房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理中心制度匯編修改

長沙新泓信房地產(chǎn)開發(fā)有限公司財(cái)務(wù)管理中心制度匯編財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度第一章總則財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)預(yù)算的編制及實(shí)施，年度財(cái)務(wù)預(yù)算、月度財(cái)務(wù)預(yù)算由總經(jīng)理辦公會第二章財(cái)務(wù)預(yù)算編制與審批三、財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)公司下達(dá)的年度工作計(jì)劃大綱精神及各職第三章預(yù)算管理三、財(cái)務(wù)預(yù)算下達(dá)后提交集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心備案，并作為月度、年度考3、財(cái)務(wù)預(yù)算制定時(shí)不可預(yù)見性的重大因素導(dǎo)致4、集團(tuán)總裁決定；二、每月編寫預(yù)算執(zhí)行報(bào)告。每年編制年度預(yù)算總結(jié)分析報(bào)第四章罰則財(cái)務(wù)專項(xiàng)管理制度第一章總則第二章財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表管理資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表、稅務(wù)籌劃報(bào)一、會計(jì)報(bào)表必須按照國家相關(guān)會計(jì)制度和準(zhǔn)則二、財(cái)務(wù)管理部門必須保證所提供會計(jì)信息的及時(shí)、客觀、三、編制會計(jì)報(bào)告時(shí)，在會計(jì)計(jì)量和填報(bào)方法上，應(yīng)保持前后會計(jì)期間）；第三章利潤及利潤分配管理一、公司發(fā)生的年度虧損、按國家有關(guān)規(guī)定用下一年度稅前利潤彌補(bǔ)；公司應(yīng)按公司章程和股東會的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行利潤分配，原第四章納稅籌劃管理第五章財(cái)務(wù)人員報(bào)告制度一、公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)按公司規(guī)定上報(bào)單位各類會計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其二、發(fā)生的大額現(xiàn)金長款、業(yè)務(wù)差錯(cuò)、透支、以各種方式提第六章工資薪酬管理一、工資實(shí)行嚴(yán)格的審批制度，月度工資的發(fā)放由公二、財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)配合行政管理中心計(jì)算個(gè)人所得稅的扣除和員工往來款項(xiàng)的扣除。第七章罰則成本控制過程中的財(cái)務(wù)管理制度第一章總則第二章管理范圍及要求二、材料成本中的財(cái)務(wù)管理指材料價(jià)格管理。主要包括招議三、工程項(xiàng)目中的財(cái)務(wù)管理指工程支付管理。主要包括工程預(yù)結(jié)算控制二、成本控制中心：負(fù)責(zé)預(yù)結(jié)算的編制；按公司預(yù)算成本目標(biāo)三、財(cái)務(wù)管理中心：負(fù)責(zé)預(yù)結(jié)算復(fù)審，對項(xiàng)目結(jié)算質(zhì)量的最終結(jié)果負(fù)工程管理中心→工程管理中心→成本控制中心一、成本控制中心在簽訂材料采購合同前，將二、成本控制中心在確定招標(biāo)合同前，事先應(yīng)將招標(biāo)合同評審價(jià)格與市場價(jià)格相差較大（超過5%）的材料采購合同行使否決權(quán)，并有權(quán)對上道程序責(zé)任人處以罰款，如另經(jīng)查實(shí)財(cái)務(wù)管理中心核價(jià)人所核價(jià)格高于市場價(jià)格5%以上時(shí)，對財(cái)務(wù)管理中心核價(jià)人一、財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)材料信息咨詢管理工作，包括建立主要材二、材料信息咨詢管理員每月不少于二次更換價(jià)格咨詢臺格是否與隨市場行情變化，并每半月向公司報(bào)告主要材料價(jià)格行情。