)算時(shí)按實(shí)扣回。84、工程竣工結(jié)算評(píng)審內(nèi)容及所需資料，按照建設(shè)等行政主管部門(mén)關(guān)于工程計(jì)價(jià)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。5、工程價(jià)款結(jié)算及竣工結(jié)算的評(píng)審結(jié)論，作為建設(shè)單位與施工單核的，有關(guān)單位不得與施工單位辦理工程款清算事宜。資和其他投資完成情況，項(xiàng)目建設(shè)程序、組織管理、資金來(lái)源和資金使用情況、財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算情況、概(預(yù))算執(zhí)行情況和竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表的評(píng)審。審小組進(jìn)行評(píng)審。應(yīng)督促項(xiàng)目建設(shè)單位進(jìn)行編制。2、項(xiàng)目建設(shè)程序評(píng)審，主要包括對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)等程序性?xún)?nèi)容的審批情況進(jìn)行評(píng)審。9理等；招投標(biāo)情況主要檢查項(xiàng)目設(shè)計(jì)、監(jiān)理、土建、安裝、裝修、大程規(guī)避招標(biāo)等情況。4、項(xiàng)目資金到位和使用情況的評(píng)審，主要評(píng)審項(xiàng)目資金管理是否執(zhí)行國(guó)家有關(guān)規(guī)章制度，具體包括：資，出具驗(yàn)資報(bào)告。設(shè)資金等問(wèn)題。按政府采購(gòu)和國(guó)庫(kù)集中支付的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)和資金支付。資金是否按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。(5)、審查竣工決算日建設(shè)資金賬戶(hù)實(shí)際資金余額。同。評(píng)審的重點(diǎn)內(nèi)容：符合要求。10等以及各明細(xì)科目的組成內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。(項(xiàng)目竣工后預(yù)付工程款和預(yù)付備料款應(yīng)無(wú)余額)。及合同規(guī)定預(yù)留了質(zhì)量保證金。執(zhí)行(己招標(biāo)的項(xiàng)目是否按合同支付工程款)材按市場(chǎng)采購(gòu)價(jià)扣回。設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的情況。6、設(shè)備投資支出評(píng)審的內(nèi)容：①項(xiàng)目建設(shè)單位對(duì)設(shè)備的采購(gòu)是否有相應(yīng)的控制制度并按照?qǐng)?zhí)行。②限額以上設(shè)備的采購(gòu)是否進(jìn)行招投標(biāo)。數(shù)量、提高標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題11行。①設(shè)備的購(gòu)買(mǎi)價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)和采購(gòu)保管費(fèi)是否按規(guī)定計(jì)入成本。備采購(gòu)合同內(nèi)，進(jìn)口設(shè)備各項(xiàng)費(fèi)用是否列入設(shè)備購(gòu)置成本。行明細(xì)核算。設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。③列入房屋建筑物的附屬設(shè)備，如暖氣、通風(fēng)、衛(wèi)生、照明、煤氣等建設(shè)，是否已按規(guī)定列入建筑安裝工程投資。費(fèi)，是否已列入建筑安裝工程投資。7、待攤投資評(píng)審，主要審核：本和建設(shè)成本的情況。（2）費(fèi)用是否按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)控制。（3）取得的支出憑證是否合規(guī)。8、其他投資支出主要評(píng)審房屋購(gòu)置和基本禽畜、林木等購(gòu)置、12理、合規(guī)，是否是概算范圍和建設(shè)規(guī)模的內(nèi)容，入賬憑證是否真實(shí)、合法。9、其他相關(guān)事項(xiàng)評(píng)審的內(nèi)容：（1）交付使用資產(chǎn)。