現(xiàn)代企業(yè)制度概述4

第二章現(xiàn)代企業(yè)制度概述現(xiàn)代企業(yè)制度主講：同濟(jì)大學(xué)文法學(xué)院理論經(jīng)濟(jì)學(xué)系張鑫副教授第一頁，共六十一頁。第二章現(xiàn)代企業(yè)制度概述

第一節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度的特征和內(nèi)容一、現(xiàn)代企業(yè)制度的含義?現(xiàn)代企業(yè)制度是適應(yīng)社會化大生產(chǎn)和現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)要求的現(xiàn)代公司制。?現(xiàn)代企業(yè)制度是一種完備的企業(yè)制度體系或微觀經(jīng)濟(jì)體制。?現(xiàn)代企業(yè)制度是一種資本組織形式，是所有制的實現(xiàn)形式，是所有所有制企業(yè)努力的方向。

第二頁，共六十一頁。二、現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征一、產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰----企業(yè)財產(chǎn)法人化企業(yè)同一財產(chǎn)在產(chǎn)權(quán)上出現(xiàn)二重化：終極所有權(quán)（法律意義上所有權(quán)）企業(yè)財產(chǎn)法人財產(chǎn)權(quán)（經(jīng)濟(jì)意義上所有權(quán)）終極所有權(quán)：解決財產(chǎn)在法律上的最終歸屬。法人財產(chǎn)權(quán)：解決財產(chǎn)的運用。第三頁，共六十一頁?！K極所有權(quán)：歸投資者所有誰投資、誰所有投資多少擁有多少擁有財產(chǎn)的價值形態(tài)（股票或股份）即名義資本▲名義資本：現(xiàn)實資本的紙制副本法人財產(chǎn)權(quán):歸企業(yè)法人所有擁有財產(chǎn)的實物形態(tài)（現(xiàn)實資本）▲法人財產(chǎn)權(quán)的實質(zhì)是對他人財產(chǎn)的支配或控制權(quán)?！锲髽I(yè)產(chǎn)權(quán)明晰的意義：保持企業(yè)財產(chǎn)運營的獨立性、穩(wěn)定性和連續(xù)性，優(yōu)越于獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、家族企業(yè)。第四頁，共六十一頁。2、權(quán)責(zé)明確----責(zé)任有限化投資者權(quán)利與責(zé)任：

投資者權(quán)利：資產(chǎn)收益索取權(quán)、股份轉(zhuǎn)讓權(quán)、剩余財產(chǎn)分配權(quán)以及監(jiān)督權(quán)。用手投票：參加股東大會

間接監(jiān)督權(quán)

用腳投票：拋售股票導(dǎo)致公司股票價格下降、籌資困難、甚至被收購。

用刀子投票：為趕走高級管理者的收購行為。投資者責(zé)任：

如實出資，以其出資額為限對公司經(jīng)營、負(fù)債承擔(dān)責(zé)任。第五頁，共六十一頁。企業(yè)法人的權(quán)利與責(zé)任企業(yè)法人的權(quán)利：擁有法人財產(chǎn)權(quán)即對現(xiàn)實資產(chǎn)擁有排它的支配、控制、使用、收益等權(quán)，企業(yè)經(jīng)營不受投資者約束。企業(yè)法人的責(zé)任：對資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。責(zé)權(quán)明確的意義：使責(zé)權(quán)利相結(jié)合，形成公平競爭、優(yōu)勝劣機(jī)制，分散資產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，提高資產(chǎn)運營效率。第六頁，共六十一頁。3、政企職責(zé)分開----企業(yè)運行市場化包括政府與企業(yè)職責(zé)分開和政府與國有資產(chǎn)管理職責(zé)分開。政府的行政管理屬于政府行政權(quán)力，由行政法調(diào)節(jié)；企業(yè)經(jīng)營管理和國有資產(chǎn)經(jīng)營管理由民事法調(diào)節(jié)。政企分開是市場經(jīng)濟(jì)的客觀要求。政企分開的意義：保證企業(yè)依法自主經(jīng)營，促使企業(yè)行為合理化。4、管理科學(xué)----管理制度化、科學(xué)化?管理科學(xué)的意義：有利于充分利用、配置資源，調(diào)動各種積極因素，提高勞動生產(chǎn)率，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。第七頁，共六十一頁。

現(xiàn)代企業(yè)制度運作特征：以產(chǎn)權(quán)清晰為運行基礎(chǔ)；以產(chǎn)權(quán)流動為運行方式；以政企分開為運行條件；以權(quán)責(zé)明確為運行制約；以管理科學(xué)為運行質(zhì)量。第八頁，共六十一頁。三、現(xiàn)代企業(yè)制度的主要內(nèi)容1、企業(yè)法人制度

?自然人：基于出生而依法享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的公民。

?