三、采購和招標(biāo)價(jià)格審核由財(cái)務(wù)管理中心由材料價(jià)格信息員負(fù)責(zé)一、財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)對材料入庫單進(jìn)行審核，審核入庫三、甲供材料的采購，財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)協(xié)助成本控制中心做好與乙方一、工程款支付原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，確需使用現(xiàn)金方式支付的，付款意見的；如核實(shí)至本月止累計(jì)付款超過本月工程進(jìn)度，中心應(yīng)在下筆工程進(jìn)度款中扣除超付款。一、財(cái)務(wù)管理中心在支付工程款時(shí)原則上應(yīng)根據(jù)施工單位提供的正式的建安五、簽證管理中，財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)建立工程簽證臺賬。工程管理中心每周星期六、財(cái)務(wù)管理中心一律憑成本控制中心和工程管理中心、監(jiān)理公司總七、具備結(jié)算條件的項(xiàng)目，由工程管理中心和成本控制中心負(fù)責(zé)八、財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)成本管理中心提供的《工程扣款通知書》進(jìn)行編號管理并建立工程扣款五、財(cái)務(wù)管理中心將應(yīng)扣施工單位款項(xiàng)錄入工程款賬務(wù)管理電子臺賬反饋應(yīng)扣回金額是否變化和是否存在遺漏項(xiàng)一、制定成本管理制度和相關(guān)細(xì)則、制定成本開支標(biāo)準(zhǔn)；八、參與審核工程項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)度；第三章管理流程成本控制中心申請付款─→財(cái)務(wù)管理中心審核—→分管副總審核總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)支付成本控制中心申請付款行政管理中心審核─→財(cái)務(wù)管理中心審核分管副總審核─→總經(jīng)理審批─→財(cái)務(wù)支付—→→分管領(lǐng)導(dǎo)審核萬下工程管理中心提出付款事項(xiàng)→成本控制中心申請付款─→行政管理中心審核財(cái)務(wù)管理中心審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核─→總經(jīng)理審核或總裁財(cái)務(wù)管理中心審核內(nèi)容：工程進(jìn)度報(bào)告書或結(jié)算書、發(fā)票、合同是否齊全。付款是否合同中“付款條件”建立電子臺賬送財(cái)務(wù)管理中心，財(cái)務(wù)管理中心復(fù)核其電子臺賬并對“付款條件”形成一致意見。在每筆材料款申請支付審批表中，成本控制中心應(yīng)填寫好“付款條件”事項(xiàng)，工程、本控制中心。在每筆工程款申請支付審批表中，成本控制中心應(yīng)填寫好“付款條件”事項(xiàng)，工程、行政、財(cái)務(wù)管理中心必須審核其“付款條件”事項(xiàng)，對不符合“付款條件”的款項(xiàng)一律不得簽署同意付第四章罰則第五條成本控制中心未將合同評審表送財(cái)務(wù)管理第六條成本控制中心未將招標(biāo)合同評審表送財(cái)務(wù)管理每次罰款200元。對材料價(jià)格與市場價(jià)格相差較大而評審簽署無意見的，成本控制中心總監(jiān)每次第七條招標(biāo)和采購核價(jià)過程中，財(cái)務(wù)管理中心核價(jià)人審核報(bào)價(jià)部門材料價(jià)格超過市場價(jià)超過5%的，對上道程序責(zé)任人處以罰款500元/次的罰款，如另經(jīng)未組織認(rèn)定質(zhì)量責(zé)任、未將《工程扣款審批表》送成本管理中心的，工程管理中心總監(jiān)每次罰款費(fèi)用管理制度第一章總則第二章費(fèi)用審批的一般原則），第三章費(fèi)用報(bào)銷的一般要求第四章差旅費(fèi)管理額扣除、超支不補(bǔ)”的辦法（實(shí)報(bào)實(shí)銷人員除外）。