審查交付使用資產(chǎn)的成本計(jì)算是否正確，設(shè)資金等情況。（2）轉(zhuǎn)出投資、待核銷(xiāo)基建支出(報(bào)廢工程)。審查轉(zhuǎn)出投資、的成本計(jì)算是否正確。（3）竣工投產(chǎn)時(shí)間是否符合國(guó)家計(jì)劃規(guī)定。（4）有無(wú)隱匿、截留或拖延不交應(yīng)交財(cái)政部門(mén)的包干結(jié)余、竣工結(jié)余及各項(xiàng)收入。（5）歷年的各項(xiàng)建筑及原有建筑的殘值是否作價(jià)收回，對(duì)器材的盤(pán)盈、盤(pán)虧及銷(xiāo)售盈虧是否按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理。（6）收尾工程。審查收尾工程是否屬于已批準(zhǔn)的工程內(nèi)容，并審查預(yù)留費(fèi)用的真實(shí)性。經(jīng)審查的收尾工程，可按估(預(yù))算價(jià)或合同價(jià)，同時(shí)考慮合理的變更因素或預(yù)計(jì)變更因素后，列入竣工決算。10、項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算情況評(píng)審的內(nèi)容：行。的材料、設(shè)備采購(gòu)等手續(xù)是否齊全，記錄是否完整。，1311、竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表評(píng)審的內(nèi)容：務(wù)管理的規(guī)定。是否正確。算執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)審。項(xiàng)目預(yù)(概)算執(zhí)行情況評(píng)審的主要內(nèi)容是審查項(xiàng)目預(yù)(概)算的執(zhí)行情況和各子項(xiàng)的執(zhí)行情況。設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)用地、建筑面積、主要設(shè)備、配套工程、設(shè)計(jì)定員等是否與批準(zhǔn)概算相一致。項(xiàng)目各子項(xiàng)預(yù)(概)算執(zhí)行情況的審查內(nèi)容包括子項(xiàng)工程有無(wú)擅劑使用等行為，以及各項(xiàng)開(kāi)支是否符合標(biāo)準(zhǔn)。性進(jìn)行評(píng)審。14、竣工財(cái)務(wù)決算評(píng)審結(jié)論，經(jīng)財(cái)政部門(mén)確認(rèn)后，作為辦理資產(chǎn)交付使用和產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)的依據(jù)。五、評(píng)審小組獲取的項(xiàng)目評(píng)審資料的內(nèi)容(一)項(xiàng)目立項(xiàng)、可研及初步設(shè)計(jì)批復(fù)文件及報(bào)批資料。14(二)全套初步設(shè)計(jì)及施工圖紙、設(shè)計(jì)變更及簽證、竣工圖紙。(三)隱蔽工程驗(yàn)收記錄、工程質(zhì)量驗(yàn)收記錄、施工組織設(shè)計(jì)及施工方案、工程施工總結(jié)、工程設(shè)計(jì)總結(jié)。(四)項(xiàng)目監(jiān)理日志及監(jiān)理報(bào)告。(五)工程招標(biāo)、投標(biāo)文件(含工程量清單及招標(biāo)控制價(jià))及評(píng)標(biāo)紀(jì)錄。(六)勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工、征地拆遷、設(shè)備購(gòu)貨合同及協(xié)議。(七)由建設(shè)單位、承建單位、監(jiān)理單位共同確認(rèn)的設(shè)計(jì)變更簽證結(jié)(決)算書(shū)。(八)材料費(fèi)用資料、主要材料分析表及調(diào)價(jià)部分材料計(jì)算和結(jié)算依據(jù)。(九)建設(shè)單位預(yù)付備料款、預(yù)付工程進(jìn)度款及建設(shè)單位甲供材料設(shè)備明細(xì)表。(十)建設(shè)規(guī)費(fèi)繳納標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)。(十一)有關(guān)證照。(十二)投資計(jì)劃及預(yù)算下達(dá)文件、資金到位資料。(十三)付款資料、資金使用情況憑證、賬簿，以及工程決算的財(cái)務(wù)資料。(十四)其他有關(guān)資料。六、投資評(píng)審業(yè)務(wù)的基本程序：(一)根據(jù)省財(cái)政廳評(píng)審中心下達(dá)的評(píng)審任務(wù)書(shū)要求制定評(píng)審計(jì)15劃。