勞動資本化與創(chuàng)新勞動激勵體系建立理論探索

勞動資本化與創(chuàng)新勞動激勵體系建立理論探索

西南財經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院博導(dǎo)朱敏博士

第一頁，共五十八頁。

目錄第一部分勞動資本化理論與思路起源一、企業(yè)家的社會作用理論二、激勵理論三、勞動價值論四、勞動資本化理論五、勞動資本化及其應(yīng)用模式第二頁，共五十八頁。第二部分研究方法與數(shù)據(jù)利用一、中、外企業(yè)家成長環(huán)境研究二、國有企業(yè)經(jīng)營績效與企業(yè)家素質(zhì)職工民主評議研究三、項目中小企業(yè)研究四、政府績效研究第三頁，共五十八頁。第一部分勞動資本化理論與思路起源一、企業(yè)家的社會作用理論市場經(jīng)濟體系下成功企業(yè)家的突出特點是首創(chuàng)精神(Entrepreneurshiptheory)，認(rèn)為一個國家的經(jīng)濟發(fā)展水平與該國國民的首創(chuàng)意識有關(guān)[i]。美國學(xué)者DavidPeter認(rèn)為，美國經(jīng)濟的繁榮源自美國人的企業(yè)家首創(chuàng)意識(Entrepreneurship)和革新意識[ii]。目前，各國政府均致力于改善企業(yè)家的成長環(huán)境(David,PeterBlawatt等)，建立企業(yè)家隊伍，倡導(dǎo)全民性的企業(yè)家首創(chuàng)精神，以促進經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展。(Eisenstodt,Gale，日本),(Faylor,Peter,加拿大)，(Kiselav,Denis，俄羅斯)。企業(yè)家的作用和激勵成為各國經(jīng)濟發(fā)展所關(guān)注的問題，國內(nèi)外很多理論家對此進行了深入的研究，有代表性的研究主要分為7類：

[i]JosephSchumpeter,“ChangeandEntrepreneur”,inEssaysofJ.A.Schumpeter,ed.RechardV.Clemence,1951。[ii]DavidPeter,“MorninginAmerica",《TheEconomist》V336PSurvey17-18Sep.161995.第四頁，共五十八頁。1、企業(yè)家利潤1899年，經(jīng)濟學(xué)家克拉克在《財富的分配》一書中，首次提出了“企業(yè)家利潤”[i]的概念。他認(rèn)為在產(chǎn)業(yè)的改良所產(chǎn)生的原始狀態(tài)的利潤中，有一部分屬于企業(yè)家,這就是企業(yè)家利潤。熊彼特在《經(jīng)濟發(fā)展理論》[ii]一書中，認(rèn)為，企業(yè)家利潤是一種超過成本的剩余，利潤同工資一樣，并非剝削，它附著于新事物的創(chuàng)造，也附著未來價值體系的實現(xiàn)。在此基礎(chǔ)上形成了企業(yè)家剩余索取權(quán)理論，張維迎教授在《企業(yè)的企業(yè)家-契約理論》中討論了企業(yè)家在企業(yè)的委托代理問題，證明了“在企業(yè)中從事經(jīng)營活動的成員應(yīng)該被指定為委托人并有權(quán)索取剩余收入”（張維迎，1995）[iii]。

[i]謝康、陳禹，《知識經(jīng)濟思想的由來與發(fā)展》，中國人民大學(xué)出版社，1998年，北京。[ii]約瑟夫·熊彼特，《經(jīng)濟發(fā)展理論》，73-74頁，北京，商務(wù)印書館，1990；英文原版1912。[iii]張維迎，《企業(yè)的企業(yè)家-契約理論》，上海三聯(lián)書店，上海人民出版社，1995。第五頁，共五十八頁。2、經(jīng)營與風(fēng)險理論Cantillon認(rèn)為：企業(yè)家是風(fēng)險經(jīng)營者。這一論斷使他成為該術(shù)語的奠基人之一[i]，也就是說具有經(jīng)營職能的人才能稱為企業(yè)家。賦予企業(yè)家突出地位的人是薩伊，他認(rèn)為，企業(yè)家才能是一種重要的生產(chǎn)要素[ii]，也就是說，企業(yè)家是繼土地、勞動、資本之后的第四生產(chǎn)要素。1890年，英國經(jīng)濟學(xué)家馬歇爾認(rèn)為[iii]，企業(yè)家是承擔(dān)一定風(fēng)險的人。經(jīng)濟學(xué)家奈特引入了不確定性理論，認(rèn)為現(xiàn)實的經(jīng)濟過程是由不可預(yù)見的未來行動構(gòu)成的，所以存在不確定性。由于市場、資源及時機的變化，生產(chǎn)者在決定生產(chǎn)什么和如何生產(chǎn)過程中包含著不確定性，依靠企業(yè)家的工作，使企業(yè)經(jīng)營的不確定性降低。

