金宇生物技術股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告

金宇生物技術股份有限公司(內蒙古自治區(qū)呼和浩特市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)沙爾沁2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案的論證分析報告二〇二三年五月2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告1金宇生物技術股份有限公司(以下簡稱“生物股份”或“公司”)是上海證，金額擬使用募集資金金額1,769.74,769.74221,347.5921,347.593金,882.67,882.670.000.00技術股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票預案(修訂稿)》中“釋一、本次向特定對象發(fā)行的背景和目的(一)本次向特定對象發(fā)行的背景22、畜牧養(yǎng)殖規(guī)?；⒓s化發(fā)展對動物疫病防控整體解決方案能力提出了更高要求，動物疫苗行業(yè)龍頭企業(yè)機遇與挑戰(zhàn)并存2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告34、公司專注于動物疫苗領域，積極推動行業(yè)技術研發(fā)及創(chuàng)新進程2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告4品重點實驗室和動物生物安全三級實驗室(ABSL-3)三大實驗室平臺和全球動(二)本次向特定對象發(fā)行的目的mRNA品，眾多疫將進一步強化第三代mRNA疫苗的研發(fā)能mRNA掌握大量有效數(shù)據(jù)，并且結合自身動2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告5原有mRNA疫苗研究的基礎上，圍繞，并相應建設國內領先水平的mRNA疫苗生產(chǎn)業(yè)化能力建設，打通mRNA疫苗從研發(fā)到產(chǎn)競爭力，鞏固公司行業(yè)地位。持二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種本次向特定對象發(fā)行的股票種類為境內上市人民幣普通股(A股)，每股面(二)本次發(fā)行證券的必要性1、滿足本次募集資金投資項目的資金需求2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告62、股權融資是適合公司當前發(fā)展階段的融資方式三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性(一)本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當性票。(二)本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當性(三)本次發(fā)行對象的標準的適當性2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告7(一)本次發(fā)行定價的原則及依據(jù)本次向特定對象發(fā)行股票的定價基準日為公司第十一屆董事會第五次會議20個交易日(不含定價基準日當日，下同)公司股票交易均價的80%(定價基(二)本次發(fā)行定價方法和程序2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告8本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)：(1)本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關規(guī)定：“非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式?！眹鴦赵鹤C券監(jiān)督管理機構規(guī)定?！?、公司不存在《注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)行股票(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；(2)最近一年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告9(4)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司(5)控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法條的相關規(guī)定：(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務性投資，不得直(3)募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他貨(1)公司最近一期末不存在金額較大的財務性投資；(2)公司控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴重損害上市公司利益或(3)本次發(fā)行的股份數(shù)量不超過本次發(fā)行前總股本的百分之三十；(4)公司本次向特定對象發(fā)行股票的董事會決議日距離前次募集資金到位2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告信企業(yè)：(二)本次發(fā)行程序合法合規(guī)本次向特定對象發(fā)行A股股票相關事項已經(jīng)公司第十一屆董事會第五次會公司本次向特定對象發(fā)行股票尚需上交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注審議程序合法合規(guī)，發(fā)行方式可行。六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向特定對象發(fā)行方案及相關文件已在符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的信息2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告在影響以及填補的具體措施作(一)本次向特定對象發(fā)行股票對公司主要財務指標的影響務指標計算主要假設和說明公司基于以下假設條件就本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報對公司主(1)假設宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展狀況、市場情況等公司經(jīng)營(2)以本次發(fā)行前總股本1,120,369,226股為基數(shù)，假設本次發(fā)行數(shù)量為96,501,809股(最終發(fā)行數(shù)量以經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊后實際發(fā)行的股份數(shù)量為2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告(3)不考慮發(fā)行費用的影響，假設本次向特定對象發(fā)行股票募集資金總額分(6)不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況(包括營業(yè)收入、財務費用、投資收益、利息攤銷等)的影響；(8)測算公司加權平均凈資產(chǎn)收益率時，未考慮除利潤分配及資本公積轉測算過程2022年度/年末2023年度/年末(E)行前行后總股本(股)持平歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)210,676,539.06210,676,539.06210,676,539.06扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益(元/股)2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告2022年度/年末2023年度/年末(E)行前行后扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)資產(chǎn)收益率.09益后加權平均凈資產(chǎn)收益率歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)210,676,539.06,811,846.87,811,846.87扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)235,382,625.56235,382,625.56基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)資產(chǎn)收益率.89.71益后加權平均凈資產(chǎn)收益率.56.39歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)210,676,539.06扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(元)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)資產(chǎn)收益率益后加權平均凈資產(chǎn)收益率95算方式計算。(二)本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報的風險提示2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告存在短期內下降的風險。特此提醒投資者關注本次向特定對象發(fā)行A股股票可(三)本次向特定對象發(fā)行股票的必要性和合理性行股票募集資金投資項目的必要性和合理性分析，詳見《2023年度向特定對象(四)本次向特定對象發(fā)行股票募集資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務的關系mRNA疫苗及核酸藥物生產(chǎn)車間建設項目及補(五)公司在人員、技術、市場等方面的儲備情況2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告技術儲備公司擁有三大重點實驗室，其中動物生物安全三級實驗室(ABSL-3)是國3、市場儲備2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告前產(chǎn)品的市場、(六)公司應對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的措施L展，提升公司持續(xù)盈利能力。2、穩(wěn)步推進本次募投項目投資進度，爭取盡快實現(xiàn)項目預期收益2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告3、規(guī)范募集資金使用與管理，提高募集資金使用效率管理和使用的監(jiān)管要求》(中國證監(jiān)會公告[2022]15號)等相關法律、法規(guī)和規(guī)定，結合公司實際情況，公司制定了《生物股份未來三年(2023-2025年)股東2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告(七)相關承諾主體關于公司填補即期回報措施能夠得到切實履行的承諾1、公司董事、高級管理人員關于填補回報措施能夠得到切實履行的承諾2、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或個人輸送利益，也不采用；5、本人承諾在本人自身職責和合法權限范圍內，全力促使由公司董事會或；8、承諾切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本人對此作出的任何有司或