員。(二)根據(jù)不同的施工專(zhuān)業(yè)配備具有相關(guān)專(zhuān)業(yè)資質(zhì)的評(píng)審小組人(三)向項(xiàng)目建設(shè)單位提出評(píng)審所需的資料清單并對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位提供的資料進(jìn)行初審。(四)進(jìn)入建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)勘察，調(diào)查、核實(shí)建設(shè)項(xiàng)目的基本情況。全過(guò)程跟蹤評(píng)審的，定期參加基建工程例會(huì)，參與隱蔽工程驗(yàn)收，抽查現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理簽證的真實(shí)性和合理性。(五)按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、定額、規(guī)定逐項(xiàng)進(jìn)行評(píng)審，確定合理的工程造價(jià)。(六)審查項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的基建財(cái)務(wù)管理及資金使用狀況，合理確定整個(gè)建設(shè)周期內(nèi)的投資基建支出情況，與投資概算進(jìn)行比較分析；必要時(shí)開(kāi)展對(duì)外調(diào)查，對(duì)項(xiàng)目相關(guān)情況的真實(shí)性作進(jìn)一步核實(shí)。(八)向項(xiàng)目建設(shè)單位出具建設(shè)項(xiàng)目投資評(píng)審結(jié)論，項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)對(duì)評(píng)審結(jié)論提出書(shū)面反饋意見(jiàn)。(九)根據(jù)評(píng)審結(jié)論及項(xiàng)目建設(shè)單位的反饋意見(jiàn)，形成評(píng)審報(bào)告。(十)按規(guī)定時(shí)間和程序向省財(cái)政廳評(píng)審中心匯報(bào)審查情況并報(bào)廳評(píng)審中心匯報(bào)，并說(shuō)明原因。16第二章人員安排計(jì)劃評(píng)審小組。第四章、負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)與介紹及相關(guān)證明材料第五章、進(jìn)度保證及措施1、送審資料是否及時(shí)、完整，直接影響到評(píng)審工作能否正常開(kāi)相關(guān)單位并記錄在案。2、項(xiàng)目完成的時(shí)間長(zhǎng)短往往在各相關(guān)單位的配合上，對(duì)消極不順利進(jìn)行。3、建立項(xiàng)目責(zé)任負(fù)責(zé)制，把工程項(xiàng)目是否按期完成作為所有參審人員工作考核的內(nèi)容，并與獎(jiǎng)金掛鉤，制定獎(jiǎng)懲辦法，從內(nèi)部管理制度上予以保證。4、在項(xiàng)目評(píng)審力量的安排上重點(diǎn)傾斜，選派精干力量共同參加該項(xiàng)目的審核，提高審核工作效率。5、建立評(píng)審工作匯報(bào)制度，對(duì)審核工作中出現(xiàn)的重大事項(xiàng)，項(xiàng)目經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人及時(shí)溝通，對(duì)政策性的問(wèn)題及時(shí)向委的問(wèn)題。17第六章、跟蹤審查工作標(biāo)準(zhǔn)與要求內(nèi)容及要求進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審。(二)公司評(píng)審小組向被跟蹤評(píng)審的建設(shè)項(xiàng)目派出專(zhuān)業(yè)人員作為評(píng)審小組現(xiàn)場(chǎng)代表，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的跟蹤審查與監(jiān)督管理工作。(三)現(xiàn)場(chǎng)代表每周必須到建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)工作一天，同時(shí)根據(jù)建設(shè)與隱蔽工程驗(yàn)收，抽查現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理簽證的真實(shí)性和合理性。