[i]RobertF.HerbertandAlbertH.Link,TheEntrepreneur-MainstreamViewsandRadicalCritiques(NewYork:PraegerPublishers,1982),p17.[ii]丁棟虹、劉志彪“企業(yè)家模式及理論的演進與發(fā)展”，《學(xué)習(xí)與探索》1998第一期。[iii]陸繼杰“企業(yè)組織中的人力資本和非人力資本”，《經(jīng)濟研究》1998第5期。第六頁，共五十八頁。3、創(chuàng)新理論該理論的主要代表人物是美國經(jīng)濟學(xué)家約瑟夫·熊彼特，他于1950年提出了創(chuàng)新理論（熊彼特，1950）[i]，認(rèn)為企業(yè)家的作用在于創(chuàng)造性地打破經(jīng)濟循環(huán)慣性軌道，創(chuàng)造經(jīng)濟增量，帶動經(jīng)濟發(fā)展。在新經(jīng)濟發(fā)展模式及動力研究中，美國經(jīng)濟學(xué)家倫納德·納卡穆拉認(rèn)為“創(chuàng)造性破壞”是新經(jīng)濟的動力（倫納德·納卡穆拉，2000）[ii]。新經(jīng)濟以效率更高的技術(shù)和勞動者取代和更新效率較低的技術(shù)和勞動者，因特網(wǎng)和高科技行業(yè)對經(jīng)濟的引導(dǎo)和由此帶來的過去幾年經(jīng)濟發(fā)達國家的經(jīng)濟騰飛和我國近年來知識經(jīng)濟對國內(nèi)經(jīng)濟GDP的貢獻突現(xiàn)了這種“創(chuàng)造性破壞”在社會發(fā)展中的作用。

[i]熊彼特著，吳良健譯，《資本主義，社會主義與民主》，商務(wù)印書社，1999，北京P144,P210。[ii]倫納德·納卡穆拉，“經(jīng)濟與新經(jīng)濟：無形的手遭遇創(chuàng)造性破壞”，《費城聯(lián)邦儲備銀行期刊》，2000，5。第七頁，共五十八頁。4、人力資本理論人力資本（HumanCapital）指勞動者所擁有的需要通過教育和培訓(xùn)而獲得的技能和知識，是一種無形資本。該理論的代表人物是舒爾茨[i]和馬歇爾[ii]，舒爾茨認(rèn)為，具有高收益率的人力資本是經(jīng)濟發(fā)展的主要因素（舒爾茨，1990）。馬歇爾認(rèn)為，企業(yè)家是特定要素稟賦——人力資本的所有者，同時指出，企業(yè)家的人力資本是一種異質(zhì)資本，與普通的資本投資報酬遞減規(guī)律不一樣，企業(yè)家的人力資本的基本特性是報酬遞增。企業(yè)家應(yīng)用自己的創(chuàng)新能力，洞察能力和領(lǐng)導(dǎo)能力，發(fā)現(xiàn)和消除市場不均衡，創(chuàng)造交易的機會和效用，指出生產(chǎn)方向，組織生產(chǎn)要素有序地生產(chǎn)。

[i]西奧多·舒爾茨，《人力投資》，華夏出版社，1990。[ii]陸繼杰“企業(yè)組織中的人力資本和非人力資本”，《經(jīng)濟研究》1998第5期。第八頁，共五十八頁。5、交易費用理論交易費用理論（TransactionCost）的代表人物是科斯（Coaze）和威廉姆（Williamson），該理論將企業(yè)家的作用作為組織體系來研究，提出了企業(yè)家的作用是通過組織企業(yè)，減少企業(yè)組織內(nèi)的交易費用來發(fā)揮作用的[i]，威廉姆森特別指出，企業(yè)及企業(yè)家進行制度創(chuàng)新的目的是節(jié)約交易費用[ii]。由此為利潤的產(chǎn)生創(chuàng)造了條件。

[i]Coaze.R.H.1937“Thenatureofthefirm”,Economic,(N.S.)4.[ii]Williamson,O.E.,1963:EconomicsofDiscretionaryBehavior:Managerialobjectivesinatheoryofthefirm,EnglewoodCliffs,N.J.第九頁，共五十八頁。6、經(jīng)濟制度理論蘭斯·戴維斯和道格拉斯·諾斯的理論認(rèn)為[i]（蘭斯·戴維斯和道格拉斯·諾斯，1972），變革現(xiàn)存制度使創(chuàng)新者獲得追加或額外利益,從而激發(fā)創(chuàng)新者的創(chuàng)造積極性。CatherineD.Wolfram[ii]認(rèn)為英國國有企業(yè)改制后職業(yè)經(jīng)理人的收入上升與企業(yè)家才能的發(fā)揮和社會地位的變化、企業(yè)所有權(quán)轉(zhuǎn)換導(dǎo)致的企業(yè)家權(quán)力上升、社會政治和制度變化有關(guān)（Wolfram，1998）。本研究認(rèn)為，我國國有企業(yè)改制后國有企業(yè)家收入上升與企業(yè)家才能的發(fā)揮和失去“政治升遷激勵”有關(guān)（朱敏，2002）[iii]。

[i]蘭斯·戴維斯和道格拉斯·諾斯，《制度變革和美國經(jīng)濟增長》，CambridgeUniversityPress,1972.[ii]

