項目四總賬管理5

項目四總賬管理任務五總賬系統(tǒng)期末處理總賬管理-期末處理自動轉(zhuǎn)賬外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞的憑證工資：工資費用分配，相關(guān)費用計提固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動、計提折舊應收款管理：應收款發(fā)生、收回、壞賬準備應付款管理：應付款發(fā)生、支付存貨核算：采購入庫、銷售出庫內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部通過設(shè)置憑證模板自動生成的憑證費用的分配、分攤和計提稅金的計算成本費用的結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)總賬管理-期末處理定義轉(zhuǎn)賬憑證定義內(nèi)容憑證類別摘要會計科目金額來源公式生成轉(zhuǎn)賬憑證自動轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序相關(guān)憑證已經(jīng)全部登記入賬自動轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬1、自定義結(jié)轉(zhuǎn)注意轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級科目，部門可為空，表示所有部門。輸入轉(zhuǎn)賬計算公式有兩種方法：一是直接輸入計算公式；二是公式向?qū)т浫牍?。直接輸入計算公式的符號必須為英文符號，否則系統(tǒng)提示“金額公式不合法：未知函數(shù)名”。注意轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級科目，部門可為空，表示所有部門。輸入轉(zhuǎn)賬計算公式有兩種方法：一是直接輸入計算公式；二是公式向?qū)т浫牍?。直接輸入計算公式的符號必須為英文符號，否則系統(tǒng)提示“金額公式不合法：未知函數(shù)名”。為了保證匯兌損益計算正確，必須先將本月的所有未記賬憑證先記賬。若憑證類別、制單日期和附單據(jù)張數(shù)與實際情況有出入，可直接在當前憑證上進行修改，然后再保存。自動轉(zhuǎn)賬憑證生成保存后，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”紅色戳記，以區(qū)分日常業(yè)務處理中填制的憑證。轉(zhuǎn)賬憑證生成是根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)計算并結(jié)轉(zhuǎn)的，所以涉及到即將生成的轉(zhuǎn)賬憑證的科目，首先要執(zhí)行審核、記賬，否則生成的轉(zhuǎn)賬憑證數(shù)據(jù)可能有誤。轉(zhuǎn)賬憑證生成后仍需審核、記賬?？傎~管理-期末處理對賬總賬與明細賬核對總賬與輔助賬核對結(jié)賬結(jié)賬前檢查本月業(yè)務是否已全部記賬，有未記賬憑證時不能結(jié)賬。檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。實際上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復核憑證。核對總賬與明細賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。對科目余額進行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。損益類賬戶是否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。當各子系統(tǒng)集成應用時，總賬系統(tǒng)必須在其他各子系統(tǒng)結(jié)賬后才能最后結(jié)賬。結(jié)賬后當月不能再填制憑證將當月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額1、當對賬出現(xiàn)錯誤或記賬憑證有誤時，系統(tǒng)允許恢復記賬前狀態(tài)，進行檢查、修改，直到對賬正確。2、對賬不正確，不能執(zhí)