法人：具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的組織。

?法人的種類：企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人、社會團(tuán)體法人。

?

法人具有人格、財產(chǎn)和責(zé)任的獨立性。?企業(yè)法人：以贏利為目的依法進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營的商事組織。第九頁，共六十一頁。★確立企業(yè)法人的意義：確立企業(yè)組織為法人是為了使企業(yè)在法律上人格化，賦予企業(yè)特定的法律地位，使財產(chǎn)有人負(fù)責(zé)、有能力負(fù)責(zé)。企業(yè)法人制度使原來的自然人產(chǎn)權(quán)制度轉(zhuǎn)變?yōu)榉ㄈ水a(chǎn)權(quán)制度，明確了企業(yè)的法人主體地位，明晰了產(chǎn)權(quán)關(guān)系，解決了出資者所有權(quán)與法人財產(chǎn)權(quán)分離問題，為公司發(fā)展奠定了基礎(chǔ)?！锲髽I(yè)法人的法律特征：?依法成立；?有符合國家規(guī)定的資金額且獨立于出資人和自己的成員；?有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營場所；?能夠獨立承擔(dān)民事責(zé)任。第十頁，共六十一頁?！锲髽I(yè)法人制度的規(guī)定性：企業(yè)法人對出資者注入企業(yè)的資本金及其增值形成的財產(chǎn)擁有獨立的財產(chǎn)權(quán)即法人財產(chǎn)權(quán)；企業(yè)法人依據(jù)獨立的法人財產(chǎn)對其經(jīng)營活動負(fù)責(zé)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，以其全部財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任；企業(yè)法人行使法人財產(chǎn)權(quán)受出資人所有權(quán)的約束和限制，對出資人履行義務(wù)，依法維護(hù)出資人權(quán)益，承擔(dān)資產(chǎn)保值增值責(zé)任。★合理的企業(yè)法人制度具有四大功能：界區(qū)功能：界定投資者與企業(yè)之間的權(quán)利和義務(wù)。?激勵功能：產(chǎn)權(quán)關(guān)系歸根到底是一種物質(zhì)利益關(guān)系。?約束功能：產(chǎn)權(quán)關(guān)系也是一種責(zé)任關(guān)系。?交易功能：產(chǎn)權(quán)可以交易。第十一頁，共六十一頁。2、有限責(zé)任制有限責(zé)任制的含義：

投資者以出資額為限對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任；

企業(yè)以全部法人財產(chǎn)為限對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。有限責(zé)任制的特點：①股東個人財產(chǎn)與出資財產(chǎn)相分離，這是有限責(zé)任制的基礎(chǔ)。②公司財產(chǎn)法人化，公司成為真正獨立的法人。③保護(hù)投資者利益，為建立企業(yè)破產(chǎn)制度提供了依據(jù)。第十二頁，共六十一頁?！镉邢挢?zé)任制的意義：

①具有較強的籌資能力，有利于快速籌集資金、適應(yīng)現(xiàn)代社會化大生產(chǎn)發(fā)展的要求；②有利于減少風(fēng)險、分散風(fēng)險、保護(hù)投資者利益。

