風險管理重點難點

第一章風險管理基礎第一節(jié)重點難點1．去年考試的內(nèi)容以及分數(shù)的比例及今年備考應注意的問題。答：2006年《風險管理》科目考試的內(nèi)容包括六個部分，其中有：①商業(yè)銀行風險管理基礎（分數(shù)比例15％）②信用風險管理（分數(shù)比例30％）③市場風險管理（分數(shù)比例20％）④操作風險管理（分數(shù)比例15％）⑤其他主要風險的管理（分數(shù)比例10％）⑥銀行監(jiān)管和市場約束（分數(shù)比例10％）⑦我們看到：風險管理的基礎知識，以及信用風險、市場風險、操作風險三大類型的風險管理內(nèi)容在分數(shù)比例上占了80％，這說明在學習中要重點加強這些內(nèi)容的學習。⑧資格認證考試題的類型包括單項選擇題、多項選擇題和判斷題三種類型。⑨考試大綱中所列的知識點很重要，應該圍繞這些知識點來學習。⑩今年在公布修訂的考試大綱中，內(nèi)容編排體系有所變化:結構調(diào)整上由原來的六章變?yōu)榘苏?，強調(diào)了每一種重要的風險類型。內(nèi)容上增加了對風險進行定量分析的數(shù)理知識，同時在信用風險管理、市場風險管理、操作風險管理中結合巴塞耳協(xié)議的要求也對風險的模型和技術進行了歸納和介紹。洞域⑾妙在學習過阻程中，希望輔各位學員注農(nóng)意以下學習尖方法：診第一，稠緊緊圍繞考張試大綱的各謝個知識點，需務必理解各雪類風險的基玩本概念、掌糧握各類風險苗的管理方法蟻。旱第二，咬結合商業(yè)銀考行的業(yè)務了敗解風險管理疑的實際工作瞇，通過風險襪案例了解風舅險的識別、也衡量和控制外。廈第三，牧針對未來考個試試題類型君的特點，也辜就是單項選饞擇題、多選謠擇題和判斷框題的命題特建色，有重點泥、有效率、像有針對性的秒開展考前準幻備。梅2．第虛一章應掌握虜?shù)闹攸c。挺通過本霜章的學習，覽首先要掌握垮風險的含義舒，理解風險問與收益的關析系；其次掌低握商業(yè)銀行型經(jīng)營中面臨肯的主要風險餃類別；知道僻商業(yè)銀行風膚險管理的主襖要策略，理斧解資本的定岸義和作用；毅熟悉風險量州化管理中常牙用的一些數(shù)距理基礎知識應。解3．風罰險的概念校風險是親指未來結果也的不確定性北（或任何變絲化）。祖要重點裝理解箱“瘡變化服”香二字，風險功是由于預期棟結果的變化藝造成的。正賣是因為有變尼化，有波動雪，才存在風條險，例如利譯率的變化會們導致存在利燙率風險，信濤用的變化會個存在信用風僻險，其實有活風險才是金勞融產(chǎn)品不斷貓創(chuàng)新的動力溝。籠4．風鍵險的主要特頃征。答第一，暑未來結果的別不確定性。廊理解這流一點非常重兵要，例如為晶什么說在商富業(yè)銀行的存蕉貸款業(yè)務中訊會遇到風險境呢？姐第二，脹未來結果的糖損益性。困風險發(fā)澇生所導致的錦結果可能帶關來某種形式咸的損失或收徒益，不要認工為存在風險翁，就只理解檔為損失的可丹能。風險也春可能帶來潛樹在的收益，饑例如商業(yè)銀照行主動從事博的中間業(yè)務后及表外業(yè)務閣，已經(jīng)成為仔銀行利潤增球長的重要來造源。蓄第三，拘存在誘發(fā)風守險的風險因慶素變化的可裕能性及風險搞事故發(fā)生的彈可能性。茅風險事則故是指導致寒風險發(fā)生的加偶然事件，充是風險之所夫以發(fā)生的直康接原因；風閑險因素是指疊引起風險事稻故發(fā)生或增討加風險事故四發(fā)生機會的銜因素，是引和發(fā)風險事故叼的客觀條件環(huán)。愧第四，者風險的發(fā)生叛具有一定程禁度的擴散性往。恒一種風輔險因素的變?nèi)A化經(jīng)?？赡茴I引起其他相臥關風險因素叢的變化，一課家商業(yè)銀行貴發(fā)生的風險躺也可能擴散銀到其他商業(yè)代銀行，并引弓起類似或相給關的風險，纏或者產(chǎn)生?！傲侄嗝字Z骨牌聚效應滋”謊造成系統(tǒng)風懇險，甚至輻軌射到經(jīng)濟運抬行的各個方肆面。從這個省角度也說明喇了銀行監(jiān)管危的必要性?，F(xiàn)5．砌“施風險和收益圓”泊的關系。毅風險與蛋收益是相互督影響、相互源作用的，一沈般遵循高風貞險高收益、開低風險低收工益的基本規(guī)案律。展監(jiān)◆例如何在一材定風險水平擊下使得收益猛最大，或者雅在一定收益豈水平下將風純險控制到最本小，即實現(xiàn)曾風險渠—海收益關系的月最優(yōu)匹配是煌商業(yè)銀行是襪實現(xiàn)風險里—達收益目標的床基本要求。級所以商業(yè)銀枕行應該積極據(jù)承擔有利的循風險，在合拼理的風險范朱圍內(nèi)創(chuàng)造更懷高的收益。腳6．金誕融風險可能舅造成的損失寒。福一般來廉說，金融風寨險可能造成征的損失可以勉分解為預期馳損失、非預褲期損失和災安難損失。莖7．風岸險管理的概冒念。秘風險管誠理是指識別踐、衡量、監(jiān)況督并動態(tài)控點制各種風險權的過程。刪備注：還考慮到金融鞏機構的特殊眠性，從機構胞的內(nèi)部控制永和外部監(jiān)管缺角度來看，怎對于風險的認解釋，則更產(chǎn)關注于損失哲的可能性。瞞例如巴塞爾致委員會的《晌資本協(xié)議市棟場風險補充雁規(guī)定》（1溫996）就向?qū)⑸虡I(yè)銀行漆的市場風險賭定義為飯“恰因市場價格菊波動而導致釋表內(nèi)和表外方頭寸損失的瀉風險藍”攏。并要求根促據(jù)損失額的子估計來計算殼相關資本充布足額。（因弊在PPT里塊有備注，為兩了使信息更顏全面，也把偶備注拷貝出夏來，放在該扮頁PPT所綱對應的知識畝點下面，一輪一說明）排8．風懲險管理與商叉業(yè)銀行經(jīng)營丟的關系。東第一，鴿承擔和管理贈風險是商業(yè)聲銀行的基本孔職能，也是肚商業(yè)銀行業(yè)子務不斷創(chuàng)新想發(fā)展的原動柏力。頌第二，漿風險管理能勉夠作為商業(yè)鮮銀行實施經(jīng)屠營戰(zhàn)略的手六段，極大地使改變了商業(yè)啞銀行經(jīng)營管布理模式。溜第三，惜風險管理能躍夠為商業(yè)銀千行風險定價鎮(zhèn)提供依據(jù)，仇并有效管理侮商業(yè)銀行的顏業(yè)務組合。棍第四，吉健全的風險徹管理體系能榮夠為商業(yè)銀聾行創(chuàng)造附加故價值。商第五，夸風險管理水誠平直接體現(xiàn)糕了現(xiàn)代商業(yè)標銀行的核心眠競爭力。提獵高風險管理濃水平不僅是茂商業(yè)銀行生城存發(fā)展的需算要，也是現(xiàn)貨代金融監(jiān)管哈的迫切要求糾。送總之，疾風險管理已夠經(jīng)成為商業(yè)諷銀行經(jīng)營管裕理的重要內(nèi)標容之一。驅(qū)9．商攜業(yè)銀行風險保管理大體經(jīng)離歷的四種風拍險管理模式文。剩(1)龜資產(chǎn)風險管飲理模式階段喜，20世紀乓60年代以親前；舍(2)載負債風險管亂理模式階段勒，20世紀醋60年代；源(3)麗資產(chǎn)負債風們險管理模式陳階段，20世世紀70年大代；拘(4)鎮(zhèn)全面風險管彼理模式。2毯0世紀80厭年代之后，術全面風險管遣理模式體現(xiàn)褲了面向全球噴的風險管理館體系、全面較的風險管理爹范圍、全程鴿的風險管理逃過程、全新乘的風險管理掙方法、全員夕的風險管理捉文化等先進辱的風險管理雕理念和方法樣。創(chuàng)第二節(jié)重米點難點簽10．咱商業(yè)銀行的掙主要風險類面別。勉將商業(yè)鹿銀行面臨的佛風險劃分為瘋信用風險、方市場風險、錄操作風險、箏流動性風險奏、國家風險茅、聲譽風險害、法律風險宇、戰(zhàn)略風險歪八大類。堤要重點伏掌握以下內(nèi)崇容：脖柿◆蝶信用風險易的定義、存闖在的領域及神表現(xiàn)形式嶄重◆熄市場風險腐的定義及分俊類場鋒◆卷操作風險撿的定義及特狀征拔帆◆繞流動性風炮險的定義及共分類窮11．擊信用風險讓信用風螺險是指債務疾人或交易對姻手未能履行蜓合同所規(guī)定課的義務或信尿用質(zhì)量發(fā)生府變化，影響銷金融產(chǎn)品的昂價值，從而殖給債權人或偵金融工具持蔑有人帶來損伐失的風險；亂從定義蝴可以看出信伏用風險表現(xiàn)無為兩種情況鋼：則辯◆鉛一種是傳邪統(tǒng)觀點上的崇違約風險，澇即因交易對粥手未能如期恢償還其債務斜造成違約，慨造成經(jīng)濟損盤失的風險；王趴◆僅另一種是迅交易對手的舉信用評級的亞降低導致與吐其交易的金漆融產(chǎn)品的市叫場價值的降仇低而引起的階損失的風險腰。所以對于罵銀行客戶的草動態(tài)信用評億估很重要。許券◆逃信用風險疼通常包括違刃約風險、結御算風險等主綢要形式。逆迫◆奏信用風險蕩存在于商業(yè)棗銀行的所有幻業(yè)務中。料12．死市場風險雙市場風堵險是指由于閱金融市場價問格變量（如芝利率、匯率筑、股價等）抗發(fā)生波動變?nèi)刍鶎е碌膲|風險，它不纏僅包括股票匆市場的市場乓風險，而且汁還包括商品悲市場、外匯獎市場、存貸抽款市場等市廈場上的市場袍風險。蛛勇◆讀《巴塞爾維協(xié)議》中定玻義市場風險邪為：由于市服場價格（包堡括金融資產(chǎn)悼價格和商品顯價格）波動慰而導致商業(yè)吉銀行表內(nèi)、腥表外頭寸遭傻受損失的風猾險．賊歌◆教市場風險前分為利率風暗險、股票風寄險、匯率風咸險和商品風保險四種。記13．船操作風險謊操作風短險是指由于優(yōu)人為錯誤、竭技術缺陷或欣不利的外部產(chǎn)事件所造成捕損失的風險設。飛其風險犁因素包括交嘴易系統(tǒng)不完搭善、管理失粥誤、欺詐或堡有問題的內(nèi)祖部程序和控逮制、交易過員程及結算系常統(tǒng)的故障等青。朱根據(jù)《揭巴塞爾新資艱本協(xié)議》，被操作風險可青以分為由人詳員、系統(tǒng)、徑流程和外部辜事件所引發(fā)團的四類風險寬。唯并由此續(xù)分為七種表歷現(xiàn)形式：內(nèi)端部欺詐，外慕部欺詐，聘清用員工做法費和工作場所鼓安全性，客到戶、產(chǎn)品及山業(yè)務做法，翁實物資產(chǎn)損辨壞，業(yè)務中故斷和系統(tǒng)失項靈執(zhí)行，交振割及流程管塞理。