CatherineD.Wolfram,1998,“IncreaveinExecutivePayFollowingPrivatizatioin”JournalofEconomics&ManagementStrategyP327.[iii]朱敏，《中、外企業(yè)家成長環(huán)境、激勵與制約機制比較研究》項目總結(jié)報告，2002。第十頁，共五十八頁。7、企業(yè)家行為理論(EntrepreneurBehavior)認(rèn)為除上述原因和企業(yè)家的個人素質(zhì)(EntrepreneurQualities)外，適當(dāng)?shù)募?motivation)及制約(Condition)機制可以促使企業(yè)家取得成功和免于失敗[i]（McClelland,1985）。早在1773年，亞當(dāng)·斯密在《國富論》[ii]（臺灣譯本，1981）中指出，勤勉乃與人類其他一切資質(zhì)一樣，可因刺激而提高。先進的法律規(guī)范和社會保障體系能夠為企業(yè)家的創(chuàng)新提供安全環(huán)境，同時也可制止企業(yè)家的不符合社會要求的行為[iii]（Barbara,1989）。

[i]McClelland,D.C.,《HumanMotivation》,Glenvies,IL:Scott,Tresman,1985.[ii]亞當(dāng)·斯密，《國富論》，臺灣銀行出版，1981。[iii]BarbaraJ.Bird,((EntrepreneurialBehavior)),Scott,ForemanandCompany,1989,Glenview,US,London,England.P14,135+,432.第十一頁，共五十八頁。 企業(yè)家勞動價值的承認(rèn)與激勵對企業(yè)家的成長有很大的關(guān)系，哈佛商學(xué)院的邁克爾·波特教授認(rèn)為，歐洲在總體上遠遠落后與美國的原因是政府在經(jīng)濟上干預(yù)過多，缺乏股票期權(quán)等經(jīng)營激勵手段[i]。最近的一些研究注重用行為分析的方法分析上述因素對企業(yè)家行為影響，從而評判一個特定的社會環(huán)境是否鼓勵人們的企業(yè)家首創(chuàng)精神（Hisrich，1992）[ii]。

隨著冷戰(zhàn)的結(jié)束，原計劃經(jīng)濟國家先后開始實施市場經(jīng)濟模式，各國的企業(yè)家精神研究者也開始對這類國家及人民的首創(chuàng)精神進行研究，如愛沙尼亞政府認(rèn)為，企業(yè)家創(chuàng)業(yè)精神和相應(yīng)的環(huán)境是國家經(jīng)濟成長的關(guān)鍵。

[i]威廉·德羅茲迪亞克，《華盛頓郵報》，2001年2月18日。[ii]RobertD.Hisrich《Entrepreneurship》,IRWINinc,Boston1992.二、激勵理論第十二頁，共五十八頁。三、勞動價值理論1、剩余價值理論簡單商品生產(chǎn)的商品流通公式:商品→貨幣→商品資本流通公式:貨幣→商品→貨幣 （G—W—G’）其中G’=G+△G馬克思把這個增殖的貨幣額叫剩余價值,貨幣在特殊的運動中發(fā)生了價值增殖，就變成了資本，資本是能夠帶來剩余價值的價值。.第十三頁，共五十八頁。在社會整體上，△G=Σ△Gi稱為經(jīng)濟增量?！鱃i為某一企業(yè)或某一行業(yè)的新增價值或剩余價值.當(dāng)社會總體增量△G=0時，也就是經(jīng)濟增量為零時，即為美國經(jīng)濟學(xué)家，熊彼特所指出的經(jīng)濟活動處于稱為“循環(huán)流”的均衡狀態(tài)。此時,所有企業(yè)的總收入等總支出，不存在任何企業(yè)創(chuàng)新活動,沒有剩余價值，既不存在資本利息，也不產(chǎn)生利潤.此時的企業(yè)負(fù)責(zé)人稱為企業(yè)管理者,所獲得的是“管理工資”，他們不能稱為企業(yè)家。第十四頁，共五十八頁。本研究認(rèn)為，傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟狀態(tài)極為類似這種均衡狀態(tài)，可以稱為準(zhǔn)均衡狀態(tài)，社會創(chuàng)新活動完全由國家計劃，一小部分計劃制訂者(官員)從事的創(chuàng)新活動對整個國家經(jīng)濟發(fā)展而言，規(guī)模很小，此時，國家整個國有經(jīng)濟活動處于“循環(huán)流”的均衡狀態(tài)；計劃經(jīng)濟條件下的企業(yè)是一個執(zhí)行計劃的生產(chǎn)車間，因此,改制前的國有企業(yè)負(fù)責(zé)人稱為“管理官員”，他們獲得的工資應(yīng)該是“管理工資”，即一般社會服務(wù)人員工資。第十五頁，共五十八頁。經(jīng)濟環(huán)境因素不是保持不變的,或稱循環(huán)的，而是不斷變化的，外界條件如各種自然條件等作為影響因素，會使經(jīng)濟增長經(jīng)常發(fā)生變化，如災(zāi)害時，經(jīng)濟會產(chǎn)生負(fù)增長。從歷史趨勢來看，社會經(jīng)濟總體上是增長的，世界近二百年來，經(jīng)濟增長的速度是以往的歷史年代所無法比擬的。2、經(jīng)濟增長的源泉假定在某一時間點上，社會的各種生產(chǎn)要素，如資本、土地、原材料、勞動力數(shù)量一定，此時，社會經(jīng)濟的增量，即所說的社會總體的△G，或稱社會剩余價值之和來源探索是社會經(jīng)濟學(xué)的主要任務(wù)。第十六頁，共五十八頁。（1）傳統(tǒng)的經(jīng)濟學(xué)理論認(rèn)為經(jīng)濟的增長主要來自于生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的利潤。中國沿用的勞動價值理論認(rèn)為利潤是由生產(chǎn)勞動過程中勞動者通過簡單勞動和復(fù)雜勞動產(chǎn)生的剩余價值形成的，簡言之，勞動者的勞動所產(chǎn)生的剩余價值是經(jīng)濟增長的主要來源。在中國沿用的勞動價值理論中，勞動者是指資本所雇傭的勞動者，主要以工業(yè)化生產(chǎn)中的非管理層勞動者為主。第十七頁，共五十八頁。在此理論的引導(dǎo)下形成的理論認(rèn)為，一國經(jīng)濟體系中，根據(jù)國家計劃將勞動者合理組織起來，即可產(chǎn)生巨額的，歸國家所有的剩余價值或經(jīng)濟增量，在通過計劃實行平均分配，從而滿足社會全體民眾的需求，避免剝削等不公平現(xiàn)象，這就是計劃經(jīng)濟模式。然而，中外幾十年來的實踐證明，計劃經(jīng)濟模式在整體上是不成功的，其中最主要的原因是社會經(jīng)濟缺乏活力，經(jīng)濟增長緩慢，所有勞動者在整體上缺乏創(chuàng)造性，勞動成果不能滿足社會需要，其中最根本的是企業(yè)管理者缺乏主動精神。第十八頁，共五十八頁。3、國內(nèi)近期研究為適應(yīng)新時期經(jīng)濟發(fā)展的需要，勞動價值理論創(chuàng)新是目前國內(nèi)經(jīng)濟理論界關(guān)注的一個焦點。近年國內(nèi)對勞動價值論展開了深入的研究，如2001年11月天津南開大學(xué)舉辦的“勞動價值論”研討會等，其中較突出的是北京大學(xué)晏智杰教授的《勞動價值學(xué)說新探》一書，詳細(xì)介紹了馬克思-——勞動價值論（Theoryofvalue）的前提及條件，系統(tǒng)提出了該理論的局限性，認(rèn)為馬克思的勞動價值論“沒有知識和技術(shù)，經(jīng)營管理的地位”[i]，主張轉(zhuǎn)向“生產(chǎn)要素價值論”和“財富論”，