總額包干按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷，伙食補(bǔ)貼二、中心總監(jiān)應(yīng)根據(jù)工作需要確定出差人數(shù)、地點(diǎn)和時(shí)間，嚴(yán)格控制差旅費(fèi)用一、員工的出差費(fèi)用，按規(guī)定憑單據(jù)報(bào)銷，實(shí)際費(fèi)用超過按規(guī)定扣除后的包項(xiàng)項(xiàng)目準(zhǔn)準(zhǔn)長途交通費(fèi)實(shí)行憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷的原則，具體規(guī)定如付職付職元/天）市交市交通市交通伙食住住伙食住住交通住伙食合計(jì)合合計(jì)合計(jì)食計(jì)費(fèi)費(fèi)下市二、出差員工經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客五、員工參加在外地召開的各類會議，由主辦單位統(tǒng)一安排食宿的，七、員工到集團(tuán)公司內(nèi)部單位出差，如由內(nèi)部單位免費(fèi)安排食宿心有權(quán)從本人當(dāng)月工資中扣回借款，在尚未扣清之第五章業(yè)務(wù)招待費(fèi)用管理第六章其他費(fèi)用第三條享受通訊費(fèi)用報(bào)銷的人員，每月按總經(jīng)理批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)在限額第七章費(fèi)用控制第八章罰則會計(jì)檔案管理制度第一章總則第二章會計(jì)檔案管理要求會計(jì)檔案由形成檔案的各部門和人員按照歸檔的要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊，對同一年度會計(jì)檔案再根據(jù)不同保管年限和檔案形成時(shí)間順序分別進(jìn)行整理、立卷、裝訂成冊。采用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行會計(jì)核算的公司，應(yīng)當(dāng)保存打印出的紙質(zhì)會計(jì)檔案，條件具備的還會計(jì)檔案管理員對已存檔的會計(jì)檔案應(yīng)根據(jù)檔案管理的要求和檔案密集（檔案密集見附件）進(jìn)銀行對賬單及余款調(diào)節(jié)表3年55555經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)結(jié)束后保管會計(jì)檔案保管、銷毀清冊永久一、公司內(nèi)部人員需調(diào)閱會計(jì)檔案，必須填寫“會計(jì)檔案查閱申請單”，先由本部門負(fù)責(zé)人簽字二、審計(jì)、財(cái)稅部門因?qū)徲?jì)和查賬事項(xiàng)需調(diào)閱會計(jì)檔案時(shí)后，方可查閱。查閱取證時(shí)可以抄錄、照相或復(fù)印，但不得將檔案帶走。七、會計(jì)檔案保管部門應(yīng)建立“查閱檔案登記薄”，對內(nèi)部和外部的查閱第三章會計(jì)電算化要求內(nèi)容會計(jì)檔案包括書面檔案和磁盤檔案，內(nèi)容是所有的會計(jì)文件和會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表二、打印輸出的憑證、賬冊、報(bào)表等書面形式的會計(jì)檔案按三、機(jī)器打印輸出的會計(jì)檔案發(fā)生缺損時(shí)，必須補(bǔ)充打印，操作人現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)要做到當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日清?，F(xiàn)金記賬憑證一律由專職會計(jì)人員手工做記賬憑銀行記賬憑證分機(jī)制憑證和手編記賬憑證兩種。有關(guān)會計(jì)人員必須及時(shí)把經(jīng)審核無誤的原始憑轉(zhuǎn)賬憑證包括手編憑證和機(jī)制憑證兩種，有關(guān)會計(jì)人員應(yīng)及時(shí)將審核無誤的原二、日常工作中，必須準(zhǔn)備三套備份設(shè)備（服務(wù)器備份、單三、需要做備份的文件包括系統(tǒng)設(shè)置文件、科目代碼文件、期初余第四章罰則內(nèi)部稽核審計(jì)管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)對公司的內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)第二章職責(zé)和范圍第三章審計(jì)的方式第四章審計(jì)的程序根據(jù)年度總體審計(jì)計(jì)劃，綜合考慮各審計(jì)項(xiàng)目的具體情況后制定審計(jì)方案，明確審計(jì)目標(biāo)、范結(jié)論有異議的，在收到審計(jì)報(bào)告之日起，三天內(nèi)向財(cái)務(wù)管理中心出具書面意見：二、重大或原則問題，由財(cái)務(wù)管理中心直