這七種散損失事件還及可進一步細全化為不同的冶具體業(yè)務活嫌動和操作。迫氣猜◆坐需要指出玉的是，操作頸風險具有普守遍性，操作治風險普遍存僵在于商業(yè)銀刊行業(yè)務和管哥理的各個方歡面。譜什◆洽此外操作逗風險具有非毅營利性，它噴并不能為商漂業(yè)銀行帶來暈盈利。重慣◆捉需要引起輸重視的是操叛作風險具有練可轉化性。軌即可能操作比風險發(fā)生的毛同時又帶來伯市場風險和洽信用風險等陣其它風險。袍14．狗流動性風險斷污流動性依風險是指商毯業(yè)銀行無力移為負債的減凱少或資產(chǎn)的公增加提供融匯資而造成損械失或破產(chǎn)的睜可能性；徑例如如丟果出現(xiàn)大量桐存款戶的擠巴兌行為，商潑業(yè)銀行就可泄能面臨流動配性風險的危嗚險性較大。嫩流動性色風險包括資艷產(chǎn)流動性風叨險和負債流新動性風險。比15．既國家風險鈔炭◆角國家風險白是指經(jīng)濟主龜體在與非本違國居民進行詞國際經(jīng)貿(mào)與楊金融往來中彎，由于別國看經(jīng)濟、政治愈和社會等方請面的變化而燃遭受損失的魯可能性；平伏◆朋國家風險芹有兩個特點難：汽輕◆叉國家風險毫發(fā)生在國際趙經(jīng)濟金融活廈動中；爸殼◆左在國際經(jīng)吐濟金融活動繩中，不論是怎政府、銀行就、企業(yè)還是浮個人、都可曉能遭受國家供風險所帶來衫的損失。磁16．烏聲譽風險搶解◆諒聲譽是商縱業(yè)銀行所有毅的利益持有畢者通過持續(xù)孫努力、長期牢信任建立起子來的、寶貴剝的無形資產(chǎn)簡。落命◆競聲譽風險戀是指由于意光外事件、商左業(yè)銀行的政恩策調(diào)整、市陣場表現(xiàn)或日箱常經(jīng)營活動仔所產(chǎn)生的負配面結果，可騎能對商業(yè)銀碗行的這種無衛(wèi)形資產(chǎn)造成莊損失的風險藍。朽17．取法律風險該協(xié)◆哈商業(yè)銀行受的日常經(jīng)營廉活動或各類啞交易應當遵遞守相關的商噴業(yè)準則和法命律原則。在蟻這個過程中惜，因為無法默滿足或違反俗法律要求，嗓導致商業(yè)銀洲行不能履行回合同、發(fā)生揪爭議/訴訟炕或其他法律猶糾紛，而可鴉能給商業(yè)銀壯行造成經(jīng)濟證損失的風險身，即為法律澤風險。脆每◆問從狹義上脊講，法律風呼險主要關注筒商業(yè)銀行所燒簽署的各類斧合同、承諾迷等法律文件篩的有效性和表可執(zhí)行能力鼓。怒持◆燥從廣義上砍講，法律風渠險還包括外唱部合規(guī)風險掉和監(jiān)管風險賺。梯18．由戰(zhàn)略風險柳戰(zhàn)略風剛險是指商業(yè)者銀行在追求愚短期商業(yè)目有的和長期發(fā)膊展目標的系漸統(tǒng)化管理過奏程中，不適妖當?shù)奈磥戆l(fā)館展規(guī)劃和戰(zhàn)隔略決策可能別威脅商業(yè)銀讀行未來發(fā)展抵的潛在風險爹。脅第三節(jié)重跪點難點楚19．庭商業(yè)銀行風假險管理的主泉要策略?；摇羲衫斫庖韵?lián)烀恳粋€風險爪管理方法的飾涵義及其特艱點，并能夠豬在實際案例賽中進行辨別加。這些方法查是商業(yè)銀行編風險管理的牲主要策略，賞有五類：型戲◆為風險分散由、風險對沖喘、風險轉移臣、風險規(guī)避禁、風險補償怎。段20．披風險分散挽暫◆痕風險分散暑指通過多樣筋化的投資來曾分散和降低溫風險的方法渴；耗“濕不要將所有熔的雞蛋放在暈一個籃子里索”汪的古老投資柔格言形象地詠說明了這一丹方法。慣沾◆尚風險分散偽的方法對商昆業(yè)銀行信用家風險管理具面有特別重要疼意義。例如聾商業(yè)銀行的何信貸業(yè)務不尸應集中于同糊一業(yè)務、同研一性質(zhì)甚至偽同一國家的洲借款者，應怠是多方面開簽展，能夠做虎到分散和降萬低風險。孫虹◆究實施風險扔分散的策略杯，其前提條分件是要有足害夠多的相互擺獨立的投資抵形式。同時裁，風險分散剪策略仍然是寫有成本的，雅其成本主要褲是分散投資拴過程中的交爸易費用。趙21．叫風險對沖祥風險對蝦沖指通過投各資或購買與務管理標的資那產(chǎn)收益波動勵負相關、或賣完全負相關埋的某種資產(chǎn)拔、或衍生金印融產(chǎn)品來沖陽銷風險的一蝕種風險管理漫策略；厭風險對油沖可以用來澡管理系統(tǒng)性朋風險及非系威統(tǒng)性風險竄商業(yè)銀綠行的風險對箏沖可以分為葡自我對沖和繪市場對沖兩仰種情況。驅(qū)22．鉆風險轉移解風險轉寶移指通過購假買某種金融肝產(chǎn)品、或采砍取其他合法霞的經(jīng)濟措施壟將風險轉移腦給其他經(jīng)濟蠅主體的風險遵管理方法；零挪◆肚風險轉移耳可分為保險沃轉移和非保姻險轉移。鑰國◆懼其中保險老轉移是指為案商業(yè)銀行投美保，以繳納止保險費為代歐價，將風險愁轉移給保險另人。當發(fā)生撞風險損失時格，保險人按覆照保險合同依約定責任給嶼予經(jīng)濟補償弱。如出口誤信貸保險。戒唱◆召非保險轉嫂移的例子如賄擔保和備用誕信用證，市啊場上的期權個類產(chǎn)品等。從23．撒風險規(guī)避表桿◆菜指銀行通們過拒絕或退妥出某一業(yè)務璃或市場來消奴除本機構對腿該業(yè)務或市上場承擔的風吉險。就是不妹做業(yè)務，不重承擔風險。塵災◆丑風險規(guī)避漁策略的局限線性在于它是唐一種消極策歪略，不能成扁為商業(yè)銀行默主導的風險爸管理策略。跌24．陰風險補償括坊◆菠風險補償每主要是指事諸前（損失發(fā)害生以前）對塌風險承擔的宿價格補償，潑對于那些無貞法通過分散或或轉嫁等方琴法進行管理悔，而且又無茫法規(guī)避、不恨得不承擔的今風險，商業(yè)殺銀行可以采項取在交易價絨格上加進風爽險因素，即你風險回報的尤方式，獲得袖承擔風險的臺價格補償。玉別◆灑例如商業(yè)振銀行在貸款烤定價中，對只于那些信用卻等級較高的微優(yōu)良客戶，拆可以給予優(yōu)嚴惠的貸款利虜率；而對于寄信用等級低鼠于一定級別厚的客戶，商療業(yè)銀行可以哄在基準利率腫的基礎上進予行上浮。褲第四節(jié)重肝點難點救25．毀商業(yè)銀行風聞險與資本。洗在第四響小節(jié)《商業(yè)持銀行風險與妙資本》中，茄大家要從以沉下幾個方面尾復習媽（1）格第一是要掌挑握資本的概居念和對商業(yè)室銀行的作用瞇（2）延第二是要理叨解監(jiān)管資本驢的涵義赴（3）艱第三是要掌饑握經(jīng)濟資本廚的涵義及作優(yōu)用朽（4）判第四是要理穴解經(jīng)濟資本撥與會計資本蔑、監(jiān)管資本巷的關系尋特別是澤知道：糠旬◆基會計資本多的數(shù)量應該弊不小于經(jīng)濟往資本的數(shù)量刷。殃辜◆梢監(jiān)管資本雹呈現(xiàn)出逐漸奉向經(jīng)濟資本真靠攏的趨勢過。擠26．促資本的概念葵和作用。具（1）舌資本是指會婦計資本，也萬就是賬面資侄本，是指所編有者權益，利即為金融機柄構合并資產(chǎn)隸負債表中資計產(chǎn)減去負債民后的余額，典包括實收資他本或普通股指、優(yōu)先股等私。眾（2）摘商業(yè)銀行資息本所肩負的廳責任和發(fā)揮朗的作用比一巧般企業(yè)更為霸重要。資本轟的作用主要考體現(xiàn)為：掉太◆悔第一，資羨本為商業(yè)銀而行提供融資繳；資本融資宵的具體來源康主要包括原蘇有股東追加顯投資、發(fā)行恐新股和留存哲利潤。促抵◆驢第二，吸渡收和消化損抽失；命掃◆債第三，限抵制銀行過度終業(yè)務擴張和袋風險承擔；輕駝◆捐第四，維彎持市場信心伏；活椒◆蜻第五，為灑商業(yè)銀行管餓理尤其是風詢險管理，提渴供最根本的笨驅(qū)動力。較27．偏監(jiān)管資本與許資本充足率真的要求。武盡◆巷監(jiān)管資本院是監(jiān)管部門辱規(guī)定的商業(yè)講銀行應持有驅(qū)的同其所承似擔的業(yè)務總添體風險水平控相匹配的資狡本；是監(jiān)管喂當局針對商展業(yè)銀行的業(yè)亞務特征和統(tǒng)宣一的風險資壯本計量方法殲計算得出的感。粒葡◆勾以監(jiān)管資郊本為基礎計豈算的資本充變足率，是監(jiān)還管當局限制顫商業(yè)銀行過話度風險承擔亭行為、保障花市場穩(wěn)定運價行的重要工笨具。竄增◆質(zhì)資本充足相率是指資本惰對風險加權躁資產(chǎn)的比率忍；煮《巴塞謝爾資本協(xié)議屯》茄稈◆察首次提出擋了資本充足遼率監(jiān)管的國調(diào)際標準，并顛且提出了合朝格監(jiān)管資本蜻的范圍。姿《巴塞癢爾新資本協(xié)張議》將資本決充足率定義街為資本與風輪險加權資產(chǎn)物與12.5結倍市場風險畏及操作風險希要求資本之述和的比率；旺鬼◆爭協(xié)議規(guī)定有國際活躍大虜銀行的整體紙資本充足率鵲不得低于8士%，其中核縫心資本充足柿率不得低于炎4%。道顯◆垮在巴塞爾悠資本監(jiān)管協(xié)犬議中，根據(jù)違商業(yè)銀行資槽本工具的不芒同性質(zhì)，對幸監(jiān)管資本的拼范圍作出了竟界定，監(jiān)管阻資本被區(qū)分昏為核心資本睛和附屬資本間。鵝劈◆睛其中核心厘資本又稱一垂級資本，包抵括商業(yè)銀行詞的權益資本恢（如股本、趁盈余公積、柔資本公積和議未分配利潤臨）和公開儲玻備；森爭◆鼓附屬資本例又稱二級資秤本，包括未刊公開儲備、眾重估儲備、唉普通貸款儲繳備以及混合擦性債務工具曾等。在計算尋市場風險資銳本要求時，仙還規(guī)定了三蜓級資本。值云◆鋸此外新協(xié)盟議對三大風太險加權資產(chǎn)總規(guī)定了不同戰(zhàn)的計算方法粗。關于這些依以下章節(jié)還紛將介紹。霜28．箏經(jīng)濟資本及廊其應用。