[i]晏智杰，《勞動價值系統(tǒng)新探》，2001北京大學(xué)出版社，北京。第十九頁，共五十八頁。西北大學(xué)著名的經(jīng)濟學(xué)家何煉成教授提出了應(yīng)當(dāng)堅持和發(fā)展馬克思的勞動價值論[ii]，辛向陽副教授“薪資革命”研究（辛向陽，2001）[iii]闡述了期權(quán)期股的激勵效應(yīng)和操作方式。盡管已有大量書籍出現(xiàn)，舉行了較多的學(xué)術(shù)會議，目前資料顯示，仍無突破性進展，在國際相關(guān)學(xué)術(shù)界，近期缺乏從勞動價值理論方面的探索。本研究認(rèn)為，從理論上說，從人力資本到企業(yè)家剩余價值索取之間存在距離，具有同等人力資本者其經(jīng)營業(yè)績不一定相同，在收入分配上應(yīng)當(dāng)有差距。[ii]何煉成，堅持和發(fā)展馬克思的勞動價值論《兩部論壇》西安2001.12。[iii]辛向陽，《薪資革命》，企業(yè)管理出版社，2001。第二十頁，共五十八頁。四、勞動資本化理論1、勞動資本化定義人類社會實踐中,勞動者根據(jù)自己的生理及心理需求，有要求將自己的勞動努力與本企業(yè)的發(fā)展和效益相聯(lián)系，獲取企業(yè)產(chǎn)權(quán)，參與本企業(yè)剩余價值分配的傾向。這就是勞動資本化現(xiàn)象。第二十一頁，共五十八頁。2、勞動努力分類及相互關(guān)系本研究將社會勞動及勞動努力分為重復(fù)型勞動努力和創(chuàng)新型勞動努力。重復(fù)勞動包含以往一切勞動及努力所創(chuàng)造的勞動技能在原有地點及條件下的重復(fù)，即對既有生產(chǎn)力水平的重復(fù)，重復(fù)型勞動及努力是保障社會一定經(jīng)濟水平的基礎(chǔ)勞動。創(chuàng)新勞動及努力則是在以往一切勞動及努力所創(chuàng)造的勞動技能和工具上進行的開拓性勞動及努力，是對既有生產(chǎn)力水平的發(fā)展及推動。