審)、設(shè)計(jì)變更等會(huì)議，根據(jù)基本建設(shè)財(cái)政財(cái)務(wù)管理要求及時(shí)提出意工程技術(shù)方案、合同的有關(guān)情況及工作程序等。注意收集審查資料，保證項(xiàng)目審查資料及審查記錄的完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。(五)工程建設(shè)中設(shè)計(jì)變更、設(shè)備購(gòu)置調(diào)整和技術(shù)方案重大修改等審小組應(yīng)及時(shí)向財(cái)政部門(mén)評(píng)審中心匯報(bào)，并及時(shí)作出處理。(六)評(píng)審小組應(yīng)定期向財(cái)政部門(mén)評(píng)審中心匯報(bào)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的執(zhí)行情況。（七）評(píng)審小組應(yīng)按照財(cái)政部關(guān)于財(cái)政投資評(píng)審質(zhì)量控制辦法的要求，實(shí)施評(píng)審質(zhì)量控制。1術(shù)力量及時(shí)到位。182跟蹤評(píng)審人員按時(shí)參加工程例會(huì)，及時(shí)簽證。3收集整理評(píng)審資料，編制完整的評(píng)審工作底稿，并經(jīng)相關(guān)專(zhuān)業(yè)評(píng)審人員簽字確認(rèn)。4概算執(zhí)行情況作詳細(xì)分析比較。5評(píng)審結(jié)論客觀公正，建立健全對(duì)評(píng)審報(bào)告的內(nèi)部三級(jí)復(fù)核機(jī)制。6建立嚴(yán)格的項(xiàng)目檔案管理制度，完整、準(zhǔn)確、真實(shí)地反映和記錄項(xiàng)目評(píng)審的情況，做好各類(lèi)資料的歸集、存檔和保管工作。（八）評(píng)審報(bào)告書(shū)的標(biāo)準(zhǔn)及要求1、跟蹤評(píng)審月報(bào)制度。評(píng)審人員(現(xiàn)場(chǎng)代表)要對(duì)項(xiàng)目的評(píng)審過(guò)10程跟蹤評(píng)審月報(bào)表。如項(xiàng)目評(píng)審中涉及需省財(cái)政廳協(xié)調(diào)的重大事項(xiàng)，評(píng)審小組應(yīng)提前向省財(cái)政廳評(píng)審中心匯報(bào)。2、重大事項(xiàng)專(zhuān)題報(bào)告制度。項(xiàng)目跟蹤管理中涉及工程變更、或意見(jiàn)后報(bào)省財(cái)政廳處理。3、項(xiàng)目概、預(yù)、決(結(jié))算評(píng)審報(bào)告制度。項(xiàng)目概預(yù)算、工程結(jié)中心提供完整的審查報(bào)告。審查報(bào)告應(yīng)做到“依據(jù)充分，敘述清楚、19第七章、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中突發(fā)事件處理機(jī)制及預(yù)案本項(xiàng)目的審核按委托單位的要求結(jié)合專(zhuān)業(yè)劃分編制審核作業(yè)計(jì)期巡查各參審人員的審核工作的進(jìn)展情況，有無(wú)需要特殊解決的事項(xiàng)，全面掌控審核工作狀況，防止突發(fā)事件的發(fā)生。1、對(duì)審核人員因突發(fā)原因不能按期完成項(xiàng)目審核要有措施，公核項(xiàng)目的事項(xiàng)。2、在項(xiàng)目經(jīng)理和技術(shù)負(fù)責(zé)人對(duì)工程評(píng)審的復(fù)審過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的審考核辦法與獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3、審核進(jìn)度出現(xiàn)嚴(yán)重滯后情況時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理要分析情況是送審議內(nèi)容，加強(qiáng)與業(yè)主的及時(shí)溝通，做好思想疏導(dǎo)工作，防止報(bào)審單位的發(fā)生，并積極制定解決爭(zhēng)議內(nèi)容的辦法和措施。204、對(duì)材料、設(shè)備市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)及政策性調(diào)整等內(nèi)容造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T要提前準(zhǔn)備，結(jié)合合同條款、招標(biāo)文件及省、市相關(guān)政策為業(yè)主做好咨詢(xún)方案。