接報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管二、審計(jì)決定下達(dá)一個(gè)月以內(nèi)，公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)執(zhí)行第五章對被審計(jì)單位的要求被審計(jì)單位應(yīng)無條件按照審計(jì)要求提供會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表以第六章審計(jì)結(jié)論的匯報(bào)第七章罰則銷售流程中的財(cái)務(wù)管理制度第一章總則第二章銷售收款的管理30報(bào)財(cái)務(wù)管理中心出納和會計(jì)。營銷策劃中心據(jù)此登記銷售臺賬。第三章應(yīng)收銷售款的管理二、客戶選擇分期付款方式的，需由總經(jīng)理特別批準(zhǔn)后方第四章按揭款的管理一、在每期樓盤發(fā)售前一個(gè)月內(nèi)，財(cái)務(wù)管理中心按一、每月最后一天，按揭經(jīng)辦人員與按揭銀行核對至本月止，屬公司擔(dān)保期第五章銷售產(chǎn)品的管理二、營銷策劃中心根據(jù)每日銷售情況對收銀員報(bào)送的《銷據(jù)以登記臺賬。每周五下午5：00之前，將本周的銷售三、按揭專員依據(jù)每周按揭回款情況填制各樓盤《按揭進(jìn)度表》銷售及收款日報(bào)表財(cái)務(wù)管理中心收銀員每天次日上午9：30之前回籠明細(xì)表每周每周周五下午5：00以前按揭進(jìn)度表財(cái)務(wù)管理中心按揭專員每周每周周五下午5：00以前月度催款計(jì)劃財(cái)務(wù)管理中心會計(jì)每月第六章罰則第三條財(cái)務(wù)管理中心會計(jì)在統(tǒng)計(jì)應(yīng)收銷售款明細(xì)情況的過程中出現(xiàn)差錯(cuò)，導(dǎo)致少收或錯(cuò)收銷售），定實(shí)施操作,造成房屋可售套數(shù)與實(shí)際不符的,給予相關(guān)人員50元/套的罰款次的罰款。營銷策劃中心沒有及時(shí)書面催收通知客戶的，營銷策劃中心銷資金管理制度第一章總則第二章崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)一、申請：公司有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提三、審批：根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批。第三章現(xiàn)金管理情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；第四章銀行存款的管理對賬單”余額必須完全一致。調(diào)節(jié)表上的掛賬數(shù)應(yīng)在下月全部催辦入賬，及時(shí)處理。嚴(yán)禁出準(zhǔn)攜帶蓋好印章的空白支票外出采購。第十條公司不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票和空頭支票；不準(zhǔn)出借、出租或?qū)⒅鞭D(zhuǎn)讓給其他單位使用。第五章其他貨幣資金的管理第四條為總括地反映和監(jiān)督各種其他貨幣資金的增減和結(jié)余情況，設(shè)立“其他貨幣資金”總賬科第六章備用金、借款的管理逾期不報(bào)者，財(cái)務(wù)有權(quán)自當(dāng)月或下月起從工資中一次扣回，超過應(yīng)發(fā)工資時(shí)分次從工資中扣回；“前款不清、后款不借”的原則；第七章資金計(jì)劃管理公司嚴(yán)格實(shí)行資金全額預(yù)算管理制度，對未列入公司資金計(jì)劃的開支不得支付。公司除按年編制年度資金計(jì)劃外，還應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表。第八章監(jiān)督檢查第九章罰則承擔(dān)；，（三、審批人超權(quán)限審批借款，未造成損失的；造成損失的；由審批人全額承五、超出規(guī)定范圍限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的；七、不按資金審批權(quán)限和未按資金計(jì)劃（計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外因總裁特批的除外）付款的；八、公款私存的；九、出納員每日不及時(shí)上報(bào)現(xiàn)金和銀行存款余額日報(bào)表的；十、會計(jì)人員每月末不定期檢查出納員現(xiàn)金和銀行存款余額并無檢查記錄和盤點(diǎn)表的；十一、出納員對每月的銀行存款對賬單保存不全的；二、出