馬克思說，股份公司最大的制度漏洞是使一部份人獲得了拿別人或社會財產(chǎn)去冒險而不負(fù)責(zé)任的可能，有限責(zé)任制是力圖彌補這一漏洞的制度。③有利于實現(xiàn)專家治理，提高資本運營效率。第十三頁，共六十一頁。3、科學(xué)的組織管理制度科學(xué)的組織管理制度包括先進(jìn)的企業(yè)組織形式、完善的企業(yè)法人治理、科學(xué)有效的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理制度。企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理制度包括基礎(chǔ)性管理制度（生產(chǎn)、質(zhì)量、成本、財務(wù)、用工、分配、計劃、物資管理）；市場經(jīng)營管理制度（營銷、信息、廣告、合同管理）；資產(chǎn)運營管理制度（存量資產(chǎn)、資金、商標(biāo)管理）；民主管理制度（政治民主、生產(chǎn)技術(shù)民主、經(jīng)濟(jì)民主管理）。科學(xué)的組織管理制度的意義：做到使出資者放心、經(jīng)營者精心、生產(chǎn)者用心。第十四頁，共六十一頁。第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度的產(chǎn)生和發(fā)展從經(jīng)濟(jì)史角度分析企業(yè)制度的演進(jìn)。一、企業(yè)制度變遷歷史二、企業(yè)制度演進(jìn)的規(guī)律三、現(xiàn)代企業(yè)制度存在和發(fā)展的制度環(huán)境。第十五頁，共六十一頁。第三節(jié)企業(yè)制度創(chuàng)新與現(xiàn)代企業(yè)制度從制度創(chuàng)新角度分析企業(yè)制度的演進(jìn)。關(guān)于創(chuàng)新：江澤民：創(chuàng)新是民族進(jìn)步的靈魂，是國家興旺發(fā)達(dá)的不竭動力。日本企業(yè)：非創(chuàng)新，即死亡。比爾?蓋茨：微軟距離破產(chǎn)永遠(yuǎn)只有18個月。張宏偉：創(chuàng)立一種先進(jìn)的制度，依靠先進(jìn)的制度促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。海爾文化的核心是創(chuàng)新。第十六頁，共六十一頁。一、制度創(chuàng)新及其模式1、制度與制度變遷制度的含義:?新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)：指行為規(guī)則的意思。?康芒斯：制度是集體行動控制個體行動。?舒爾茨：制度是用來管束人們行為的一系列規(guī)則。?諾斯：定義制度為一種被制定出來的規(guī)則、服從程序和倫理道德、行為規(guī)范。

?從社會學(xué)角度看：制度是規(guī)范化的一般模式，即行為規(guī)則，涉及社會、政治、經(jīng)濟(jì)等行為?！爸贫取卑瑑蓚€層次的內(nèi)容。制度隨環(huán)境的變化而變化，并隨人的思想習(xí)慣的變化而改變。?

制度創(chuàng)新：引入新的制度安排代替原來的制度。第十七頁，共六十一頁。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看制度及其變遷經(jīng)濟(jì)制度的含義。經(jīng)濟(jì)制度的作用：使經(jīng)濟(jì)行為穩(wěn)定、可預(yù)期（安全作用）；降低交易成本（經(jīng)濟(jì)作用）。經(jīng)濟(jì)制度選擇標(biāo)準(zhǔn)：成本最低，分配公平。經(jīng)濟(jì)制度功能目標(biāo)：資源配置最優(yōu)，利益最優(yōu)。經(jīng)濟(jì)制度創(chuàng)新的必要性：現(xiàn)有制度效率下降即制度創(chuàng)新的動力來源于新制度安排帶來的預(yù)期收益，它是推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步的重要手段。第十八頁，共六十一頁。2、制度創(chuàng)新的模式（1）從利益分配格局的重新塑造過程分：

?帕累托模式----所有人在制度創(chuàng)新中其收益≥0。它又可分為兩種：每個人的收益按同比例或按不同比例增長，但無人受損。

?非帕累托模式----在制度創(chuàng)新中，一部分人利益的增進(jìn)以另一部分人利益的受損為代價。?

受損者----主要包括原有制度保障者和對原有制度投入成本多的人。由此決定前者改革的順利性、后者的非順利性?！飭⑹荆褐贫葎?chuàng)新（改革）成敗的關(guān)鍵在于，努力實現(xiàn)由非帕累托模式向帕累托模式的轉(zhuǎn)變，將受損的人及其受損的程度降到最低。如中國市場經(jīng)濟(jì)體制改革。第十九頁，共六十一頁。（2）從制度創(chuàng)新的主體不同分：自發(fā)的制度創(chuàng)新----主體為企業(yè)、個人。如我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革。安排的制度創(chuàng)新----主體為國家。如計劃經(jīng)濟(jì)體制的建立。啟示：自發(fā)的制度創(chuàng)新要爭取政府的支持；安排的制度創(chuàng)新要得到社會的認(rèn)同、理解和支持。第二十頁，共六十一頁。二、企業(yè)創(chuàng)新的含義和創(chuàng)新體系