第八章、質(zhì)量控制制度及保證措施、優(yōu)質(zhì)服務(wù)承諾（一）組織保證表人為總負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人具體對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)，其他人員各司其職，從組織上保證項(xiàng)目跟蹤審查的順利實(shí)施。見(jiàn)投資評(píng)審業(yè)務(wù)的基本程序）人員安排等；部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)項(xiàng)目協(xié)調(diào)、工作安排、人員調(diào)配、質(zhì)量復(fù)核、進(jìn)度把關(guān)等；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人該項(xiàng)目的具體審核工作，對(duì)工程量計(jì)算、定額套用等具體內(nèi)容負(fù)責(zé)；土建、安裝、市政、裝飾、園林的專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)?nèi)藛T對(duì)其相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)人員對(duì)財(cái)務(wù)審核負(fù)責(zé)。（四）實(shí)行工程造價(jià)會(huì)審制度（見(jiàn)制度4）21審意見(jiàn)的過(guò)程。工程造價(jià)咨詢(xún)會(huì)審，分部門(mén)會(huì)審和公司會(huì)審。較大工程量、單價(jià)問(wèn)題和合同問(wèn)題遞交公司，由公司組織會(huì)審。（五）實(shí)行三級(jí)復(fù)核制度（見(jiàn)制度3）及工程質(zhì)量控制制度（見(jiàn)制度2）在總體質(zhì)量上，我公司審核小組受委托方審核小組的全面指導(dǎo)，方法、方式先征求委托方審核小組的意見(jiàn)。在公司管理上，我公司采取全面質(zhì)量控制程序，組織結(jié)構(gòu)合理，合理配置專(zhuān)業(yè)人員，實(shí)行監(jiān)督考核，保證項(xiàng)目的順利、高效、高質(zhì)量地進(jìn)行。在技術(shù)上，實(shí)行三級(jí)復(fù)核制度，在審核過(guò)程中，項(xiàng)目經(jīng)理及專(zhuān)業(yè)價(jià)、費(fèi)用計(jì)取、合同文件理解、證據(jù)資料的引用、問(wèn)題的處理等；部門(mén)經(jīng)理復(fù)核審核范圍及深度、合同文件的理解及應(yīng)用、咨詢(xún)程序、關(guān)鍵性的數(shù)據(jù)及結(jié)果、分歧意見(jiàn)的解決、問(wèn)題的處理等；技術(shù)負(fù)責(zé)人對(duì)初步成果進(jìn)行糾正和補(bǔ)充、關(guān)鍵數(shù)據(jù)的重點(diǎn)審核、重大問(wèn)題的解決、22核制度。（六）實(shí)行會(huì)簽制度與委托單位、建設(shè)單位、施工單位協(xié)調(diào)解決有關(guān)問(wèn)題的會(huì)簽。（七）實(shí)行審核質(zhì)量考核制度（見(jiàn)制度8）準(zhǔn)確性和咨詢(xún)客戶(hù)滿意度的檢查評(píng)判。咨詢(xún)項(xiàng)目組考核由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，部門(mén)考核由部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)，勘、對(duì)合同文件的理解是否準(zhǔn)確、對(duì)工程概、預(yù)、結(jié)、決算編制要求否準(zhǔn)備充分、態(tài)度謙誠(chéng)、成效顯著、撰寫(xiě)工程造價(jià)咨詢(xún)報(bào)告的素材全面等。（八）實(shí)行執(zhí)業(yè)廉政制度（見(jiàn)制度政制度，確保審核項(xiàng)目廉政建設(shè)過(guò)關(guān)。23（九）咨詢(xún)檔案完整、規(guī)范的保證措施1、嚴(yán)格按各評(píng)審中心關(guān)于審核檔案的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行檔案整理，托方。2、項(xiàng)目組長(zhǎng)對(duì)審核檔案進(jìn)行復(fù)核檢查，對(duì)審核檔案的結(jié)果，計(jì)進(jìn)行核對(duì)，促使檔案的完整、規(guī)范。