納員每月末不根據(jù)銀行存款對帳單編制銀行存款余額五、違反銀行存款管理?xiàng)l款第一條，處罰相關(guān)六、財(cái)務(wù)管理中心將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司處罰：二、違反本制度中規(guī)定的資金審批權(quán)限的；）；工程款及貨款支付保、借款、合資合作、融資總經(jīng)理的借款及費(fèi)用報(bào)銷招待費(fèi)差旅費(fèi)2萬元以內(nèi)2萬元以上無論大小借款余額超報(bào)銷無論大小計(jì)劃內(nèi)計(jì)劃外公司各類資金審批權(quán)限一覽表財(cái)務(wù)管通過4通過4第一條本制度由總經(jīng)理辦公會討論通過，經(jīng)總工程付款管理制度確保有計(jì)劃、有組織、及時(shí)準(zhǔn)確向承包商和供應(yīng)商付款，減少違約行為。杜絕錯(cuò)付、超付，以確保工程進(jìn)度并控制成本。確保工程尾款的支付，不產(chǎn)生遺留問題。2.適用范圍工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款（保修金）的審批、支付。材料、設(shè)備款的審批、支付。設(shè)計(jì)、報(bào)建、營銷、策劃、行政、財(cái)務(wù)等部門合同類付款；3.付款原則工程款支付必須依據(jù)合同，嚴(yán)格按計(jì)劃進(jìn)行支付。工程款支付要嚴(yán)格執(zhí)行公司審批的年度計(jì)劃及年度計(jì)劃修正方案和月度資金計(jì)劃的規(guī)定。對于超出公司月度資金計(jì)劃的工程款項(xiàng)的支付須按公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定經(jīng)特別的審批程序?qū)徟?。工程竣工后進(jìn)行結(jié)算時(shí)，必須嚴(yán)格按照合需同的要求和經(jīng)指定的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)完畢的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行結(jié)算付款。4.職責(zé)工程進(jìn)度及支付申請：4.1.1各承包單位在開工前的第七天向項(xiàng)目公司提交工程總進(jìn)度計(jì)劃，每月25日17：00前上報(bào)當(dāng)月工程進(jìn)度月報(bào)表，同時(shí)上報(bào)下月進(jìn)度計(jì)劃。月進(jìn)度計(jì)劃必須按時(shí)上報(bào)，如未按時(shí)上報(bào)或者沒有上報(bào)，則不予以支付當(dāng)月進(jìn)度款。4.1.2工程總進(jìn)度計(jì)劃包括總進(jìn)度計(jì)劃審批表、封面、總進(jìn)度計(jì)劃編制說明、總進(jìn)度計(jì)劃，總進(jìn)度計(jì)劃的編制應(yīng)采用網(wǎng)絡(luò)圖形式；工程總進(jìn)度計(jì)劃一式五份，批復(fù)后返還承包單位一份，項(xiàng)目管理中心、監(jiān)理單位、成本控制中心、財(cái)務(wù)管理中心、公司檔案室各存一份。4.1.3工程進(jìn)度月報(bào)表包括工程進(jìn)度款支付申請單、工程進(jìn)度審核表、封面、形象進(jìn)度文字說明、已完工程進(jìn)度造價(jià)計(jì)算書、工程量計(jì)算書、隱蔽工程記錄、簽證單和材料設(shè)備價(jià)格確認(rèn)單等，已完工程進(jìn)度造價(jià)計(jì)算書必須提供電子版文件；工程量計(jì)算書如是電腦打印版本，同樣須提供工程量計(jì)算書的電子文檔；工程進(jìn)度款支付申請單根據(jù)合同約定的付款方式確定是否提交，到合同約定付款節(jié)點(diǎn)時(shí)隨月進(jìn)度報(bào)告一起提交，如未到付款節(jié)點(diǎn)則取消；月進(jìn)度報(bào)告一式四份，審核后返還承包單位一份，項(xiàng)目管理中心、監(jiān)理單位、成本控制中心、公司檔案室各存一份。4.1.4下月進(jìn)度計(jì)劃包括下月進(jìn)度計(jì)劃審批表、封面、形象進(jìn)度文字說明、計(jì)劃工程進(jìn)度橫道圖，下月進(jìn)度計(jì)劃一式三份，批復(fù)后返還承包單位一份，項(xiàng)目管理中心、監(jiān)理單位、成本控制中心各存一份。