1、企業(yè)創(chuàng)新的含義熊彼特對企業(yè)創(chuàng)新的理解。對企業(yè)創(chuàng)新新的理解：企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，將各種要素進(jìn)行優(yōu)化組合的行為。企業(yè)創(chuàng)新的內(nèi)容：（1）企業(yè)制度創(chuàng)新----又稱企業(yè)組織創(chuàng)新，核心是產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新。第二十一頁，共六十一頁。（2）企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的含義對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的理解：意義：它是推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動力；實質(zhì)：是科技在生產(chǎn)中的應(yīng)用；關(guān)鍵：是科技成果的商品化，而不是研發(fā)；主體：是企業(yè)家，只有敢于冒風(fēng)險、把科技發(fā)明引入生產(chǎn)經(jīng)營中的企業(yè)家才是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主體，發(fā)明家不一定是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主體。第二十二頁，共六十一頁。（3）企業(yè)市場創(chuàng)新企業(yè)市場創(chuàng)新的含義：企業(yè)市場創(chuàng)新的目標(biāo)：開拓市場。企業(yè)市場創(chuàng)新的途徑：

創(chuàng)新新產(chǎn)品，如海爾。創(chuàng)造新的購買力，如長虹。創(chuàng)造新的消費方式，如消費信貸。創(chuàng)造新的消費文化，如休閑。創(chuàng)造新的消費政策，如旅游假。第二十三頁，共六十一頁。（4）企業(yè)管理制度創(chuàng)新?企業(yè)管理制度創(chuàng)新的含義；?企業(yè)創(chuàng)新的關(guān)鍵是觀念創(chuàng)新。觀念創(chuàng)新是一切創(chuàng)新的前提。因為創(chuàng)新即變，主動地變。這與固有的文化觀念會產(chǎn)生很大的沖突，所以首先要解決的是觀念問題。但中國傳統(tǒng)文化最反對變。古人：天不變，道亦不變。民間：以不變應(yīng)萬變。老子：治大國如烹小魚---反映治國求穩(wěn)厭變思想。古人：半部《論語》治天下---反映不要變的心態(tài)。第二十四頁，共六十一頁。三、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新1、對產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)權(quán)制度的基本認(rèn)識（1）對產(chǎn)權(quán)的理解：

?產(chǎn)權(quán)（PropertyRights)是作為非常不確定的范疇，源于現(xiàn)實生活中產(chǎn)權(quán)的存在及其運動的復(fù)雜性。

?產(chǎn)權(quán)可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、法經(jīng)濟(jì)學(xué)、人權(quán)、社會制度等方面來解釋。

?產(chǎn)權(quán)還可以從不同的歷史前提、不同的經(jīng)濟(jì)生活方面、不同的研究目的和方法去概括和解釋。第二十五頁，共六十一頁。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度理解產(chǎn)權(quán)產(chǎn)權(quán)是財產(chǎn)所有權(quán)的總稱，是建立在一定生產(chǎn)資料所有制基礎(chǔ)上的財產(chǎn)的歸屬和運用的行為權(quán)力的總稱?！杜＝蚍纱筠o典》：產(chǎn)權(quán)“亦稱財產(chǎn)所有權(quán)，是指存在于任何客體之中或之上的完全權(quán)利，它包括占有權(quán)、使用權(quán)、出借權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)、用盡權(quán)、消費權(quán)和其他與財產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利?！笔鶎萌腥珪寒a(chǎn)權(quán)是所有制的核心和主要內(nèi)容，包括物權(quán)、債權(quán)、股權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)等各類財產(chǎn)權(quán)。第二十六頁，共六十一頁。產(chǎn)權(quán)范疇的內(nèi)涵：①產(chǎn)權(quán)是一種權(quán)利束。經(jīng)濟(jì)學(xué)上可分為所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)、處置權(quán)。法學(xué)上可分為所有權(quán)、占有權(quán)、支配權(quán)、收益權(quán)。

?所有權(quán)---排除他人對所有物的控制權(quán)。

?使用權(quán)---使用自有資產(chǎn)或他人資產(chǎn)（在一定條件下）的權(quán)利。

?收益權(quán)---從自有資產(chǎn)和租用他人資產(chǎn)獲得收益。

?占有權(quán)---對財產(chǎn)在事實或法律上的控制權(quán)。

?支配權(quán)---在事實或法律上決定財產(chǎn)命運的權(quán)利。第二十七頁，共六十一頁。

②產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)和核心是所有權(quán)產(chǎn)權(quán)的各項權(quán)能由所有權(quán)派生出來，所有權(quán)通過對剩余產(chǎn)品的索取和對財產(chǎn)的處置來體現(xiàn)。③產(chǎn)權(quán)可以轉(zhuǎn)讓、分割或分離；或者說產(chǎn)權(quán)可以是完整的，也可以是殘缺的。④產(chǎn)權(quán)在一定條件下可以轉(zhuǎn)化。