第二十二頁，共五十八頁。勞動價值理論創(chuàng)新勞動重復(fù)勞動創(chuàng)新勞動簡單勞動復(fù)雜勞動勞動資本化：股票及紅利等金融及股票市場報償勞動力供求形成市場價值體系和價格管理創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新第二十三頁，共五十八頁。（1）重復(fù)勞動及努力即一般普通簡單勞動和復(fù)雜勞動及努力。在一定的時間階段、地理環(huán)境和社會群體中，任何沿用成熟技術(shù)和傳統(tǒng)制度的勞動都稱為重復(fù)勞動，它主要包括重復(fù)性體力勞動和重復(fù)性知識勞動。目前社會上的大部分勞動屬于重復(fù)型勞動。重復(fù)型勞動代表社會現(xiàn)有勞動生產(chǎn)力水平，是維持現(xiàn)有精神和物質(zhì)文明的基本勞動模式，也是就業(yè)人數(shù)最多的勞動模式。一般在戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害及不良政治引導(dǎo)等情況下，重復(fù)勞動的環(huán)境遭到破壞，勞動無法進行，或造成大量的無效勞動，使社會經(jīng)濟出現(xiàn)負(fù)增長。3、各類勞動在經(jīng)濟活動中的作用第二十四頁，共五十八頁?，F(xiàn)代社會，重復(fù)勞動者群體與非重復(fù)勞動者群體的劃分是針對具體的勞動形態(tài)和是否具有創(chuàng)新性而言的，是動態(tài)的、變化的。一個人可能在一段時間是重復(fù)勞動者，如農(nóng)民沿用祖輩的方法，從事重復(fù)性的田間勞動，在相當(dāng)長的歷史時間內(nèi)都不會改變，這就是重復(fù)勞動；后來這部分人受到啟發(fā)，進行農(nóng)作物的間作、輪作和套作，引進了新品種，改造了引水設(shè)施，進行了創(chuàng)造性的勞動。雖然這種勞動有風(fēng)險，但只要成功，就會生產(chǎn)更多的產(chǎn)品，產(chǎn)生剩余價值，形成價值增量，從社會總體來說，這一技術(shù)的擴散就產(chǎn)生了經(jīng)濟增量。重復(fù)性知識勞動包括舊知識、舊制度的沿用以及簡單的文字抄寫工作等，如某些領(lǐng)導(dǎo)人采用舊觀念管理企業(yè)或政府機構(gòu)所進行的勞動。第二十五頁，共五十八頁。從局部來說，高于社會平均勞動努力水平的重復(fù)勞動在一定程度上也產(chǎn)生剩余價值，比如高于社會必要勞動時間所得報酬價值的超時、超量和超強度勞動，這就是我國傳統(tǒng)政治經(jīng)濟學(xué)理論中所指的勞動剝削部分。但由于社會的變化無常，不同的人有不同的好惡，從社會整體來講，有努力者，也有不努力甚至消極怠工者，另外雇主的管理模式也存在差異；人的重復(fù)勞動努力程度還受體力、精力及時間的限制，就社會總體而言，重復(fù)型勞動努力對經(jīng)濟增長的貢獻非常有限。第二十六頁，共五十八頁。（2）創(chuàng)新勞動及努力又稱高級勞動努力。指人們在重復(fù)勞動的同時，通過思考，進行以提高勞動效率為目的的、創(chuàng)造性的體力和腦力勞動。主要包括科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新和社會各種經(jīng)濟制度的創(chuàng)新。工業(yè)革命和企業(yè)制度（如有限責(zé)任公司制度）的產(chǎn)生使創(chuàng)新勞動成果、科學(xué)技術(shù)和管理才能轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，直接參與社會財富的創(chuàng)造，并使財富的增量達到了空前的規(guī)模。馬克思曾說過，“資本主義在過去一百年間創(chuàng)造的財富，超過人類社會，迄今為止的全部財富的總和”。當(dāng)然，馬克思也未能看到，他身后一百多年的今天，市場經(jīng)濟和知識經(jīng)濟所創(chuàng)造的財富，是如此的豐富，極大地提高了大多數(shù)民眾的絕對生活水平，這正是創(chuàng)新勞動引發(fā)的工業(yè)革命及企業(yè)制度作用的結(jié)果。第二十七頁，共五十八頁。創(chuàng)新型勞動努力的源泉是人類智慧。對人類整體來說，任何現(xiàn)有資源都是有限的，只有人的智慧和才能是無限的，任何有利于社會進步的新制度、新法律、新文化、新道德的延續(xù)和發(fā)展都是以啟迪和發(fā)揮人的智慧和才能為最終目的的。于傳統(tǒng)的觀點認(rèn)為創(chuàng)新勞動者大多只動口不動手相反，社會實踐證明，任何創(chuàng)新勞動者都必須首先付出體力勞動，并在此基礎(chǔ)上進行腦力勞動，如設(shè)計、決策、組織、指揮、協(xié)調(diào)、書寫、試驗、分析、表演、演講等無一不涉及較大的體力消耗和艱難的腦力思考，只是計量其勞動價值時不再考慮其體力消耗的多少，而是其智能所能達到的效能。第二十八頁，共五十八頁。在人類文明的發(fā)展過程中，人類均注重各種層次的“智者”的作用，如古希臘的哲學(xué)家，中國的孔子，發(fā)明家兼管理者的“諸葛孔明”等等。人類社會只有在某些“朦昧”及殘酷時期，才在一些人的個人目的支配下貶斥創(chuàng)新勞動，懲罰和打擊創(chuàng)新勞動者。創(chuàng)新勞動的努力，在大多是無形的，只是表現(xiàn)在創(chuàng)新勞動工作的投入程度上，如工作不是簡單的機械動作，而是竭盡全力的分析比較。創(chuàng)新勞動者在吃飯、休閑、睡覺，甚至夢中仍在進行思考，大量的知識積累及思考的結(jié)果，使偶然事件也能觸發(fā)“靈感”，如牛頓從蘋果掉在頭上的事件中受到啟發(fā)，發(fā)現(xiàn)和論證了萬有引力定律。第二十九頁，共五十八頁。創(chuàng)新勞動努力具有稀缺性和不可替代性，直到今天仍然是社會爭論的焦點。創(chuàng)新勞動努力存在風(fēng)險性與不確定性，勞動努力能否成功，即能否取得剩余價值，除了勞動者自身努力之外，還取決于許多外部因素，如自然條件的變化、社會需求的轉(zhuǎn)移、競爭者的創(chuàng)新努力、政府政策的變化等，創(chuàng)新勞動者必須通過自己艱辛的勞動和智慧的應(yīng)用，才能獲得創(chuàng)新的成功。第三十頁，共五十八頁。研究結(jié)論：創(chuàng)新勞動是剩余價值，即利潤形成的主要原因。中國改革開放后，允許非國有資本投資，形成的經(jīng)濟的空前發(fā)展、財富的豐盛，更有近年來IT業(yè)的興起對世界經(jīng)濟發(fā)展的促進，以及我國社會生活的巨大變化證明了在市場經(jīng)濟條件下創(chuàng)造性勞動對社會的巨大推動作用。第三十一頁，共五十八頁。