工作記錄等進(jìn)行核對(duì)，確保檔案的結(jié)論準(zhǔn)確，依據(jù)充分，內(nèi)容完整規(guī)范。（十）實(shí)行工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T職業(yè)道德制度（見(jiàn)制度6）審核現(xiàn)場(chǎng)人員管理、考勤制度（見(jiàn)制度7）審核小組人員嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、法規(guī)，執(zhí)行行業(yè)自律性規(guī)定，遵守公開(kāi)、公正、公平的原則，誠(chéng)實(shí)守信，盡職盡責(zé)。審核小組人員嚴(yán)格執(zhí)行人員考勤及管理制度，定期匯報(bào)現(xiàn)場(chǎng)人員征求委托方的意見(jiàn)等。具體內(nèi)容詳見(jiàn)（制度1、所有審核工作嚴(yán)格計(jì)算機(jī)化，審核人員人手一臺(tái)手提電腦。2、審核工作軟件化，工程預(yù)結(jié)算軟件人手一套。3、測(cè)量工具、定額計(jì)價(jià)工具準(zhǔn)備充分，隨要隨拿。4、審核結(jié)果及審核內(nèi)容承入電子檔案，移交委托方管理。241、根據(jù)需要成立評(píng)審小組工作組。工作小組服從省財(cái)政廳評(píng)審中心的領(lǐng)導(dǎo)和指揮；2、跟蹤審查服務(wù)實(shí)行月報(bào)制度和季度例會(huì)制度。我公司定期向委托方匯報(bào)工作開(kāi)展情況、取得的成績(jī)以及有關(guān)報(bào)告的主要內(nèi)容。3、我公司將認(rèn)真履行合同，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，根據(jù)委托方評(píng)審小組的要求開(kāi)展評(píng)審工作，歸集、收取和復(fù)核評(píng)審所需的有關(guān)資料。我公司評(píng)審小組成員不私下與代建、施工、監(jiān)理等單位交換意見(jiàn)。4、我公司加強(qiáng)對(duì)派出人員的監(jiān)督、管理。按照要求及時(shí)做好階段性評(píng)審工作。5、我公司派出人員在與財(cái)政評(píng)審中心人員一起開(kāi)展評(píng)審工作中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定、評(píng)審質(zhì)量要求、評(píng)審現(xiàn)場(chǎng)工作紀(jì)律，做到相互溝通和配合。6、我公司及時(shí)完成委托方委托的各項(xiàng)編制及評(píng)審工作。7、建立項(xiàng)目評(píng)審記錄和臺(tái)帳資料，特別是現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的特殊情況，及時(shí)做好跟蹤取證。8、我公司對(duì)項(xiàng)目跟蹤評(píng)審行為及評(píng)審結(jié)果承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和法律責(zé)任。9、我公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及現(xiàn)場(chǎng)跟蹤人員應(yīng)及時(shí)了解工程所處階負(fù)責(zé)人及現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)人員。10、我公司接受送審材料,必須先經(jīng)過(guò)委托人的審核確認(rèn)；與代建、監(jiān)理、施工等單位交換意見(jiàn)，必須事先告知委托方工作組。2511、我公司的財(cái)務(wù)評(píng)審工作除了應(yīng)招標(biāo)項(xiàng)目的基本要求外，還會(huì)做好相關(guān)指導(dǎo)，以滿足委托人及建設(shè)單位達(dá)到財(cái)務(wù)建帳的要求。12、所有參與項(xiàng)目評(píng)審小組人員會(huì)恪守職業(yè)道德、做到廉潔自律。第九章、與財(cái)政投資評(píng)審中心之間的協(xié)調(diào)機(jī)制項(xiàng)目評(píng)審工作中應(yīng)加強(qiáng)與評(píng)審中心進(jìn)行必要的工作聯(lián)系與溝通，及時(shí)向評(píng)審中心匯報(bào)評(píng)審工作進(jìn)展情況和審查中存在的問(wèn)題。1、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人及時(shí)全面地了解和掌握工作開(kāi)展情況，加強(qiáng)與評(píng)審中心的溝通，并及時(shí)向