★總結(jié)：產(chǎn)權(quán)是一種排它的權(quán)利；產(chǎn)權(quán)是一種權(quán)利束；產(chǎn)權(quán)是規(guī)定人們行為關(guān)系的一種社會基礎(chǔ)性規(guī)則，其實質(zhì)是人與人之間的關(guān)系而非人與物的關(guān)系。第二十八頁，共六十一頁。產(chǎn)權(quán)具有的屬性排他性：某主體在行使對某資源的權(quán)利時排斥了任何其他主體對該資源行使相同的權(quán)利。可分離性：特定財產(chǎn)的各項權(quán)利可分屬于不同的主體?？煞指钚裕阂皇侵府a(chǎn)權(quán)的可分離性（第一層次），產(chǎn)權(quán)分離后的任何權(quán)利可進(jìn)一步細(xì)分。不完整性：產(chǎn)權(quán)中的任何權(quán)利都是受限制的，政府管制是導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)殘缺的一個直接原因。第二十九頁，共六十一頁。產(chǎn)權(quán)產(chǎn)生的根本原因：資源的稀缺性。產(chǎn)權(quán)存在的意義：產(chǎn)權(quán)存在的根本意義和制度前提是市場經(jīng)濟(jì)，因為在市場經(jīng)濟(jì)條件下，產(chǎn)權(quán)是可以交易的，這種可交易的權(quán)利又是以契約來組織的。?產(chǎn)權(quán)是一種社會工具，是“道德之神”，它影響人們的行為。沒有產(chǎn)權(quán)意味著個人沒有約束，個人的自利行為將使社會陷入“一切人反對一切人的戰(zhàn)爭”第三十頁，共六十一頁。產(chǎn)權(quán)、所有權(quán)、所有制、經(jīng)營權(quán)的區(qū)別和聯(lián)系產(chǎn)權(quán)不等于所有權(quán)（OwnershipRight),產(chǎn)權(quán)比所有權(quán)內(nèi)涵更寬泛。產(chǎn)權(quán)也不等于經(jīng)營權(quán)和所有制。四者的區(qū)別和聯(lián)系：所有權(quán)以所有制為基礎(chǔ)，產(chǎn)權(quán)以所有權(quán)為歸屬，經(jīng)營權(quán)以產(chǎn)權(quán)為前提。它們在不同層次上把人類的經(jīng)濟(jì)活動從抽象的財產(chǎn)關(guān)系一步一步推向財產(chǎn)的運用和市場交易活動。第三十一頁，共六十一頁。現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的特點、意義①產(chǎn)權(quán)明確---擁有明確的人格化主體，從而使財產(chǎn)有人負(fù)責(zé)，有能力負(fù)責(zé)。②產(chǎn)權(quán)市場化---產(chǎn)權(quán)可交換，從而有利于實現(xiàn)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和資源配置結(jié)構(gòu)的調(diào)整。③所有權(quán)與控制權(quán)相分離，從而有利于實現(xiàn)專家管理，提高資產(chǎn)運營效率。④產(chǎn)權(quán)收益有明確的保障，從而有利于保護(hù)投資者利益?！锸鶎萌腥珪岢觯航w宿清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度。第三十二頁，共六十一頁。（2）產(chǎn)權(quán)制度及其功能?產(chǎn)權(quán)制度的含義：以產(chǎn)權(quán)為依托，對財產(chǎn)關(guān)系進(jìn)行合理有效地分解、調(diào)節(jié)、組合的制度安排。?合理的產(chǎn)權(quán)制度具有的功能：①財產(chǎn)約束功能②自主經(jīng)營和激勵功能③優(yōu)化配置資源的功能④規(guī)范市場交易的功能第三十三頁，共六十一頁。2、產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新的含義、類型和途徑產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新的含義；產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新的實質(zhì)是重新組合和重新構(gòu)造財產(chǎn)權(quán)利的規(guī)則，調(diào)節(jié)產(chǎn)權(quán)營運關(guān)系。產(chǎn)權(quán)重組的邏輯環(huán)節(jié)：產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)經(jīng)營。產(chǎn)權(quán)經(jīng)營的前提是產(chǎn)權(quán)界定清晰。產(chǎn)權(quán)界定的方式有兩種：