4.1.5根據(jù)合同需要付款時(shí),由供方單位主動(dòng)填報(bào)《工程款支付申請表》,監(jiān)理工程師根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量狀況及合同履行情況，對《工程款支付申請表》進(jìn)行審核，審核意見必須注明根據(jù)合同具體條款、實(shí)際進(jìn)度、支付何種款項(xiàng)等；工程管理中心專業(yè)主管工程師負(fù)責(zé)復(fù)核《工程款支付申請表》并簽署意見，根據(jù)合同歷史付款額度、項(xiàng)目完成情況、履約情況、處罰情況、各種扣款簽署意見；工程管理中心總監(jiān)對主管專業(yè)工程師的意見進(jìn)行復(fù)核.成本控制中心造價(jià)工程師根據(jù)已完成工程量及合同履約情況重點(diǎn)復(fù)核并簽署意見，確保付款額度的準(zhǔn)確性,對付款進(jìn)行把關(guān)，負(fù)責(zé)復(fù)核《工程款支付申請表》并簽署意見,成本控制中心總監(jiān)在《付款審批表》中簽署意見；分管副總負(fù)責(zé)復(fù)核《付款審批表》并簽署意見；財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)工程付款臺賬和工程合同臺賬，負(fù)責(zé)對《付款審批表》的復(fù)審并簽署意見，制定初步付款計(jì)劃。財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)資金計(jì)劃確定付款計(jì)劃，確保嚴(yán)格按合同及時(shí)付款，如能不能及時(shí)付款，應(yīng)及時(shí)與主管領(lǐng)導(dǎo)及成本控制中心溝通，成本控制中心和工程管理中心做好供方單位的解釋溝通工作?？偨?jīng)理：最終確定付款額度和付款進(jìn)度。程序付款申報(bào)階段程序（適應(yīng)于工程類付款除設(shè)計(jì)、報(bào)建、營銷、策劃、行政、財(cái)務(wù)等部門付款外）5.1.1施工承包方在當(dāng)月20日前將已完工程費(fèi)用預(yù)算書并附詳細(xì)計(jì)算式、《工程款支付申請表》、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字、單位蓋章后呈報(bào)至監(jiān)理單位。5.1.2監(jiān)理單位對施工單位申報(bào)的《工程款支付申請表》進(jìn)行審核，并經(jīng)專業(yè)監(jiān)理工程師和總監(jiān)簽字、加蓋監(jiān)理單位公章后報(bào)工程管理中心。5.1.3工程管理中心在收到監(jiān)理單位交來的資料后，在二日內(nèi)對已完成的工程量進(jìn)行審核。對施工質(zhì)量、進(jìn)度及其他與合同約定不符情況及扣除的相應(yīng)款項(xiàng)在《工程款支付申請表》中予以明確，不計(jì)入工程進(jìn)度款（如施工單位本次用水、用電、罰款單等）支付范圍，經(jīng)現(xiàn)場工程師和工程管理中心總監(jiān)簽字認(rèn)可后連同施工單位所報(bào)資料送成本控制中心。工程管理中心派專人負(fù)責(zé)工程付款申請審批跟綜和對相關(guān)資料的報(bào)送，非特殊情況每月月底統(tǒng)一報(bào)送一次。5.1.4成本控制中心造價(jià)工程師在收到工程管理中心交來的資料后，在二日之內(nèi)對當(dāng)月工程款支付金額核算完畢。5.1.5工程總監(jiān)根據(jù)監(jiān)理、工程管理中心、成本控制中心三方意見匯總出具付款意見，作為請款部門付款審批表中請款意見參考。審核階段程序送成本控制中心；5.2.2成本控制中心在收到《付款審批表》申請后，對當(dāng)月工程款支付金額核算，由成本控制總監(jiān)簽字，認(rèn)可后送交分5.2.3分管副總經(jīng)理對付款審批并簽署意見。5.2.4分管副總經(jīng)理審批后交付《付款審批表》給財(cái)務(wù)管理中心，財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)對當(dāng)月工程款支付金額的審批并對付款簽署付款計(jì)劃，并報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；5.2.5財(cái)務(wù)總監(jiān)審批完后報(bào)總經(jīng)理審批。撥付階段5.3.1財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)付款審批表編制《月進(jìn)度款撥付計(jì)劃表》報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批，《月進(jìn)度款撥付計(jì)劃表》審批通過后，財(cái)務(wù)根據(jù)付款計(jì)劃安排付款；5.3.2每月《工程款已支付報(bào)表》由財(cái)務(wù)管理中心月底進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，次月初報(bào)監(jiān)理公司、工程管理中心、成本控制中心等部門備案；5.3.3對應(yīng)付款盡量安排在付款寬限免責(zé)期內(nèi)付款，減少公司違約行為。