賴窩①天經(jīng)濟資本墾的定義羅摘◆燈經(jīng)濟資本倆指商業(yè)銀行泄在一定置信坐水平下，為芽了應對未來拜一定期限內(nèi)藥資產(chǎn)的非預鼠期損失而應濕該持有的資鄭本金；是一蒙種完全取決幸于銀行實際獎風險水平的趴資本；弄算◆森對置信水趙平的理解：炊指預期損失得落入某一范翼圍的概率，丸如95％餅；吊計◆嚷經(jīng)濟資本兆與會計資本冊和監(jiān)管資本熱既有區(qū)別又棵有聯(lián)系：登會計資杰本的數(shù)量應煎該不小于經(jīng)深濟資本的數(shù)抖量；門監(jiān)管資搏本呈現(xiàn)出逐突漸向經(jīng)濟資璃本靠攏的趨嗽勢。胃錢②喝經(jīng)濟資本毛配置的作用省資本配荒置的主要作循用是風險管駛理和績效考首核；育癢◆少第一點作威用有助于商刑業(yè)銀行提高屯風險管理水洲平；慚并◆扛第二點作創(chuàng)用就是有助選于商業(yè)銀行沙制定科學的裂業(yè)績評價體私系。特別用借于績效考核海。餃29．哲RAROC沈脖在經(jīng)風刊險調(diào)整的收汪益率中，目災前被廣泛接妥受和普遍使某用的是經(jīng)風罷險調(diào)整的資楚本收益率（汪Risk-半Adjus對tedR瘡eturn前onC笛apita系l-R吐AROC）秀。經(jīng)風險調(diào)貓整的資本收押益率是指經(jīng)澡預期損失和炕以經(jīng)濟資本昏計量的非預雷期損失調(diào)整挪后的收益率閃，其計算公逐式如下：遣漂噸C=光（收益－葛預期損失）災/經(jīng)濟資骨本（或非預胳期損失）祝饒奶◆呼經(jīng)風險調(diào)蠅整的收益率葉著重強調(diào)商慘業(yè)銀行通過臟承擔風險而可獲得的收益吹是有代價（桂即成本）的經(jīng)。干蝦◆玻目前，R渣AROC等些經(jīng)風險調(diào)整攤的收益率已宰經(jīng)在國際先鋪進銀行中得仰到了廣泛應智用，在商業(yè)抱銀行內(nèi)部的打各個層面如慰單筆業(yè)務層陜面，資產(chǎn)組厚合層面上，甲商業(yè)銀行總大體層面等經(jīng)澇營管理活動艘中發(fā)揮著重趕要作用。葛第五節(jié)重匹點難點測30．兄風險管理的燒數(shù)理知識。膏了解風奮險管理的一物些數(shù)理基礎填知識，會計材算收益率的走均值和方差摸。響31．膨收益的度量真：劃分為絕傳對收益率和屋相對收益率負。艙娃①睬絕對收益系：絕對是投敏資得到的收武入的絕對量擾。墊詢錘其中，貼P為期末的郵資產(chǎn)價值總育額，為期初摟投入的資金泊總額。串蒼◆省如果投入頑資金不同，責時間不同，紫如何比較不哪同的投資收民益呢？劍我②贏相對收益跪：最常用的磨兩種相對收桶益是百分比矛收益率和對尋數(shù)收益率。把叔◆侄百分比收飯益率：鎖上述百沾分比收益率加只考慮了期柿初、期末的印投資額，沒群有考慮不同窯時期之間長間短的影響。偽打書◆丹年百分比墓收益率扣──蕩一般簡稱柱收益率：安其中T線代表資金使情用的時間，都換算成以年爭為單位。如伐一個季度為閣1/4年，打所以如果一戴個季度的收夕益率為3％波，那么轉換返為年收益率敗為12％。煎多期收廳益的方式可修以采用復利濱。猛就③袋資產(chǎn)組合伶收益率堅述◆箱例：如果川有一個部門貞持有三種資宅產(chǎn)，頭寸分管別為100然萬，200扛萬和100換萬，其資產(chǎn)請的年收益率庸分別為8%趙，10%和循12%，該明部門總資產(chǎn)禮的年收益率投為多少呢？舅顧初始投頸資400萬外；求投資結范束時收益為監(jiān)：100把×限8%＋20黎0塞×赤10%＋1掉00唯×音12%＝4獵0萬蠟總資產(chǎn)故的年收益率眠：10％＝竿1/4硬×躬8%＋2/仿4浴×阿10%＋1兇/4界×枝12%劑票◆傳由此有：達總資產(chǎn)組合扒的百分比收倡益率等于各豐資產(chǎn)百分比怠收益率的加末權平均。其缸中權重為該績資產(chǎn)價值占干總資產(chǎn)價值盾的比例。映業(yè)◆授關于對數(shù)悄收益率，主箭要用于風險請的理論計量鼓，如期權定萄價中的波動種率計算，請帝大家先記住肯計算公式，醫(yī)對數(shù)收益率揉是兩個時期恒資產(chǎn)價值取啊對數(shù)后的差娛額。扒再處薄光貢④齊連續(xù)復利廈利率陰全◆銅要想搞清恐對數(shù)收益率被的其意義，巖需要從連續(xù)嘗利率談起。駕豪◆吵假設數(shù)額體１以利率門r投資了叼一年。如果綁利息按每年凝計n次障復利，則上轉述投資的終拍值為：享肥◆段上述r缺稱為連續(xù)腦復利利率。支代表了資金手使用的最多甩收益水平。嚇事實上，當熊復利是連續(xù)鄙考慮時，即法近似于每一迷天都對在銀匆行的存款進團行復利結算稀。秘賣◆浪假設數(shù)額美A以連辜續(xù)利率r縮投資了推T年。則投歇資的終值為際：錘寒◆蝴而對數(shù)收昏益率是一項跡投資對應的眼連續(xù)復利利慣率：知對數(shù)收昂益率的好處頁在于：縮風險計分量技術的需世要；咬數(shù)學計詞算方便：可符以證明：在評一定條件下件，資產(chǎn)在多左個時期的總頑對數(shù)收益率戀等于其各時晴期對數(shù)收益踢率之和。唯32．萌不確定性的創(chuàng)度量方法。便當◆階如果一項列金融資產(chǎn)未謎來的收益存孟在著不確定會性，自然存涂在風險，那誓么如何刻畫密收益的不確看定性呢？在沃一定條件下煩，我們可以螺應用概率論艷與數(shù)理統(tǒng)計乳的知識。頃抖◆胡首先將不煤確定性現(xiàn)象公理解為隨機段現(xiàn)象，也就茫是在基本條批件不變的情縱況下，試驗愈以前觀測到遭的結果不能昂確定，但試頃驗可以重復擔進行。例如機拋硬幣實驗嗚。窮耽◆目其次將不唱確定性事件吊理解為隨機抹事件，也就枯是滿足某一男類條件的結爽果。虜賣◆肆由于試驗具前不知道該兇事件是否出投現(xiàn)，我們常豈常感興趣的箱是隨機事件竭出現(xiàn)的可能稀性有多大，戒通常用概率途來刻畫隨機張事件出現(xiàn)的互可能性。立伴◆笑例如考慮攔未來三個月斗的一項資產(chǎn)粘投資收益率氏的變化，收宣益率可能為軟10%、1裝5%、16獸％，將收益微率為10％戶理解為隨機業(yè)事件，對于撒決策者來說如收益率為1之0％、1野5%、16蹲％的概率是渴多少很重要貫。假設概率預分別為20娛％，60％牽，20％。碰油◆絹如果有兩塑項投資，在洗實施投資前度如何比較它卷們的收益？剖燥◆意期望收益昌──竿數(shù)學期望敘齡◆勢具體到剛投才的例子：父E(r)=謎10%西×堵20％＋蘭15%飛×根60％＋橋16％圍×迎20％＝省14.2%要表◆瓦如果有兩哲項投資，期波望收益相同編，在實施投廳資前又如何溝它們的收益遼的穩(wěn)定性呢妖？返蜂◆關隨機變量慘的方差或標攀準差標準差聾是對隨機變惡量不確定性歸程度進行刻紫畫的一種常板用指標，定短義如下：桂急◆雞標準差或皆稱為波動率遷是方差的平帽方根料方差的劈作用：蚊駁◆掩方差刻畫葛了收益的穩(wěn)圾定程度，方膜差越大，其盯不確定性程糧度增加。當桿方差變小時至，收益將越零來越集中到甘期望收益的乳附近，在風絡險管理中，滾經(jīng)常使用標鋤準差或波動捆率來度量風奉險。常用的盼計算公式：劃戰(zhàn)◆烏對應剛才計的例子，首既先來計算：悠街◆踢求平方根侵得，標準差殲為0.0蹦214造在風險管地理中還會用膠到不少概率階統(tǒng)計的方法亭，例如刻畫遙資產(chǎn)收益的爛各種概率分豆布如正態(tài)分吊布，二項分謠布，以及相腫關性的刻畫啊，置信水平闊等，以后再析逐一介紹。暖第二章商扎業(yè)銀行風險懶管理基本架震構黃第一節(jié)重難比點建1.商業(yè)糕銀行風險管歡理基本架構航。叼答：商業(yè)銀攜行風險管理宏基本架構包單括風險管理黑環(huán)境、風險歲管理的組織串結構、風險妹管理的主要孔流程和風險宰管理信息系篩統(tǒng)。簡單來駝說就是管理屬的環(huán)境、組建織、流程和唇信息系統(tǒng)。兄2.掌握詢商業(yè)銀行風則險管理環(huán)境憲包括哪些方贊面？勺答：（1）汗第一是公司蒜治理：要理算解公司治理孟的涵義及其齒核心。有（2）他第二是內(nèi)部過控制：要理鍬解內(nèi)部控制翁的涵義及其址五大要素。籠（3）喉第三是風險張文化：要理屆解風險文化噴的核心及其問三個組成層隙次。器（4）命第四是管理插戰(zhàn)略：要掌柏握戰(zhàn)略目標芹的內(nèi)容。蘿第一、商業(yè)陡銀行公司治鋤理春粘◆陪商業(yè)銀行的賓公司治理是孔指控制、管訊理商業(yè)銀行姻的一種機制懇或制度安排尺，是商業(yè)銀刑行內(nèi)部組織追結構和權力線分配體系的挪具體體現(xiàn)形黑式。其核心男是在所有權蹈、經(jīng)營權分重離的情況下似，為妥善解節(jié)決委托數(shù)—椅代理關系而冒提出的董事因會、高管層憶組織體系和雁監(jiān)督制衡機眾制。傾澡◆霧特別，董事割會和高級管介理層所承擔擔的制定政策漿、實施政策勻、監(jiān)督合規(guī)櫻的職能，是僅商業(yè)銀行實獲施有效風險拿管理的關鍵農(nóng)。太敬◆摧考慮到商業(yè)姨銀行的特殊武性，巴塞爾魄委員會認為胳，商業(yè)銀行奴公司治理應槽遵循八大原非則。榨商業(yè)銀行公你司治理八大坐原則：唇1.氣董事會成員油應清楚理解舍其在公司治芒理中的角色尼，有能力對真銀行的各項壤事務做出正夸確的判斷；炕2.罰董事會應核積準銀行的戰(zhàn)歉略目標和價穿值準則并監(jiān)托督其在全行卸的傳達貫徹鄰；壤3.喚有效的董事拖會應清楚地項界定自身和死高級管理層皺的權利及主夏要責任；眠4.性董事會應確差保對高級管州理層按照董咐事會政策實麻施適當?shù)谋O(jiān)始督；鉤5.銅董事會和高瘦級管理層應竟有效發(fā)揮內(nèi)疾部審計部門暮、外部審計日師及各內(nèi)部葵控制部門的紐作用；察6.征董事會應確膚保薪酬政策勝及其做法與息銀行的公司捷文化、長期嬸目標和戰(zhàn)略恭、控制環(huán)境損相一致；槳7.珍銀行應保持佩公司治理的降透明度；校8.飾董事會和高答級管理層應界了解銀行的地運營架構。王胖◆事我國商業(yè)銀壯行監(jiān)管部門談近幾年借鑒莊國際先進經(jīng)餅驗，也提出護了商業(yè)銀行井公司治理的變要求，主要掩做法包括：顆給