從財產(chǎn)形成過程分---產(chǎn)權(quán)界定在前，產(chǎn)權(quán)經(jīng)營在后如私營企業(yè)；產(chǎn)權(quán)經(jīng)營在前，產(chǎn)權(quán)界定在后如國有企業(yè)；從財產(chǎn)運行過程分---靜態(tài)的產(chǎn)權(quán)界定和動態(tài)的產(chǎn)權(quán)界定。第三十四頁，共六十一頁。產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新的類型①根據(jù)權(quán)利重新組合的層次分：

?所有權(quán)換位型產(chǎn)權(quán)重組---所有權(quán)發(fā)生變更，其他權(quán)利相應(yīng)發(fā)生變更如出售；

?非所有權(quán)換位型產(chǎn)權(quán)重組---所有權(quán)不變，其他一項或幾項權(quán)利發(fā)生變更如出租。②根據(jù)權(quán)利重新組合的途徑分：

?市場型產(chǎn)權(quán)重組---通過市場交易進(jìn)行如市場收購；

?非市場型產(chǎn)權(quán)重組---通過行政或法律強制進(jìn)行如俄羅斯國有企業(yè)私有化。第三十五頁，共六十一頁。產(chǎn)權(quán)重組的途徑①企業(yè)重組---由企業(yè)兼并、聯(lián)合等形成以產(chǎn)權(quán)為紐帶的企業(yè)集團(tuán)。如西安黃河與陜西長嶺聯(lián)合②資產(chǎn)重組---改變企業(yè)原有的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)但不直接涉及所有者的權(quán)益。如：

?資產(chǎn)剝離-----剝離劣質(zhì)資產(chǎn)或非經(jīng)營性資產(chǎn)；

?減資----回購股份并注銷；

?資產(chǎn)置換---即買殼上市、借殼上市；

?資產(chǎn)出售；

?債務(wù)重組-----以非現(xiàn)金資產(chǎn)償債、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、更改債務(wù)條件如減免利息、延長債務(wù)期限、降低債務(wù)剩余時間的利息。第三十六頁，共六十一頁。

③治理結(jié)構(gòu)重組：

?治理結(jié)構(gòu)重組又稱管理重組，指通過輸出管理、輸出管理人員、輸出文化實現(xiàn)低成本擴(kuò)張。

?

如企業(yè)托管---特點是在目標(biāo)企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)基本不變的條件下，優(yōu)勢企業(yè)通過輸出管理、管理人員、技術(shù)、品牌、文化等，獲得對目標(biāo)企業(yè)資源的實際控制權(quán)，而不要投入資金，實現(xiàn)低成本擴(kuò)張。對被托管方來說，能減少抵觸情緒和劇烈變動引起的摩擦。?又如海爾激活“休克魚”模式

吃“休克魚”是海爾兼并擴(kuò)張舉措的一種形象比喻。第三十七頁，共六十一頁。海爾對激活“休克魚”的理解“休克魚”：指硬件條件很好，但軟件（管理）不行的企業(yè)，即有發(fā)展?jié)摿Φ?jīng)營觀念有問題的企業(yè)。海爾采取向“休克魚”企業(yè)輸出文化（管理）、輸出管理人員來激活這些企業(yè)，再兼并過來，從而實現(xiàn)低成本擴(kuò)張。國外企業(yè)兼并形式：大魚吃小魚---大企業(yè)吃掉小企業(yè)；快魚吃慢魚---高新技術(shù)企業(yè)兼并傳統(tǒng)技術(shù)企業(yè)；大魚吃大魚---強強聯(lián)合（高級形式）。中國存在產(chǎn)權(quán)屬性模糊、產(chǎn)權(quán)交易難、成本大等問題，企業(yè)兼并難以運作。張瑞敏：“活魚不會讓你吃，死魚吃了壞肚子，弄不好自己要生病，所以海爾選擇了吃‘休克魚’”。中國企業(yè)真正缺少的不是資金，而是能把資金用好的機(jī)制。第三十八頁，共六十一頁。3、產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新的必然性（1）生產(chǎn)社會化發(fā)展的要求---要求集中資金，由社會占有使用生產(chǎn)資料。股份資本解決了資本的分散所有與社會集中占有使用的矛盾，借貸關(guān)系做不到。（2）市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求---要求實現(xiàn)資源的自由流動和優(yōu)化配置，要求企業(yè)自主經(jīng)營?！铿F(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度使財產(chǎn)的組織形式和實現(xiàn)方式較好地適應(yīng)了社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，從而促進(jìn)了社會生產(chǎn)力的進(jìn)一步發(fā)展。第三十九頁，共六十一頁。四、企業(yè)管理制度創(chuàng)新1、企業(yè)管理制度創(chuàng)新的含義、動因和內(nèi)容企業(yè)管理理論經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)人（物質(zhì)人）到社會人（心理人）再到文化人（資源人）幾個階段。企業(yè)管理理論還有X理論、Y理論、超Y理論、Z理論等。企業(yè)管理制度創(chuàng)新的含義：指創(chuàng)造一種新的、更有效的資源整合模式，或建立新的生產(chǎn)函數(shù)。生產(chǎn)函數(shù)：Y(產(chǎn)出）=f(x1,x2