科技創(chuàng)新促進企業(yè)家創(chuàng)新其他勞動者創(chuàng)新剩余價值(利潤或經(jīng)濟增量)社會進步和環(huán)境改善投資者啟動創(chuàng)新過程社會需求產(chǎn)生推動啟發(fā)和資助引導(dǎo)啟發(fā)和引導(dǎo)第三十二頁，共五十八頁。1、投資者創(chuàng)新：投資者在市場機遇的尋找過程中進行了創(chuàng)新，同時，啟動了生產(chǎn)創(chuàng)新過程。2、企業(yè)家創(chuàng)新---企業(yè)家奮斗及創(chuàng)新精神，是社會新增財富產(chǎn)生的重要源泉，企業(yè)家的人力資本的特殊性使其成為知識經(jīng)濟時代的先進生產(chǎn)率的代表，企業(yè)家的創(chuàng)新活動主要來源于兩個部分，一是科學(xué)技術(shù)應(yīng)用創(chuàng)新，二是制度創(chuàng)新，或稱管理創(chuàng)新?？茖W(xué)及技術(shù)在產(chǎn)生時，并無任何經(jīng)濟上的意義，僅僅是一項發(fā)明和發(fā)現(xiàn)而已；重要的是科學(xué)技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化和商業(yè)化過程。科學(xué)和技術(shù)轉(zhuǎn)換為新材料、新工藝、新產(chǎn)品、新服務(wù)的過程，這個過程是由企業(yè)家完成的。也就是說，科學(xué)技術(shù)對社會經(jīng)濟和社會的貢獻，首先是科學(xué)技術(shù)的產(chǎn)生，更重要的是科學(xué)技術(shù)的商業(yè)化和社會化，而最終為消費者或民眾所接受和采用的過程，實現(xiàn)這個過程的主體是企業(yè)家．第三十三頁，共五十八頁。企業(yè)家不一定懂科學(xué)技術(shù)，但了解某項科學(xué)技術(shù)的市場價值，進而帶動資本的投資，形成資源節(jié)約型技術(shù)進步或勞動力節(jié)約型的技術(shù)進步，從而使用更少的資源和更少的勞動，生產(chǎn)出更多更新的產(chǎn)品，并尋找到更合適的渠道，送到需求者手中，供更多的人使用。因此可以說，在科技推動社會經(jīng)濟增長方面，企業(yè)家起著主要的傳導(dǎo)、應(yīng)用和商業(yè)化作用，這方面的創(chuàng)新活動主要表現(xiàn)在三個方面：第一，新產(chǎn)品的生產(chǎn)；第二新技術(shù)，新工藝的使用；第三，尋求新的原材料。第三十四頁，共五十八頁。第二種創(chuàng)新稱為制度或管理的創(chuàng)新，這類創(chuàng)新主要通過更有效的生產(chǎn)及交換組織模式更新，來增加社會生產(chǎn)的有效性和發(fā)揮資源及勞動努力的更大的作用。主要有三個方面，第一是開拓新的市場，和激發(fā)新的消費需求，第二為構(gòu)建新的產(chǎn)業(yè)組織形式，第三為創(chuàng)造更適合于人才使用的組織環(huán)境，以更多的科技創(chuàng)新和制度創(chuàng)新成為可能。第三十五頁，共五十八頁。管理制度創(chuàng)新與科學(xué)技術(shù)不存在必然的聯(lián)系，某些創(chuàng)新不一定能推動經(jīng)濟發(fā)展,如強制科學(xué)家從事原始的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式勞動，接受農(nóng)民的再教育等。創(chuàng)新由于模仿而形成擴散，當(dāng)創(chuàng)新擴散到一定程度時，即形成推動經(jīng)濟發(fā)展的動力。企業(yè)家所承擔(dān)的風(fēng)險是巨大的，企業(yè)家是承擔(dān)風(fēng)險，使得生產(chǎn)經(jīng)營活動得以進行的人，企業(yè)家獲得的收入是“承擔(dān)風(fēng)險的報酬”。第三十六頁，共五十八頁。3、科技創(chuàng)新：制度創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新活動構(gòu)成經(jīng)濟發(fā)展的本質(zhì)特征，離開創(chuàng)新就沒有經(jīng)濟增量，就沒有發(fā)展。，創(chuàng)新活動不一定要大規(guī)模進行，其些小規(guī)模的創(chuàng)新活動也能對經(jīng)濟發(fā)展起到推動作用，廣泛的中小廠商的創(chuàng)新活動也很重要。如四川省地奧心血康公司，當(dāng)專利技術(shù)形成時，公司僅有8萬元的起步資金，后來由負(fù)責(zé)人多方籌集，才得到四十萬元的投資，短短七年間，該企業(yè)即發(fā)展成為銷售額21億元，資產(chǎn)七億，年上交稅額上億元第三十七頁，共五十八頁。實現(xiàn)原有勞動努力成果的愿望和未來利潤的愿望會促使科技人員更加努力地促成科技成果的產(chǎn)業(yè)化和商品化，這一過程的失敗會導(dǎo)致原有勞動努力的喪失。專利制度是科技成果的一種文字確認(rèn)和保障體系，通過保障可能形成社會財富和經(jīng)濟成果的各種技術(shù)，造就創(chuàng)新勞動者的個人成就感，以激勵他們進行更多的科技研究。勞動資本化是對科學(xué)家的人力資本和科技成果價值的有效量化方式。而企業(yè)中的高科技人才的人力資本價值體現(xiàn)，也可以通過期權(quán)和持股來實現(xiàn)。4、其他員工創(chuàng)新：在現(xiàn)代工業(yè)社會中，企業(yè)內(nèi)部員工具有局部的管理及科技創(chuàng)新的可能性。職工工作積極性的提高及普通勞動者勞動努力程度的加強能誘發(fā)一般勞動者的創(chuàng)新勞動愿望和積極性。第三十八頁，共五十八頁。五、勞動資本化及其應(yīng)用模式1、勞動資本化概念勞動資本化要求將勞動者的勞動努力與本企業(yè)的發(fā)展和效益相聯(lián)系，獲取企業(yè)產(chǎn)權(quán)，參與本企業(yè)剩余價值分配。由于勞動努力與勞動不可分割，勞動者自己目前的勞動與相關(guān)的遠期企業(yè)效益結(jié)合的緊密程度決定了勞動者勞動時的努力程度，所以又稱為勞動努力資本化。