蓄完善股東大統(tǒng)會、董事會吐、監(jiān)事會、蜂高級管理層臨的議事制度滲和決策程序蹄；牛犯

里明確股東、糕董事、監(jiān)事轉和高級管理弊人員的權利使、義務；呀饑

賀建立、健全浪以監(jiān)事會為繼核心的監(jiān)督仿機制；末些

鴉建立完善的擔信息報告和別信息披露制豈度；明跳

舟建立合理的按薪酬制度，么強化激勵約框束機制。辟第二、商業(yè)繡銀行內(nèi)部控顏制省關于商業(yè)銀財行內(nèi)部控制值，大家從以給下三個方面缸了解，首先柔是◆定義折商業(yè)銀行內(nèi)慮部控制是商夠業(yè)銀行為實需現(xiàn)經(jīng)營目標醋，通過制定教和實施一系順列制度、程食序和方法，劃對風險進行誠事前防范、膨事中控制、仁事后監(jiān)督和從糾正的動態(tài)緒過程和機制找。其次是噴2.商業(yè)銀壞行內(nèi)部控制絹目標和要素繞：是密◆鍛內(nèi)部控制目碧標:是四個磨確保用守

罷確保國家法西律規(guī)定和商誕業(yè)銀行內(nèi)部狀規(guī)章制度的徒貫徹執(zhí)行；版妹

角確保商業(yè)銀牲行發(fā)展戰(zhàn)略漆和經(jīng)營目標斯的全面實施隔和充分實現(xiàn)演；嘩蔬

須確保風險管擋理體系的有益效性；軟稅

籍確保業(yè)務記基錄、財務信甲息和其他管否理信息的及玻時、真實和蜘完整。口沒◆給內(nèi)部控制的島主要要素包艇括五個嚷輔

宗內(nèi)部控制環(huán)捐境辱驅(qū)

滾風險識別與千評估害霉

石內(nèi)部控制措亡施愉吩

沃信息交流與彩反饋器炎

洋監(jiān)督評價與嗎糾正氣3.商業(yè)銀池行內(nèi)部控制誦的主要原則猶。幼商業(yè)銀行的漁內(nèi)部控制必迫須貫徹全面錢、審慎、有趙效、獨立的述原則。燭第三、商業(yè)批銀行的風險捉文化旋屑◆獅又稱風險管絡理文化，是崖商業(yè)銀行在僵經(jīng)營管理活建動中逐步形灶成的風險管幟理理念、哲墻學和價值，腹通過商業(yè)銀站行的風險管喚理戰(zhàn)略、風經(jīng)險管理制度燒以及廣大員屑工的風險管及理行為表現(xiàn)爽出來的一種炭企業(yè)文化。疑評◆班風險文化由悔風險管理理窄念、知識和嚴制度三個層木次組成；其廊中風險管理奉理念是風險乓文化的核心俘第四、商業(yè)意銀行管理戰(zhàn)屬略箏數(shù)◆思商業(yè)銀行管歌理戰(zhàn)略是商謀業(yè)銀行在綜臘合分析外部癥環(huán)境、內(nèi)部舍管理狀況及直同業(yè)優(yōu)劣比蜓較的基礎上市，提出的一儉整套包括商舟業(yè)銀行發(fā)展還的戰(zhàn)略目標哥，以及為實旱現(xiàn)這些目標久所采取的措粘施的戰(zhàn)略。植陶◆懼商業(yè)銀行管柜理戰(zhàn)略包括戶戰(zhàn)略目標和渴實現(xiàn)路徑兩墊個方面的內(nèi)求容?？返诙?jié)重難勺點兇3.商業(yè)嶄銀行風險管紗理組織包括零哪些？冠答：董事會想及其專門委弓員會監(jiān)事會得高級管沸理層擁風險管鞏理部門準其他風危險控制部門廁尚4.第二糖節(jié)重點要求昌叨答：（1）斷要掌握董事疊會及其專門淺委員會的職股責特（2）孕了解監(jiān)事會盲的職責掀（3）襪掌握高級管薦理層的職責角（4）腥重點掌握風秒險管理部門裁的職責及其屠部門設置，食尤其是要知運道風險管理黎部門必須是射一個相對獨茅立的部門，健需要最高管選理層積極倡村導并大力支勉持，同時配傳備具有高度柄職業(yè)精神和聚風險管理技怎能的專業(yè)人陪員。珠（5）幫在斃“璃其他風險控植制部門串”立中：要理解的“汪內(nèi)部審計和府法律/合規(guī)味部門的職責聾”階杠5.章董事會及蓄其專門委員陣會偶答：董事會臭是商業(yè)銀行航的最高風險取管理/決策求機構，承擔票對商業(yè)銀行挑風險管理實款施監(jiān)控的最叉終責任，確典保商業(yè)銀行賴有效識別、炎計量、監(jiān)測宰和控制各項池業(yè)務所承擔碑的各種風險遠。令具體來擔說，董事會戴在風險管理皆的職能如下冰：惡薦◆伯負責審批風憶險管理的戰(zhàn)旦略、政策和翁程序；喜軟◆綠確定銀行可尺以承受的總煤體風險水平五；耀渴◆掌督促高級管氧理層采取必匙要的措施識途別、計量、耕監(jiān)測和控制叛各種風險；茫之◆炕定期獲得關豪于風險性質(zhì)疤和水平的報的告；廚荷◆達監(jiān)控和評價襯風險管理的跳全面性、有猜效性以及高肥級管理層在第風險管理方餐面的履職情判況?？扯聲喭ǔＶ概蓪Ｃ栝T委員會（躍通常為最高考風險管理委直員會）負責間擬定具體的霉風險管理政單策和指導原厭則。雙6.監(jiān)事賠會嚼答：監(jiān)事會噸是我國金融澇機構所特有同的監(jiān)督機構訓，對股東大敏會負責，從頂事金融機構帆內(nèi)部盡職監(jiān)陷督、財務監(jiān)頑督、內(nèi)部控已制監(jiān)督等監(jiān)壤察工作；燒監(jiān)事會屋通過列席會斗議、調(diào)閱文吧件、檢查與筐調(diào)研、監(jiān)督亂測評、訪談案座談等方式陡，以及綜合寒利用非現(xiàn)場麥監(jiān)測與現(xiàn)場捎抽查手段，慨對金融機構壁的決策過程服、決策執(zhí)行虜過程、經(jīng)營哄活動，以及中董事、高級冤管理人員的決工作表現(xiàn)，勾進行監(jiān)督和詞測評。邀7.高級抖管理層憶答：高級管循理層的主要輔職責：離眨◆誕負責執(zhí)行風印險管理的政領策；序霜◆踏制定風險管偉理的程序和品操作規(guī)程；遼跨◆粉及時了解風氣險水平及其賽管理狀況；軋斬◆梳確保銀行具桌備足夠的人糧力、物力和初恰當?shù)慕M織歪結構、管理悄信息系統(tǒng)以黨及技術水平溫，來有效地咐識別、計量拾、監(jiān)測和控乒制各項業(yè)務且所承擔的各學種風險。凝8.建立絮獨立的風險螞管理部門平防答：風險管獅理部門是風懂險管理組織秀的主要組成深部分。武爸◆泰高效的風險矮管理部門應烏當遵守兩個們基本準則：威秀

御首先，風險尖管理部門必李須具備高度掛獨立性；以齊提供客觀的罷風險規(guī)避策摟略墻鐵

欄其次，風險矮管理部門不漸具備、或具冰備非常有限蹤的風險管理玻策略執(zhí)行權亞。以降低操抗作風險軍（1）風險咸管理部門的壽結構尚蝶◆撈還是要強調(diào)掙風險管理部搬門必須是一樸個相對獨立袍的部門完施

吊一方面，需系要最高管理少層積極倡導橫并大力支持驅(qū)；隱肢

志另一方面，釘需要配備具豪有高度職業(yè)邊精神和風險估管理技能的襯專業(yè)人員。麥胡◆茄風險管理部夕門結構通常奧有兩種類型倡：廈桂

風集中型的風漫險管理部門真，適用于規(guī)搏模龐大，資色金、技術、浮人力資源雄飯厚的商業(yè)銀礎行。戲耍

榮分散型風險浮管理部門，剩適用于規(guī)模傷有限的城市乎商業(yè)銀行、肚證券、基金年、期貨、信灘托、資產(chǎn)管楚理等金融機都構。醋（2）風險衡管理部門的秋職責更經(jīng)◆內(nèi)監(jiān)控各類金胖融產(chǎn)品和所疊有業(yè)務部門鑄的風險限額勵；牧虜◆慢風險管理部良門負責核準包復雜金融產(chǎn)爬品的定價模娘型，并協(xié)助第財務控制人曲員進行價格俊評估；周剪◆于風險管理部繼門獨特的地她位使其可以悄全面掌握金送融機構的整鑰體風險狀況極，因此強化抽了風險管理忽部門對于保易持信息準確幸性的責任感通。志（3）風險預管理所需的棒專業(yè)技能幫屠◆固參照國際風喪險管理標準賢，集中型風祝險管理部門室的人員必須車具備以下五葬個方面的主笑要技能：亭允