…x7)，式中的x1,x2

…

x7表示生產(chǎn)要素量的投入和組合方式。第四十頁，共六十一頁。企業(yè)管理制度創(chuàng)新的動因企業(yè)管理制度創(chuàng)新是人類的一種主動行為。外部動因----經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境的變化；新技術(shù)的出現(xiàn)如網(wǎng)絡(luò)；社會文化的影響如價值觀念的轉(zhuǎn)變；社會生產(chǎn)力的發(fā)展；競爭的壓力等。內(nèi)部動因----企業(yè)管理制度創(chuàng)新的主體是企業(yè)家、管理者、員工，其創(chuàng)新動因有創(chuàng)新心理需要（實現(xiàn)自我價值）；追求收入、榮譽；責(zé)任感、歷史使命感等。第四十一頁，共六十一頁。企業(yè)管理制度創(chuàng)新的內(nèi)容包括企業(yè)內(nèi)部管理制度創(chuàng)新和經(jīng)營機(jī)制創(chuàng)新。企業(yè)經(jīng)營機(jī)制創(chuàng)新包括：

企業(yè)運行機(jī)制創(chuàng)新：即決策機(jī)制創(chuàng)新；企業(yè)約束機(jī)制創(chuàng)新；

企業(yè)激勵機(jī)制創(chuàng)新：包括對投資者激勵---股利、市值、股東管理等。對經(jīng)營者激勵---美國以股票期權(quán)為主加年薪、退休計劃等，日本以事業(yè)型激勵為主如職務(wù)晉升、終身雇傭、榮譽稱號等。對職工激勵---工資、獎金、股權(quán)、培訓(xùn)等。第四十二頁，共六十一頁。企業(yè)激勵對企業(yè)激勵問題的研究是企業(yè)理論研究的主要問題之一，任務(wù)是已經(jīng)如何根據(jù)人的行為規(guī)律提高人的積極性。張維迎認(rèn)為，企業(yè)最重要的有兩個問題，一是經(jīng)營者的選擇問題，二是激勵問題。其實二者是一個問題。企業(yè)激勵理論有：從激勵的對象分：對股東（投資者）、經(jīng)營者、員工的激勵。從激勵的內(nèi)容分：物質(zhì)激勵、精神激勵以及二者的平衡。從方法上分：以管理學(xué)為基礎(chǔ)的企業(yè)激勵理論和以經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)的企業(yè)激勵理論。第四十三頁，共六十一頁。以管理學(xué)為基礎(chǔ)的企業(yè)激勵理論★以管理學(xué)為基礎(chǔ)的企業(yè)激勵理論建立在心理學(xué)基礎(chǔ)上。傳統(tǒng)的激勵理論需求層次論——美國馬斯洛X理論和Y理論——美國道格拉斯、麥格雷戈雙因素理論——美國赫茨伯格當(dāng)代激勵理論期望理論——美國弗魯姆公平理論——美國亞當(dāng)斯強化理論——美國斯金納第四十四頁，共六十一頁。以經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)的企業(yè)激勵理論★以經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)的企業(yè)激勵理論通過制度設(shè)計與安排來建立企業(yè)激勵機(jī)制，減少員工的偷懶動機(jī)，使員工的目標(biāo)與企業(yè)的目標(biāo)相一致。在現(xiàn)代，制度設(shè)計與安排主要通過契約的設(shè)計來進(jìn)行。企業(yè)激勵機(jī)制建設(shè)：獎勵與懲罰、職位提升、職工培訓(xùn)等；高層主管的激勵：年薪制、股票、股票期權(quán)激勵第四十五頁，共六十一頁。