第三十九頁，共五十八頁。在一定條件下，社會體系中原有經(jīng)濟規(guī)?？偭克硎镜呢敻坏姆峙湟延写_定模式，社會所爭議的是新增財富的分配。社會新增財富主要取決于勞動創(chuàng)新狀況，因此，應(yīng)當(dāng)以創(chuàng)新者作為主要分配對象。從而激發(fā)創(chuàng)新者的創(chuàng)造積極性。

勞動努力資本化的程度大小，取決于勞動者的勞動對剩余價值的貢獻程度，創(chuàng)新勞動對剩余價值的大小起決定性作用，在企業(yè)資產(chǎn)中所占資本比例應(yīng)相應(yīng)增加，使創(chuàng)新勞動者的利益與風(fēng)險同時加大，刺激和推動創(chuàng)新勞動者的自利及他利動機,以達到激勵創(chuàng)新勞動者增加努力程度的目的。

第四十頁，共五十八頁。勞動努力的方向和程度與勞動資本化的程度成正相關(guān)關(guān)系，勞動努力的有效性必需通過企業(yè)市場經(jīng)營的有效性，才能實現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)的增殖和利潤的產(chǎn)生。勞動資本化將勞動者自身的利益與企業(yè)的發(fā)展和效益直接結(jié)合起來，促使他們提高自己的勞動努力程度，極大地激發(fā)勞動者的工作熱情，是企業(yè)重要的激勵模式之一。

第四十一頁，共五十八頁。2、勞動資本化實現(xiàn)形式

1）投資者持股通過機會的尋找產(chǎn)生創(chuàng)新勞動，資金的投入啟動創(chuàng)新過程。2）企業(yè)家持股和職業(yè)經(jīng)理人期權(quán)?！案哂衅涮?創(chuàng)新者有其股”。3）科技成果入股。實現(xiàn)原有勞動努力成果的愿望和獲取未來利潤的愿望會促使科技人員更加努力地促成科技成果的產(chǎn)業(yè)化和商品化。專利制度是科技成果的一種文字確認(rèn)和保障體系。4）職工持股。在現(xiàn)代工業(yè)社會中，企業(yè)內(nèi)部一般通過“職工持股”來激勵普通員工的創(chuàng)新勞動努力程度同時，激勵職工的重復(fù)勞動努力程度。

第四十二頁，共五十八頁。結(jié)論：勞動資本化理論的真正目的在于激勵更多的民眾成為創(chuàng)新勞動者。第四十三頁，共五十八頁。3、企業(yè)分配體系再造傳統(tǒng)的利益分配道德化傾向使人們注重“義”和“德”忽略了激勵模式的設(shè)計和思考，在企業(yè)內(nèi)部最終采用了最簡單而最無效率的平均法，即差別不大的級別薪酬制。傳統(tǒng)的報酬結(jié)構(gòu)是對已有利益或虛擬利益的分配，而不是對員工的激勵。

現(xiàn)代企業(yè)制度對有效激勵制度的建立的方向是提高社會生產(chǎn)活動的經(jīng)濟效率，激勵員工和企業(yè)家作出更大的貢獻，創(chuàng)造更多的財富。激勵結(jié)構(gòu)的核心就是要求報酬須按照可衡量的績效的差異來確定數(shù)量.