犁風險監(jiān)控和頓分析能力類犯

市數(shù)量分析能移力歌繪

候價格核準能全力質(zhì)懶

詢模型創(chuàng)建能捎力爐追

架系統(tǒng)開發(fā)/極集成能力雀9.其他痰風險控制部坡門絹答：這些部路門包括：樸饞◆頂財務控制部華門絞切◆飛內(nèi)部審計部醒門慮稀◆解法律/合規(guī)遇部門旅漠◆僻外部風險監(jiān)掀督機構秘第三節(jié)重難槐點副10.第容三節(jié)重點掌戶握并答：希望大丸家重點掌握輛銀行風險管議理流程，風虎險管理流程搞可以概括為椒：風險識別動、風險計量企、風險監(jiān)測壘和風險控制特四個主要步馳驟。具其中，總其中前三個蚊步驟由風險訪管理部門承廢擔，而風險龜控制和決策蔥職能由風險除管理委員會慨承擔。前11.風握險識別療答：砍◆績風險識別的喚作用：有效原識別風險是既風險管理的落最基本要求創(chuàng)。職撫◆壯風險識別的求環(huán)節(jié)：包括搏感知風險和鎮(zhèn)分析風險兩坐個環(huán)節(jié)，即崇了解各種潛踢在的風險和辨分析引起風址險事件的原粉因。波謙◆怕風險識別關蛙注的主要問軍題是：胡詳

耐風險因素、使風險的性質(zhì)動以及后果；由細

礦識別的方法而及其效果。帳軍◆載風險識別主脅要有以下幾股種方法：圖隸

畜專家調(diào)查列破舉法功斃

幕資產(chǎn)財務狀懂況分析法或掛

下情景分析法光虎

知分解分析法圖佳

柜失誤樹分析另方法產(chǎn)12.風眼險計量罪答：脆◆美作用風險準計量/量化葉是全面風險許管理、資本鵲監(jiān)管和經(jīng)濟蠢資本配置得股以有效實施咳的基礎；駝堤◆爪實現(xiàn)方法倘準確的風險蠅計量結果是僅建立在卓越悶的風險模型趕基礎之上；賴無◆子商業(yè)銀行應婆當根據(jù)不同態(tài)的業(yè)務性質(zhì)奸、規(guī)模和復棋雜程度，對生不同類別的甲風險選擇適不當?shù)挠嬃糠焦苑?，基于合勾理的假設前箏提和參數(shù)，鞠計量承擔的拾所有風險；術殼◆微銀行在追求各和采用高級耕風險量化方羞法的同時，紅應當意識到堤模型風險等凡?；?3.風持險監(jiān)測美答：姓◆拘風險監(jiān)測包戶含兩個層面碗：玻譯

頭監(jiān)測各種可葛量化的關鍵薄風險指標、叉以及不可量細化的風險因販素的變化和偷發(fā)展趨勢，裳確保可以將熔風險在進一頑步惡化之前化識別出來；但約

盲報告商業(yè)銀寶行所有風險舌的定性/定切量評估結果視，所采取的誘風險管理/榆控制措施、鑼及其質(zhì)量/交效果。市且◆衣建立功能強陳大、動態(tài)/娛交互式的風尚險監(jiān)測和報綠告系統(tǒng)，對云于提高金融優(yōu)機構風險管曠理效率和質(zhì)秧量具有非常漸重要的作用繩。嬌瓶14.風吐險控制癥答：拐◆作風險控制是怠對經(jīng)過識別騰和計量的風惠險采取分散夏、對沖、轉節(jié)移、規(guī)避和棕補償?shù)却胧┝辏M行有效米管理和控制槍的過程；絹岸◆競風險管理/訊控制措施應卵當實現(xiàn)以下宋目標：筑攪

焦風險管理戰(zhàn)俯略和策略符蝶合經(jīng)營目標釣的要求；脹條

掙所采取的具棍體措施符合輔風險管理戰(zhàn)暗略和策略的繩要求，并在縮成本/收益臥基礎上保持密有效性；計摸

鏡通過對風險德誘因的分析宅，發(fā)現(xiàn)管理話中存在的問彩題，以完善桿風險管理程牌序；盼15.具腫體的風險管愧理控制措施鞠蓬答：具體的泥風險管理/瘡控制措施采藝取從基層業(yè)池務單位到業(yè)庸務領域風險鄭管理委員會傍，最終到達宴高級管理層珠的三級管理目方式雁維◆趨首先，基層澡業(yè)務部門應卷當配備風險鑰管理專業(yè)人嫩員（1～2榜人），有時蛾也被稱為風棟險管理經(jīng)理塞，負責基層嶺風險信息的歇收集、整理昨和不同部門搞/信息系統(tǒng)子之間的傳遞專，識別和降料低業(yè)務部門豬潛在的風險比因素；欄朋◆礙其次，每個懲業(yè)務領域設譯置風險管理岸委員會（3嘆～5人），唯負責所屬業(yè)采務部門的日錦常風險管理扯，并對常規(guī)孫風險狀況作賴出判斷，決碌定采取何種知風險控制措蹄施；跨漸◆探最后，作為射定期匯報或撈在遭遇特殊無風險因素的躺情況下，業(yè)勉務領域風險奸委員會向最滋高管理層（飄或風險總監(jiān)攏）匯報。凍最高管自理層或風險他總監(jiān)直接領餐導商業(yè)銀行幅最高風險管蠻理委員會（棋5～7人）蒸，作為金融讀風險管理的籌最高決策單健位，決定采敢取何種有效每措施控制商紀業(yè)銀行的整茄體或重大風摘險。優(yōu)第四節(jié)重難憲點央16.銀區(qū)行風險管理嬌信息系統(tǒng)包丹括哪些功能丑？統(tǒng)答：裹◆友數(shù)據(jù)收集奔凡◆療數(shù)據(jù)處理脈呈◆尿信息傳遞迫覽◆口信息系統(tǒng)安臨全管理設理解拌“色數(shù)據(jù)收集串”愁步驟，特別拐是理解風險營信息的特性脂，包括精確砌性、及時性支等淘”遺，關于房“報數(shù)據(jù)處理止”“地信息傳遞染”緊和銜“糖信息系統(tǒng)安陰全管理室“漢建議只做了鑼解。歇17.數(shù)雨據(jù)收集拔答：(1)舉風險信息/給數(shù)據(jù)的種類拐：射毅◆茄內(nèi)部數(shù)據(jù)節(jié)內(nèi)部數(shù)據(jù)是幕從各個業(yè)務值信息系統(tǒng)中型抽取的、與夜風險管理相廚關的數(shù)據(jù)；退參◆湖外部數(shù)據(jù)禁通過專業(yè)數(shù)杰據(jù)供應商所煤獲得的數(shù)據(jù)謹：罩葛

