財務(wù)費用報銷制度

—財務(wù)費用報銷制度一、旅差費1、員工因公出差到外地的伙食補助費，每人每天賜予補助。半天的伙食補助費按50%發(fā)放。2、員工因公出差到外地，旅館費應(yīng)把握在每人每晚規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)，超過部分，原則上由本人負(fù)擔(dān)。3、符合乘坐火車臥鋪條件（從晚上八時至次日晨七時之內(nèi)，即連續(xù)六小時以上晚間乘車），按車票金額實數(shù)報銷。4、報銷應(yīng)由報銷人填寫報銷單據(jù)，經(jīng)會計人員檢查，主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字，方可報銷。5、工作人員趁出差之便，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，因私事繞道的車船費，扣除直線車船費后多開支的部分，應(yīng)由個人自理。6、工作人員趁出差時機(jī)，事先未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，而擅自繞道探親、訪友、游山玩水者，除繞道車船費扣除直線車船費，多開支部分由個人自理外，還應(yīng)扣除繞道路段在途補助、住勤補助及旅店住宿費，同時作違反紀(jì)律論處，扣繞道時日的工資。7、凡公差人員報銷旅差費，須經(jīng)部門經(jīng)理審批。且須在回單位后三天內(nèi)辦理報銷手續(xù)，繳納預(yù)借旅差費，否則按挪用公款論處。二、交通費1、員工因公外出，市內(nèi)報銷公交車費；因緊急情況需要，在領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意的'情況下，方可報銷出租車費用。公交車票和出租車票報銷時應(yīng)在上面注明時間、來往路線。2、員工因公外出，市外報銷來回汽車路費和火車路費，以汽（火）車票為準(zhǔn)；符合乘坐火車臥鋪條件（從晚上八時至次日晨七時之內(nèi)，即連續(xù)六小時以上晚間乘車），按車票金額實數(shù)報銷。3、員工因公外出返回，應(yīng)立刻報銷交通費。填寫報銷單，經(jīng)會計人員檢查，主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字，方可報銷。4、員工因公外出前，預(yù)借交通費，在返回后應(yīng)立刻銷賬手續(xù)，逾期三天不辦理者，按挪用公款論處。5、員工因公外出，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意繞道辦理私事者，繞道路線交通費由個人自理。事先未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意繞道辦理私事者，除繞道路線交通費個人自理外，同時作違反紀(jì)律論處。三、物資選購費1、物資選購前要由用料申請人先填寫選購計劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，方可前往選購。2、凡購進(jìn)物料、工具用具，尤其是定制品，選購者應(yīng)堅持先取樣品，征得運用部門及領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可進(jìn)行選購或定制。3、物資選購返回單位，須經(jīng)物資運用部門核實、驗收簽字。4、物資選購報銷必需以發(fā)票為據(jù)，不準(zhǔn)顯現(xiàn)白條報銷。5、物資選購前，預(yù)借物資款，必需經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)方可借款；物資選購?fù)戤?，需按時報銷，逾期三天不辦理者，按挪用公款論處。6、物資選購報銷須填寫報銷單，注明事由、時間及選購物品的聯(lián)系電話，經(jīng)選購人、驗收人及領(lǐng)用人簽字，財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報銷。7、凡不按上述規(guī)定選購者，財務(wù)部以及各業(yè)務(wù)部門的財務(wù)人員，應(yīng)一律拒絕支付，并上報給財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)。四、通信聯(lián)絡(luò)費（待定）五、款待費用掌握原則1.各部、室必需嚴(yán)格掌握款待費用的運用，嚴(yán)格根據(jù)財務(wù)部每年初下達(dá)給各部、室款待費用指標(biāo)執(zhí)行。對超出款待費用規(guī)定的部分，按財務(wù)部有關(guān)規(guī)定對所在部門及部門經(jīng)理賜予懲罰。2.各部、室在款待用餐或康體活動前必需認(rèn)真填寫款待申請單，由本部門經(jīng)理簽字，報浴場總經(jīng)理審