第四十四頁，共五十八頁。

薪酬結(jié)構(gòu)與激勵和努力程度的關(guān)系

基本工資勞動維持因素?zé)o小

員獎金短期激勵因素小激工

努福利安全保障因素勵力

度持股（干股與持股）一次性刺激因素程大期權(quán)激勵因素大度第四十五頁，共五十八頁。

DegreeofMotivationNoSmallLargeBasicBonusWelfareShareHoldingOptionSalaryMaintainingshorttermHygieneIncentiveforlongerandFactormotivationfactoraperiodhigherincentiveSmallLarge

DegreeofWorkingEffortbyWorkForce

第四十六頁，共五十八頁。本項目探索方向：形成完整的理論體系建立數(shù)學(xué)模型增加實踐應(yīng)用分析（中、外）第四十七頁，共五十八頁。第二部分研究方法與數(shù)據(jù)利用一、國家自然科學(xué)基金《中、外企業(yè)家成長環(huán)境、激勵與制約機制比較研究》項目介紹該項目采用國際通行的分層抽樣調(diào)查方法，擬訂假設(shè)，對中、外企業(yè)家進行較為全面的調(diào)查。第四十八頁，共五十八頁。1、調(diào)查項目基本假設(shè)（1）中國國有企業(yè)家長期在計劃經(jīng)濟條件下組織企業(yè)生產(chǎn),獨立自決能力差，不適應(yīng)市場經(jīng)濟條件的激烈競爭,而我國民營及國外企業(yè)家長期受市場經(jīng)濟影響，在激烈的市場競爭條件下，獨立決策指揮能力強。（2）受幾千年來傳統(tǒng)文化及社會觀念影響，中國國有企業(yè)家注重人倫秩序、傾向求穩(wěn)和預(yù)見性。而我國民營及國外企業(yè)家則遵循"不進則退"原則，具有較強的創(chuàng)新意識,在競爭中善于抓住機遇，積極開拓創(chuàng)新，主動利用政治、經(jīng)濟、技術(shù)、市場變化所帶來的機遇。（3）中國企業(yè)家的教育培訓(xùn)注重傳統(tǒng)知識的系統(tǒng)和全面學(xué)習(xí)，西方企業(yè)家的教育則注重知識的領(lǐng)悟及創(chuàng)新意識培養(yǎng)。第四十九頁，共五十八頁。（4）中國長期處于高度集權(quán)的社會，加上傳統(tǒng)思想的強化教育，中國企業(yè)家集體觀念強，在相當(dāng)程度上保留了個人被動服從整體的價值觀[1]，遵從“國家、企業(yè)>家庭、個人”的傳統(tǒng)價值及優(yōu)先順序。國外企業(yè)家由于長期生活在個人奮斗的市場經(jīng)濟體系中，強調(diào)每一單個個體的奮斗對社會整體進步的貢獻，主張每一個個體(Individual)處于合理的狀態(tài)或取得理想的成果，整個社會才會達到合理或理想的狀態(tài)。（5）中國國有企業(yè)家長期由行政上級任命,注重上級、領(lǐng)導(dǎo)、同事及下屬的評價，績效不是主要的評價標(biāo)準(zhǔn)，傾向于集體決策或上級審批決策以分散責(zé)任。而我國民營及國外企業(yè)家主要由董事會任命，經(jīng)營成效是最主要的評價標(biāo)準(zhǔn)，個人成就與名譽、利益直接相聯(lián)系，承擔(dān)責(zé)任的能力及責(zé)任心較強。（6）由于長期的“官”本位觀念及政府管理企業(yè)，中國企業(yè)家的激勵因素主要體現(xiàn)于官位的升遷。西方社會注重效益，企業(yè)家的激勵因素主要體現(xiàn)在成就感與利益機制上。

[1]參考陳維正、J.Paltiel、黃登仕、朱敏等，“中國北美企業(yè)家商務(wù)談判行為及其價值觀念的比較”，《中國社會科學(xué)》，2000，2。第五十頁，共五十八頁。（7）受傳統(tǒng)倫理及意識形態(tài)的影響，中國企業(yè)家主要通過道德品行的完善進行自我約束。西方社會則注重通過立法來規(guī)范企業(yè)家行為，以法律及社會監(jiān)督體系來保障社會公平。（8）由于國有資產(chǎn)代理人長期不到位,我國國有企業(yè)獲取經(jīng)營自主權(quán)后,部分企業(yè)家濫用權(quán)力,貪污腐敗,造成部分國有企業(yè)嚴(yán)重虧損，國有資產(chǎn)流失.西方企業(yè)家采用現(xiàn)代企業(yè)制度的公司治理模式，在股東及董事會、監(jiān)事會的監(jiān)督管理下較少出現(xiàn)這類情況。第五十一頁，共五十八頁。2、調(diào)查方案設(shè)計本項目自1998年初開始至2000年底止對我國東部、中部和西部部分重點城市的國有、民營、改制企業(yè)、國外企業(yè)、來華外資企業(yè)及來華外國游客中的國外企業(yè)家進行隨機分層抽樣調(diào)查。調(diào)查采用郵寄問卷、焦點小組討論、個案訪談等方式；我國內(nèi)地問卷抽樣主要在大連、天津、南昌、成都、昆明、烏魯木齊、廣州、上海、泉州等城市進行；國外及地區(qū)問卷的抽樣對象主要來自美國、日本、澳大利亞、加拿大和香港等地。并于2003年于美國IndianUniversityofPA進行了聯(lián)合調(diào)查