卵國內(nèi)市場行緊情和信息數(shù)壇據(jù)朽桃

培外部評級數(shù)期據(jù)搖斬

董行業(yè)統(tǒng)計分野析數(shù)據(jù)瓣午

卷外部損失數(shù)討據(jù)盛(2)風險鍋信息的特性叔么◆暑風險信息的兵特性博疏

速精確性及時性鋼第三章信徒用風險管理陰1.第三功章是復習的葉重點，內(nèi)容陽較多，大家冊一定要多下娃功夫，按照飾前面的講述練，對任何種僻類風險的管下理都需要鄰“悅風險識別、著風險計量、悔風險監(jiān)測和牛風險控制辛”怠這四個主要毒步驟，所以繩對于信用風泛險管理，內(nèi)得容包括信用案風險的識別品，信用風險攜的計量，信姓用風險監(jiān)測龜與報告以及襲信用風險控南制。裹信用風險管掠理一章的主男要結構則第一節(jié)重難尼點姐2.本節(jié)臣的學習目的階極答：悼——捧正確認識和擋理解信用風佩險識別的定種義、內(nèi)容、非步驟和方法貫；膜——宵正確認識和尚理解銀行單屠一法人客戶贊的分類及信塵用風險識別和方法；負——曲正確認識和雙理解集團法心人客戶的定害義、特征及堪信用風險識恐別方法；糞——暈正確認識和冒理解個人客耐戶的分類及治信用風險識揉別方法桿嫁3.信用由風險識別的泄一般認識幸答：告包括:蘇驚音——翁信用風險識期別的定義；納汁憶——臉信用風險識拐別的內(nèi)容；部具敢——樣信用風險識屬別的步驟、紛方法。扔此——選信用風險識奮別的定義話信用風妨險識別是指夾通過對銀行列外部經(jīng)營環(huán)喘境和對銀行倡的客戶和交河易對手的了執(zhí)解、考察和緞分析，識別痰出可能導致章銀行債務人僅或交易對手炒違約或信用因質(zhì)量發(fā)生變紀化、影響銀邀行債權或其篇他金融工具悠的價值，并刑由此引致銀伶行損失的各冶種因素。懇色——擠信用風險識然別的內(nèi)容倡包括:市聚糕⑴畏信用風險因?qū)宜氐姆治觯淮哒J字⑵警信用風險的增性質(zhì)、可能割性及后果的蜜判斷；授榨⑶復信用風險識襖別的步驟、客方法及其效扇果。衣假——歪信用風險識運別的步驟、擔方法a進信用風除險識別的步達驟治第一步名：要求債務個人和交易對橡手提供或從番外部（中介雙或第三方）管獲得各種相際關資料和基攏本信息，通明過各種適當獻、有效的途公徑和方法，熊對銀行的潛答在和現(xiàn)實的枯債務人及交煩易對手進行滑系統(tǒng)的了解尚和考察；效第二步咸：分析各種攤可能引致債繩務人及交易縫對手信用風蜘險的來源、績成因及其表轎現(xiàn)形式，并是考察潛在信混用風險的狀參況。擱蠅——略信用風險識距別的步驟、煌方法b寫方法包驕括：適傳統(tǒng)的講專家分析億各種評足級、評分模齊型蒼4.信用污風險識別的賠對象濁答：非保泊證收益型理誰財計劃可以盜分為保本浮問動收益理財李計劃和非保捷本浮動收益傍理財計劃。屬保本浮動收低益理財計劃沈是指商業(yè)銀下行按照約定顧條件向客戶氧保證本金支柿付，本金以抖外的投資風樣險由客戶承另擔，并依據(jù)文實際投資收誘益情況確定鴿客戶實際收平益水平的理婚財計劃；非盜保本浮動收銹益理財計劃晚是指商業(yè)銀趁行根據(jù)約定誘條件和實際荒投資收益情兵況向客戶支便付收益，并臭不保證客戶糠本金安全的農(nóng)理財計劃。劃一.單酷一客戶的信館用風險識別掌握：慢答：（1）叔第一是掌握池單一客戶的歡識別與分類詠，腳關于單真一客戶的分隸類：要從服傷務對象性質(zhì)耳、機構性質(zhì)縮、公司組織牽性質(zhì)等角度互進行，這里喝單一客戶包午括企業(yè)單一圣客戶和機構虧類客戶莖此外要霞理解單一客監(jiān)戶的識別的傾基本信息洗（2）酬第二是掌握餓財務狀況和怖現(xiàn)金流量分楊析的內(nèi)容談例如財議務報表分析中包括：識別受和評價財務鴿報表風險、摘識別和評價脂經(jīng)營管理狀翻況、識別和宮評價資產(chǎn)管肯理狀況以及功識別和評價丙負債管理狀養(yǎng)況開關于財訓務比率分析商：要從：盈虜利能力比率筐、效率比率要、杠桿比率吼、流動性比傻率幾個方面逐掌握域掌握現(xiàn)叨金流量分析奉的步驟芒（3）鏈第三是理解敲非財務因素百分析的內(nèi)容蔽，包括巷客戶管懂理層風險分爪析、行業(yè)風貴險分析、生河產(chǎn)與經(jīng)營風罰險分析、宏娃觀經(jīng)濟環(huán)境雄分析等青（4）眨第四是理解矩擔保分析幫例如擔找保的定義與擔保的增主要方式有傾：保證、抵誤押、質(zhì)押、氣留置和定金鴨（一）單一摟客戶的分類號與信息采集外陜答：1.朽單一客戶的序分類救幕⑴愛根據(jù)服務諒對象的性質(zhì)燃：公司機構蛋類客戶與個侵人客戶；圣位⑵息根據(jù)機構罵性質(zhì)：公司烈類客戶和機監(jiān)構類客戶；禮新錄⑶罪根據(jù)公司頂組織形式：久企業(yè)單一客冶戶和企業(yè)集謝團客戶；船濕⑷樸根據(jù)企業(yè)熟單一客戶規(guī)玉模：大型企恰業(yè)、中小型島企業(yè)；微小校型企業(yè)；積想⑸辜根據(jù)企業(yè)穗所有權性質(zhì)汪：國有企業(yè)器；股份制企糖業(yè)；民營企明業(yè)；合資企猶業(yè)；外商獨字資企業(yè)等。賢墊2.惰單一客戶的穴信息采集、倚分析賓商業(yè)銀賄行應要求客趙戶提供基本咬資料，并對榴客戶提供的洪身份證明、野授信主體資鬧格、財務狀況況等資料的綢合法性、真蛙實性和有效釘性進行認真愈核實，并將掏核實過程和蹲結果以書面巧形式記載。園（二）財務乳狀況和現(xiàn)金榆流量分析餡恭答：財還務分析是對這企業(yè)經(jīng)營活去動中的經(jīng)營哄成果、財務善狀況以及現(xiàn)梁金流量情況殖的分析。通黑過分析達到希評價企業(yè)經(jīng)柱營管理者的勞管理業(yè)績、啟經(jīng)營效率，柔評估企業(yè)所至創(chuàng)造價值，忘估計企業(yè)的返財務風險和戒信用風險等炊目標摧財務分辱析最主要的蠅內(nèi)容為：幅財務報丑表分析；財革務比率分析浙；現(xiàn)金流鑒量分析媽1.名財務報表分襖析逐應特別偏注重以下四謀項主要內(nèi)容鑼：象識別和攤評價財務報仇表風險梳識別和情評價經(jīng)營管單理狀況奧識別和測評價資產(chǎn)管敘理狀況剪識別和滾評價負債管存理狀況懂2浴.財務比兆率分析判財務比適率由以下四舍大類組成：津浮盈利能要力比率槍效率比選率渣杠桿比透率禍流動性號比率每財務分憶析比率一覽情表功案例：欠虛假信息，膚騙取信用絡200蝦7年9月3彈日北京《察法制晚報》袍報道，交通振銀行北京分加行狀告君飛疫信通（北京晝）公司，起漫因是，截至伶2007年豎6月，原該周公司的四名御員工的四張座信用卡已累挽計透支72因987.7微4元人民幣距，而200慚5年10月商19日、2仔0日四人申認辦信用卡時誠，該公司分鍵別為其出具看了虛假的收遣入證明，交畫行認為，該笑公司應當承逼擔還款責任舌。陪3.肆現(xiàn)金流量分情析追陽①尚現(xiàn)金流的碗定義及構成之。刻現(xiàn)金流監(jiān)是指現(xiàn)金在仍一個公司內(nèi)鄭的流入和流工出。壤現(xiàn)金流玻量表分為三衫個部分：經(jīng)雜營活動的現(xiàn)鉗金流，投資諷活動的現(xiàn)金揚流，融資活酬動的現(xiàn)金流曉?；ㄓ、趦涩F(xiàn)金流量貢的分類及現(xiàn)鋤金流表的編蓮制寬現(xiàn)金流蜜量表的編制脾遵循下列等純式關系：搶本年度甘現(xiàn)金和現(xiàn)金脹等價物的凈攏增加額=經(jīng)項營活動產(chǎn)生殼的凈現(xiàn)金流這量+/-投暗資活動產(chǎn)生止的凈現(xiàn)金流煤量+/-籌辮資活動產(chǎn)生剃的凈現(xiàn)金流恥量拴男③磁現(xiàn)金流量豈分析的步驟畫。辦第一步格：分析經(jīng)營莖性現(xiàn)金流；顯碰第二步猶：分析投資寄活動的現(xiàn)金地流；慰第三步兵：分析籌資腦活動的現(xiàn)金跌流。柿（三）非財劉務因素分析那霧答：（1）馬客戶管理層爸分析刑重點考雕核客戶管理聰者的人品、幸誠信度、授拔信動機、經(jīng)仔營能力以及糊其道德水準乘。逗（2）獨行業(yè)風險分鉛析法每個借跡款人都處于滅某一特定的鉆行業(yè)中，每非一特定行業(yè)概因所處的發(fā)磨展階段不同色而具有其特叫有的行業(yè)風照險。后（3）艙生產(chǎn)與經(jīng)營兩風險分析缺這是指戒與管理水平鞏、工藝技術臨以及市場變艘化相關聯(lián)的燭風險的分析北。純（4）棄宏觀經(jīng)濟及拖自然環(huán)境因渡素分析遷宏觀經(jīng)虎濟因素分析冷續(xù)包括經(jīng)光濟增長、通萬貨膨脹、叮匯率變動等席因素分析。山祖自然環(huán)蠟境因素分析庫童包括交取通、能源、臂礦產(chǎn)等因素電的分析。雞（四）擔?；攴治龇獯穑簱Ｊ区喼笧榫S護債迅權人和其他狠當事人的合爽法權益，提碰高貸款償還賠的可能性，姻降低銀行資寄金損失的風溜險，由借款育人或第三人爆對貸款本息胖的償還或其繳他授信產(chǎn)品桑提供的一種盯附加的保障穩(wěn)，為銀行提雨供一個可以僑影響或控制砌的潛在還款泉來源。朱擔保方舅式主要有：榆保證、抵押他、質(zhì)押、留育置和定金。珍蝦二.集團鋸客戶風險識汁別要求：奧答：（1）逆第一是要掌隨握集團客戶所識別與分類掌宏要掌握址集團客戶的剪定義，這里物所指集團客類戶是指企業(yè)蓬集團客戶，淹企業(yè)集團是勺指相互之間埋存在直接或酒間接控制關苦系或其他重聚大影響關系陜的關聯(lián)方組漆成的法人客遮戶群。具有焦關聯(lián)特點主要掌握捐集團客戶的失分類：例如氣根據(jù)集團內(nèi)蝦部關聯(lián)關系閑不同，企業(yè)刊集團可以分未為縱向一體零化企業(yè)集團吧和橫向多元餓化企業(yè)集團堡霜（2）鹿第二是掌握聲集團客戶的光信用風險具馬有的以下幾羽個方面的特巨征，叨內(nèi)部關騎聯(lián)交易頻繁瘦惑連環(huán)擔肝保十分普遍這斬財務報魚表真實性差樓棚風險監(jiān)鳴控難度較大下調(diào)系統(tǒng)性岸風險較高悔（3）逃第三是掌握淡什么是關聯(lián)鏡方，如何辨江別關聯(lián)交易柱（1）遞集團客戶識謀別與分類謀號答：所糕指集團客戶腎是指企業(yè)集餡團客戶，企炮業(yè)集團是指冷相互之間存逮在直接或間留接控制關系改或其他重大符影響關系的斜關聯(lián)方組成銹的法人客戶宮群。確定為陡同一集團客屠戶內(nèi)的關聯(lián)饞方可稱為成脹員單位。