文件歸檔5.4.1工程管理中心將審批完后的《付款審批表》、《工程款支付申請表》復(fù)印件交監(jiān)理公司、工程管理中心、成本控制中心存檔，原件在審批完成后三日內(nèi)交財(cái)務(wù)管理中心存檔；5.4.2財(cái)務(wù)管理中心每月《工程款已支付報(bào)表》在月底28日前完成，交監(jiān)理公司、工程管理中心、成本控制中心備案，工程管理中心和成本控制中心核對無誤后，據(jù)此作為次月付款審批的依據(jù)之一；6.施工單位用水、用電費(fèi)用支出的審批流程工程管理中心由專門的經(jīng)辦人首先對水電費(fèi)發(fā)生的金額進(jìn)行核實(shí)；根據(jù)核實(shí)后的水電費(fèi)用由經(jīng)辦人填制水電費(fèi)用分?jǐn)偙?，根?jù)各施工單位實(shí)際使用的水電費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偅⒂伤娰M(fèi)使用單位負(fù)責(zé)人或授權(quán)人（下同）簽字確認(rèn)，待工程結(jié)算時(shí)從工程款中扣回。水電費(fèi)使用單位的負(fù)責(zé)人或者授權(quán)認(rèn)可人需經(jīng)使用單位書面確定。工程管理中心經(jīng)辦人根據(jù)核實(shí)的水電金額填寫《請款單》，在請款單后附水電費(fèi)用的使用單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)的費(fèi)用分?jǐn)偙恚唤?jīng)辦人將請款單按照公司費(fèi)用的報(bào)賬程序簽字請款；經(jīng)辦人將辦理好簽字審核手續(xù)的請款單交公司財(cái)務(wù)管理中心，財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)請款單支付費(fèi)用；財(cái)務(wù)管理中心將付款憑證交工程管理中心的經(jīng)辦人到水電部門開具費(fèi)用發(fā)票，交財(cái)務(wù)管理中心歸賬；財(cái)務(wù)管理中心在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)應(yīng)根據(jù)工程管理中心提供的水電費(fèi)用分?jǐn)偙韺⒂晒敬鷫|的水電費(fèi)登錄臺賬備查，在工程項(xiàng)目結(jié)算時(shí)和工程管理中心核對后在工程款項(xiàng)中扣回。7．罰則7．1沒有達(dá)到付款節(jié)點(diǎn)而辦理審批時(shí)沒有特別注明的，罰工程管理中心專業(yè)主管工程師500元/次。7．2在工程款支付申請表中成本控制中心造價(jià)工程師工作失誤導(dǎo)致將該合同已累計(jì)付款額失真的，每次處罰200元。7．3因工程付款審批延誤導(dǎo)致公司違約時(shí)，處罰責(zé)任部門總監(jiān)200元/每次，相關(guān)責(zé)任人300元/每次。7．4付款審批過程中弄虛作假，為供方單位謀取利益的，處罰相關(guān)責(zé)任人10002000元/每次，后果嚴(yán)重的，公司將給予開除處分。7．5財(cái)務(wù)管理中心沒有及時(shí)將《工程款已支付報(bào)表》下達(dá)給相關(guān)部門的，罰30元/天。工程管理中心未將審批完后的《付款審批表》、《工程款支付申請表》原件在審批完成后三日內(nèi)交財(cái)務(wù)管理中心存檔的，罰罰30元/天；8.相關(guān)文件《工程款支付申請表》適應(yīng)于工程類付款申報(bào)，由施工單位申報(bào)，送交監(jiān)理公司進(jìn)行初審，工程管理中心專業(yè)主管工程師、成本控制中心造價(jià)工程師、工程總監(jiān)復(fù)審?！陡犊顚徟怼纷鳛楣緝?nèi)部付款審批表，適應(yīng)于工程類及非工程類付款審批，工程類付款審批之前必須完成《工程款支付申請表》的復(fù)核，非工程類付款直接由請款部門填報(bào)，報(bào)相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)審批；《工程款已支付報(bào)表》由財(cái)務(wù)管理中心每月底完成；階段流程執(zhí)行人完成記錄或輸出文件備注前提出《工程款支付請款單位施工單位簽字蓋章的《工程適應(yīng)于工程類付款除設(shè)計(jì)、款支付申請表》申報(bào)階段申請表》監(jiān)理單位專業(yè)工程師審核監(jiān)理單位總監(jiān)審核簽字請款部門