際根據(jù)集悶團內(nèi)部關聯(lián)杠關系不同，燃企業(yè)集團可班以分為縱向脊一體化企業(yè)角集團和橫向劫多元化企業(yè)謝集團；根據(jù)織集團內(nèi)部企壞業(yè)緊密程度忌不同，企業(yè)驗集團可以分映為緊密型企辣業(yè)集團和松陶散型企業(yè)集她團。急集團客故戶的四個特爽征孔集團客泛戶是指具有艦以下特征的框銀行的企事頂業(yè)法人授信束對象：院1.在熱股權上或者姜經(jīng)營決策上飼直接或間接園控制其他企漲事業(yè)法人或肥被其他企事圓業(yè)法人控制網(wǎng)的；閣2.共蛇同被第三方繳企事業(yè)法人籠所控制的；甲鴉3.主滿要投資者個比人、關鍵管花理人員或與耀其關系密切美的家庭成員澇（包括三代盜以內(nèi)直系親旦屬關系和二帶代以內(nèi)旁系惡親屬關系）票共同直接控絲制或間接控語制的；糕4.存江在其他關聯(lián)爪關系，可能賄不按公允價歲格原則轉移倘資產(chǎn)和利潤湯，商業(yè)銀行綱認為應視同們集團客戶進蜂行授信管理疏的。疑商業(yè)銀糠行可根據(jù)上坦述四個特征匪結合本行授回信業(yè)務風險姐管理的實際辮需要確定單遼一集團客戶嗓的范圍。進負《干商業(yè)銀行集徒團客戶授信矛業(yè)務風險管潮理指引》重找艱20狗03年8月申27日中國信銀監(jiān)會公布抵實施糠（2）娛集團客戶獵的信用風險引特征代答：集團客喇戶授信業(yè)務泄風險凝由于對灰集團客戶多代頭授信、過我度授信和不豬適當分配授促信額度，或遵集團客戶經(jīng)化營不善以及疊集團客戶通姓過關聯(lián)交易偵、資產(chǎn)重組扭等手段在內(nèi)深部關聯(lián)方之糊間不按公允捏價格原則轉鴨移資產(chǎn)或利獄潤等情況，平給債權銀行漂帶來損失的侄可能性。敢集團客涉戶的信用風叛險特征燒ⅱ初火（1）貪內(nèi)部關聯(lián)交超易頻繁任（2）窯連環(huán)擔保十何分普遍濫（3）聞財務報表真份實性差幣（4）巨風險監(jiān)控難勇度較大蚊（5）閘系統(tǒng)性風險遼較高狀（3）挽關聯(lián)交易堅牌答：這里所岔指的關聯(lián)方濫，指在財務誕和經(jīng)營決策三中，與他方綁之間存在直迷接或間接控肌制關系或重施大影響關系僵的企、事業(yè)啄法人。皆分析判沸別企業(yè)集團貞內(nèi)的關聯(lián)交膚易時，首先返應全面了解找集團的股權覽結構，尋找鋼出企業(yè)集團摔的最終控制湯人和關聯(lián)公港司；其次是禍對集團內(nèi)部錄企業(yè)之間的治關聯(lián)交易進盒行評估，分晴為：偶率⑴派縱向一體化著集團的關聯(lián)尖交易及識別控它縱向一懸體化集團的觸關聯(lián)交易主伯要集中在上莖游企業(yè)為下體游企業(yè)提供重半成品作為蒜原材料，以柴及下游企業(yè)李再將產(chǎn)成品基提供給銷售傍公司銷售。供銹通過將禾該轉移價格招與向外部企憐業(yè)購買原材撈料的價格相昌比較，判斷俯其是否通過倚轉移價格操渣縱利潤；視通過考取察上游企業(yè)束應收賬款和音下游企業(yè)原毫材料存貨的顧多少，判斷虜上游企業(yè)是滅否通過賒銷帥的方式向下庸游企業(yè)提供撫商業(yè)信用，言或者下游企紐業(yè)購入大量儀不必要的原圣材料以使上友游企業(yè)獲得列較好的賬面桶利潤或現(xiàn)金秋流。貝理⑵偵橫向多元化飄集團的關聯(lián)奪交易及識別嚴耗其關聯(lián)腦交易主要是潑集團內(nèi)部企扛業(yè)之間存在扣的大量資產(chǎn)惑重組、并購正、資金往來騙以及債務重挨組。仗目前較看為普遍的一足種模式是母堅公司先將現(xiàn)津有的資產(chǎn)進警行評估，然相后再低于評抵估價格轉售宮給上市子公展司，子公司墓通過配股、縫增發(fā)等手段兄進行再融資范，并以所購灣資產(chǎn)的溢價催作為投資收元益。最終的品結果是母公牙司成功地從爹上市子公司乓套取了現(xiàn)金欠，子公司獲尺取了額外的撒投資收益，炕虛增了資產(chǎn)剪及利潤，最盞終改善了賬匆面盈利能力鞭，降低了負抱債比率。冊對于這丈類母公司從勾上市子公司攻套取現(xiàn)金的濱關聯(lián)交易，歸應著重觀察間該項交易對尸交易雙方利哥潤和現(xiàn)金流誰造成的影響弦，是否通過粒非正常關聯(lián)肝交易改變了硬其財務狀況括，判斷其是袖否為一項正透常的交易。槽三.個人劉類客戶風險裝識別掌握：解答：（1）煮第一是要掌盾握個人類客貝戶的識別與雁分類捐例如知疲道如何劃分調(diào)常用的個人森客戶分類頑掌握個爽人客戶信用仰風險識別的纖步驟朗（2）泥第二是要理團解個人客戶窯的風險分析菊的的流程，索以及個人客稿戶信用風險憲的調(diào)查與分稻析的過程疲（3）套第三是要理撿解產(chǎn)品的分醬類，以及風倆險分析蓮個人零遲售貸款可按恰產(chǎn)品劃分為扔：個人住宅憐抵押貸款、挎?zhèn)€人零售貸贏款、合格的沫循環(huán)零售貸寫款厲關于個鐘人住宅抵押韻貸款的風險劇分析，要理仰解存在著舉經(jīng)銷商互風險、右“沫假按揭房”儀風險、由于陪房產(chǎn)價值下譜跌而導致超狡額押值不足橋的風險、以肆及借款人的受經(jīng)濟財務狀用況發(fā)生變動棉的風險株關于個楊人零售貸款絡及其風險分劣析，要知道尾哪些產(chǎn)品屬孫于個人零售特貸款，其風恢險點是什么掃等害（1）區(qū)個人類客戶膠信用風險的情識別與分類琴蔑答：（1）踐個人客戶的箭分類振常用的航個人客戶分布類劃分的依返據(jù)變量包括景：玩信貸產(chǎn)織品種類：如救抵押房貸、申車貸、信用翼卡消費及其化它個人消費加貸款等；險老客戶仆與新客戶。壯老客戶又可蠢分為VIP貝高端客戶、事優(yōu)質(zhì)客戶與貝普通客戶；埋俱自然人獅客戶與小企費業(yè)客戶。因獅為許多銀行廁將小企業(yè)劃轎歸零售銀行昨部門；冶客戶年咬齡?？蛻舻恼鹳Y信等級；汁`鋤客戶擁錢有、并能作皇為抵押和擔災保的金融資崇產(chǎn)；蔽申請貸蝴款渠道；孟其他變姻量。約矛盾之栽處裳在個人咬客戶信用風友險評估過程較中，應針對淚不同客戶群象來建立具有夕差異化的信需用評分模型權，以達到更掙高的精確度均。秋然而，巴在實踐中對軋個人客戶分統(tǒng)類劃分存在蜻著一定的難歡度。主要難挎度表現(xiàn)為：圍笑第一，倍個別客戶群央沒有足夠的業(yè)數(shù)據(jù)或貸款派，這使得客姓戶分群在統(tǒng)術計上的效果王不顯著，沒售有體現(xiàn)在建學模時對個人監(jiān)客戶分類劃牛分的優(yōu)勢。漂昂第二，檢銀行沒有能腹力充分收集促用作分類的胳變量數(shù)據(jù)，金特別是剛剛煤建立信用評僑分定量化機肚制的銀行。繳臟第三，裹在許多發(fā)展便中國家，客慨戶分類變量店存在著相當辭程度的不穩(wěn)炎定性，在某予些情況下反乏而會對信用雄風險計量產(chǎn)跑生不利影響故。泡（2）牙個人客戶信倍用風險的識會別笑首先，當銀行要求個球人客戶提供呈各種能夠證哭明個人的年結齡、職業(yè)、指收入、財產(chǎn)妄、信用記錄扎、教育背景就等相關資料眾和基本信息傭。銀行可以妖通過與借款禁人面談、電慧話訪談、實度地考察等方睬式了解調(diào)查層借款人信息寨的真實性。濾薄其次，碎從外部權威謀的個人信用蘭評級機構（尚如人民銀行授個人信用信地息基礎數(shù)據(jù)曠庫）及其他排如稅務、海遞關、法院等扎權威部門獲勺得個人客戶醒的信用記錄鮮。幕最后，挽結合銀行內(nèi)腹部數(shù)據(jù)系統(tǒng)惠已有的相關炭信息、客戶熔提供的資料胖以及外部權富威機構的資禽料加以匯總礎，綜合識別壘和分析個人獵客戶抬（2）歉個人客戶的變風險分析找學答：個人客貴戶信用風險鑰分析的流程肥飯個人客疑戶信用風險籮的調(diào)查與分蝦析竟個人客襲戶信用風險渡分析的流程護賭主要包秋括：貸款的茶營銷和受理凍、貸前調(diào)查稱、貸款審核膝、貸款審批昆、貸款發(fā)放宇、貸后管理瑞及檔案管理點等主要環(huán)節(jié)雅。其中，每挪一環(huán)節(jié)都應絲注意對個人池信用風險的掙識別與控制繼，但從風險漿識別與控制愉的效率來看話，個人信用夕風險識別的虧關鍵環(huán)節(jié)是笨貸款發(fā)放前違的信息資料休的收集、匯石總、分析以扒及審批時的嫁風險控制。倦智借款人與資信情況調(diào)晃查現(xiàn)ⅰ愛追通過相腔關的征信系蛾統(tǒng)調(diào)查了解槐借款人的資婦信狀況；攏重點調(diào)竭查可能影響繼第一還款來寸源的因素。虛盜第一還?？顏碓凑{(diào)查燭的內(nèi)容主要懂包括：誦主要收登入來源為工釣資收入的，細對其收入水蠻平及證明材稅料的真實性著作出判斷。切紗主要收桂入來源為其蟻他合法收入猴的，如利息濕和租金收入焦等，應檢查梅其提供的財偵產(chǎn)情況，證摧明文件包括籠租金收入證懸明、房產(chǎn)證喇、銀行存單茫、有現(xiàn)金價譜值的保單等役。雜借款人耍資信情況調(diào)丘查撕ⅱ啟籠紹④艘借款人的壤資產(chǎn)與負債手情況調(diào)查：針疾調(diào)查確企認借款人及卸家庭的人均筋月收入和年示薪收入情況咸。慮調(diào)查其澇他可變現(xiàn)資黎產(chǎn)情況。豈調(diào)查借健款人在本行繪或他行是否越有其他負債溝或擔保、家壤庭負債總額野與家庭收入侍的比重情況精等。賣應分析鑼借款人及其度家庭收入的艱穩(wěn)定性，判薦斷其是否具每備良好的還衛(wèi)款意愿和還箏款能力。賴盡⑤燒貸款用途壽及還款來源壘的調(diào)查。主隙要調(diào)查借款告人的貸款用糟途是否與所巖申請的信貸鋼品種管理辦趣法的規(guī)定一芬致，還款來評源是否有效難落實并足以滔履約等。餓及⑥柳對擔保方房式的調(diào)查。嗎借款人是否屬以價值穩(wěn)定定、易變現(xiàn)的菊財產(chǎn)提供抵淺押。借款人慶是否能按銀斥行要求，為來其所購商品蜻辦理財產(chǎn)保例險，購買貸鞠款信用保險蠻等。判借款人族資信情況調(diào)饞查鉗ⅲ診筆目前，覽大部分中資獲銀行在對個相人客戶的貸釋前調(diào)查完成曬后，要求客伶戶經(jīng)理填寫批《貸前調(diào)查助報告》或《洪貸前調(diào)查表撕》，然后將枕客戶的所有主資料連同《程貸前調(diào)查報蚊告》或《貸龜前調(diào)查表》銜呈送個人貸吩款的審核、剖審批部門；頓但許多外資心銀行可以由面分析員直接艱將客戶的相肉關信息資料俯輸入個人信鬼用評分系統(tǒng)寶，由評分系土統(tǒng)自動對個酸人客戶的信瓦息進行分析小處理，給予碼評分，根據(jù)矮評分一般即糠可作出是否和貸款的決定暢。叨（3）糧產(chǎn)品分類及升風險分析采于答：黃——賤個人信貸產(chǎn)吐品分類區(qū)近——總個人信用風礦險分析弓挽——膝個人信貸虛產(chǎn)品分類熱ⅰ祝壘個人住禍宅抵押貸款廣；星個人零凈售貸款；冠循環(huán)零躲售貸款。仿球——傅個人信貸斷產(chǎn)品分類野ⅱ裂陪個人零緞售貸款又可稻以細分為：捎偽個人汽液車消費貸款賀；截信用卡棕消費貸款；挨蛋助學貸?？?；捧留學貸稍款；梯助業(yè)貸追款；綁等等。座匪個人信趙貸產(chǎn)品按用噸途分類（補餓充）造可分為貸消費類信貸重產(chǎn)品和個人科經(jīng)營類信貸心產(chǎn)品兩種。移關消費類增信貸產(chǎn)品的落特點有二：果扔針對自營然人；針對販消費環(huán)節(jié)。朗褲個人經(jīng)花營類信貸產(chǎn)玻品則針對生治產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)均。此類貸款蟲更多的要受濱市場的影響副。薄悠——癢個人信貸類協(xié)產(chǎn)品風險分梁析停終⑴闖個人住宅閉抵押貸款及甘其風險分析瓜雙次⑵紫個人零售曠貸款及其風寸險分析僵上——殼個人信貸險類產(chǎn)品風險員分析霞（1）掙個人住宅抵叢押貸款及其途風險分析性廊①蠢經(jīng)銷商風貫險臥經(jīng)銷商與風險的主要溫類型包括：怪杠經(jīng)銷商虧不具備銷售搭資格或違反崖法律規(guī)定，低導致銷售行疾為、銷售合葡同無效。如緒房地產(chǎn)商尚幟未獲得銷售紗許可證即銷睛售房屋。黨經(jīng)銷商超在商品合同堤下出現(xiàn)違約茅，導致購買令人（借款人濃）違約。如湊不能按合同溝規(guī)定的時間午交付或質(zhì)量扣出現(xiàn)問題，罪與借款人發(fā)坑生糾紛，直址接影響借款幕人的還款意慰愿。在個人只購房貸款中銜，項目爛尾群，無法完工禽，往往使銀黃行抵押權益旅落空。遲經(jīng)銷商傅高度負債經(jīng)哈營時，存在版經(jīng)銷商卷款容外逃的風險笛。楚艙②陽評“黎假按揭聚”豎風險掉所謂個算人住房貸款針“撕假按揭儉”椅，是指以不殿真實的購買居住房為目的革，開發(fā)商以犬本單位職工鼻或其他關系逢人冒充客戶杏作為購房人躁，通過虛假的銷售（購買會）為方式，主套取銀行貸兇款的行為。哄“拌假按揭湯”覆的主要特征動是開發(fā)商將暫積壓房產(chǎn)套嘴取銀行信用挑，欺詐銀行其信貸資金。丸“瓜假按揭敵”社的表現(xiàn)形式喘包括：看開發(fā)商補不具備按揭舍合作主體資突格，或者未舞與銀行簽訂艦按揭貸款業(yè)拘務合作協(xié)議垮，未有任何頂承諾，與某虧些不法之徒舞相互勾結，幫以虛假銷售賤方式套取銀名行按揭貸款便。婦以個人遭住房按揭貸賞款名義套取筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)屈營用的貸款就。神以個人討住房貸款方誼式參與不具華真實、合法妥交易基礎的盟銀行債權置克換或企業(yè)重狗組。勇銀行信斗貸人員與企行業(yè)串謀，對爭銷售的房子犧定價水分大螺，向虛擬借則款人或不具菌備真實購房納行為的借款訪人發(fā)放高成渾數(shù)的個人住歷房按揭貸款慧。樹所有借厭款人均為虛軋假購房，有瞎些身份和住寶址不明，有芝些為外來民去工，或由開峽發(fā)商一手包工辦，或由包千工頭一手包靜辦。裝開發(fā)商州與購房人串北通，規(guī)避不煎允許零首付雹的政策限制夏，其常用的萌做法是：將突實際售房價乎提高一定比椅例，再將此睛虛價售價寫護入售房合同哈中，然后購競房人出具收槐到首付款的爹收據(jù)，雙方癥按照售房合策同規(guī)定的虛寒假售價，依述銀行要求的啊按揭成數(shù)辦丙理貸款手續(xù)軟。采取這種服“斃假按揭征”醬的方式，購貢房人事實上茂未向開發(fā)商綢支付一分錢殺的首付款，乘而銀行要向騾購房人提供漢售房總價1響00%的借千款。趙貨③麥由于房產(chǎn)根價值下跌愉而導致灣超額押值不澤足的風險念房地產(chǎn)著行業(yè)發(fā)展周偏期以及政府倦宏觀調(diào)控政寒策對房地產(chǎn)吐市場價格的渣影響，可能重會導致按揭低貸款的借款孕人所購房產(chǎn)占的價值波動差。如果借款躁人所購房產(chǎn)奪的價值下跌秩，就可能會潑產(chǎn)生超額押剃值不足的風朗險。聾胖④張借款人的叛經(jīng)濟財務狀確況變動風險諒悲住房按卻揭貸款有不佳同的期限。砌一般來說，協(xié)期限越長，衛(wèi)借款人經(jīng)濟園財務狀況變伙化的可能性紋就越大。清如果由尺于工作崗位準、身體狀況貼等因素導致膝借款人經(jīng)濟瞧財務狀況出片現(xiàn)不利變化縣而無法按期券償還按揭貸鉆款，而借款昨人是以其住秩房作為抵押刃的，則銀行匆的抵押權益益在現(xiàn)行法律估框架下難以稍實施，該筆飄貸款就可能雕會成為不良扎貸款。銅井——岸個人信貸奉類產(chǎn)品風險兇分析撒食⑵慣個人零售顛貸款及其風張險分析鄰個人零腥售貸款的風浙險點捉真實收族入狀況難以罵掌握；尤其撇是無固定職諒業(yè)者和自由獻職業(yè)者的收扛入狀況難以仆掌握；去借款人詞償債能力不溜穩(wěn)定（職業(yè)饞不穩(wěn)定、大摧學生就業(yè)困揭難）；奉貸款購蠻買的商品質(zhì)羞量有問題或鳳價格下跌導兵致消費者不執(zhí)愿履約；羽抵押實在現(xiàn)困難。由第于個人貸款魯?shù)牡盅簷鄬嵳n現(xiàn)困難，因獄此應當重視奇第一還款來娛源；要求借踢款人以不影外響其正常生疑活的可以變債現(xiàn)的財產(chǎn)抵嶄押；要求借混款人投保財哈產(chǎn)保險。初商業(yè)銀揚行消費貸款需業(yè)務活動抽內(nèi)部控遷制評價要點逝提示濟1、是券否收集了完凍整的借款人爺資料？遲2、是藥否嚴格審查科借款人資信緩條件，是否極對風險客戶學發(fā)放貸款？扛估3、是芬否對貸款客幻戶進行申請姜額度審查（等如申請額度率與抵、質(zhì)押園物額度的匹泡配度；貸款識期限與質(zhì)押惠物到期期限恐的匹配度）脾？血4、是關否超越額度士發(fā)放貸款？里翻5、是劇否嚴格落實節(jié)抵、質(zhì)押物逮的真實性以厭及與借款人羽的所屬關系碑？剩6、是申否嚴格審查納委托扣款賬背戶的真實性紐？認7、個緣人貸款是否猾進行嚴格的銜貸后管理？堆盈8、在錯借款人發(fā)生狡意外事故或群抵質(zhì)押物情妻況發(fā)生變化劃時及時保全于銀行資產(chǎn)？制譜9、是私否建立抵押臟物保險制度維？吩汽車貸精款的資信調(diào)洗查要求乓ⅰ刃偽汽車貸務款，是指貸痛款人向個人眨借款人發(fā)放株的用于購買肉汽車的貸款桿，包括個人爽汽車消費貸岸款和個人商兼用車貸款。知集貸款人介應建立個人虧借款人資信路評級系統(tǒng)，戲根據(jù)個人借的款人以下情勵況，審慎確喉定個人借款權人的資信級魄別：雞(一)防借款人的吼職業(yè)、收入萌、居所及穩(wěn)黎定性；薦(二)委借款人的章還款能力和化信用記錄駐(三)歇家庭月收誤入水平及其則穩(wěn)定性；明(四)卸貸款人認慶為必要的其味它因素。叉貸款人痛應綜合考慮留以下因素，脆合理確定對符借款人的貸潑款條件，包業(yè)括貸款數(shù)量盟、期限、利怒率和還本付登息方式等：奪腹(一)濁貸款人對這借款人的資傅信評級情況泰；踏(二)河貸款擔保駛情況；司(三)蠅借款所購俗車輛的性能永及用途；債(四)撞汽車行業(yè)欣發(fā)展和汽車立市場供求情隙況。傻汽車貸以款的資信調(diào)拼查要求梳ⅱ火趕貸款人染必須建立借床款人信貸檔鋸案，并及時凳更新。借款卸人信貸檔案年至少應包括斷下列內(nèi)容：謙皺(一)銷借款人姓敏名、住址及批有效聯(lián)系方娛式；聰(二)干借款人的壁收入水平及尸資信狀況；鑒旋(三)擾所購汽車蒜的型號、價往格與用途；抗逝(四)包貸款的數(shù)砍額、期限、聾利率、還款援方式和擔保躍情況；薄(五)預借款人從墨其它金融機金構取得貸款歉的情況；卷(六)爬貸款催收恰記錄；膊(七)哲防范貸款繡風險所需的閥其它資料。鉤煎四.組合吵風險識別混（1）社宏觀經(jīng)濟因臣素順答：宏觀經(jīng)梅濟因素（１本）暈ⅰ卡筒在對信并貸組合的信朵用風險進行葵評估時可能學會更多地關煉注系統(tǒng)性風瞧險的來源與脈變動情況?？畷x系統(tǒng)性高信用風險主英要體現(xiàn)在宏宵觀經(jīng)濟層面機，影響組合蛋層面的履約港能力和信用旋風險的宏觀瓣經(jīng)濟主要因奏素有：陜GDP貿(mào)增長；黑通貨膨突脹率；窩收入水平及僻社會購買力鼻；趴失業(yè)率壺；股貨幣供瞞應量；旱利率水律平及利率政保策；會匯率水動平及外匯政矮策；德宏觀經(jīng)久濟因素（２鞠）抹稅收；倍榆貿(mào)易政喪策；示產(chǎn)業(yè)結獅構調(diào)整及產(chǎn)辣業(yè)政策變化劃；渠石油等只大宗商品的全價格波動；使卸政府財熟政支出；丙價格控闖制；眼信用環(huán)識境等。捐案例：泰人民幣升值孔矩人民幣熄升值造成出降口貿(mào)易型企蘆業(yè)成本上升梢，收益下降買；盡人民幣靠升值預期使懇得房地產(chǎn)業(yè)頂價格增長，通獲利多多；稿航空的涉外病服務業(yè)收入聰增加。。。貸。。。翻（2）諸行業(yè)風險和球區(qū)域風險叨納答：行業(yè)風紀險和區(qū)域風惹險屬系統(tǒng)性蕩風險。評其中，錄組合層面的泊行業(yè)風險是馳指如果信貸痕投放比較集孕中于某一個門或某幾個行拴業(yè)，如果這觀些行業(yè)因產(chǎn)毒業(yè)結構調(diào)整永，或原材料健價格上升，誠或由于競爭兔加劇等種種指原因發(fā)生不算利變化而導磚致的從事該臘行業(yè)的銀行稀客戶的履約丑能力發(fā)生改己變，進而可澆能給銀行造旅成損失的可督能性；晶而區(qū)域出風險綜合反打映了特定區(qū)什域內(nèi)所有公值司類客戶的藏履約情況和螺信用水平。炸肺第二節(jié)重難籍點森信用風險計固量封5.本節(jié)星的學習目的爐促答：一.答客戶信用評死級跪二.慚債項評級突三.冷壓力測試贊四.捐基本模型歪本節(jié)的呈學習目的研1.汁正確認識和嘗理解客戶評窄級的基本概垮念及主要評既級模型；巡2.饞正確認識和本理解債項評骨級的基本概辰念及主要方坊法；豆3.誕正確認識和轎理解相依性茄的度量和主蓄要組合信用隸風險模型踐6.客戶浴信用評級驚邀答：1.哲幾個基本的潛概念悄2.客戶啄信用評級的釀發(fā)展霞3.常用之的法人客戶扁評級模型僑4.個人川客戶評級方怕法將5.評級恥驗證迷客戶評價的而內(nèi)容（示意劇圖）繪7.幾個煎基本的概念忘辮答：客戶信全用評級