期權(quán)制期權(quán)制是20世紀(jì)80年代中后期在美國產(chǎn)生的一種對高級管理人才進(jìn)行激勵的制度和方式。被稱為“經(jīng)理人的金手銬”，它很好地體現(xiàn)了激勵與約束并重的特點。股票期權(quán)分股票增值權(quán)---經(jīng)理人可獲得股票購買權(quán)并在將來賣出以獲得潛在的差價收入。股票贈與限制性股票贈與----在規(guī)定的時間內(nèi)持有人不能支配這些股票。延期性股票贈與----經(jīng)理人只有在公司工作一段時間后才能得到股票的在規(guī)定的支配權(quán)。第四十六頁，共六十一頁。期權(quán)制一般只能在上市公司實施。獲贈期權(quán)基于受聘、升職、業(yè)績評定。如康帕公司前后兩位CEO費佛、卡浦勒斯成為億萬富翁的財富主要來自期權(quán)。全球排名500家的大工業(yè)企業(yè)中89%的企業(yè)實行了期權(quán)制。股票期權(quán)制操作方法：高級管理人員在規(guī)定時間內(nèi)，以股票期權(quán)的行權(quán)價格購買本公司股票（稱行權(quán)），在一定時期內(nèi)可增購若干期權(quán)，這取決于你為公司服務(wù)的年限、升遷、業(yè)績等。行權(quán)后個人收益為行權(quán)價與行權(quán)日市場股價之差。通用電氣CE0韋爾奇1998年總收入27億美元，其中期權(quán)收益占96%以上。目前美國90%的總經(jīng)理持有股票期權(quán)，許多國家紛紛效仿。自安然事件后，期權(quán)制受到批評，微軟公司首先放棄了股票期權(quán)制。第四十七頁，共六十一頁。2、企業(yè)管理制度創(chuàng)新的目標(biāo)、途徑、原則和趨勢企業(yè)管理制度創(chuàng)新的目標(biāo)：直接目標(biāo)：獲得創(chuàng)新的預(yù)期收益。最終目標(biāo)：使企業(yè)成為“四自”實體。?企業(yè)管理創(chuàng)新的最高境界是創(chuàng)造一種企業(yè)文化。?有人說：小企業(yè)發(fā)展靠人才，中企業(yè)發(fā)展靠制度，大企業(yè)發(fā)展靠文化。?有人說：企業(yè)一年發(fā)展靠推銷，十年發(fā)展靠產(chǎn)品，百年發(fā)展靠管理（文化）。第四十八頁，共六十一頁。企業(yè)管理制度創(chuàng)新的途徑根本途徑：通過改變企業(yè)管理組織的制度化結(jié)構(gòu)來重新塑造企業(yè)的功能框架。具體途徑：*提出一種新的經(jīng)營思路并加以有效實施。*創(chuàng)立一種新的組織機(jī)構(gòu)并使之有效運轉(zhuǎn)。*提出一種新的管理方式、方法或一項具體的管理制度，能提高生產(chǎn)經(jīng)營效率。*創(chuàng)立一種新的管理模式。第四十九頁，共六十一頁。中國企業(yè)成功管理的典范①海爾：OEC管理模式----中國式的目標(biāo)管理海爾OEC(OverallEveryControlandClear的縮寫）管理模式即全方位地對每人、每天、每事進(jìn)行清理、控制。“日事日畢、日清日高；人人都經(jīng)營、事事都創(chuàng)新?！監(jiān)EC管理模式基本框架：目標(biāo)系統(tǒng)---公司總目標(biāo)、員工子目標(biāo)及其具體目標(biāo)值；日清控制系統(tǒng)---日事日畢、日清日高；有效激勵機(jī)制---即時激勵，隨時獎懲相關(guān)責(zé)任人。第五十頁，共六十一頁。海爾的OEC管理模式，兼收并蓄了美國、日本、歐洲企業(yè)管理的精華，并統(tǒng)領(lǐng)企業(yè)“精細(xì)化、零缺陷”的全面質(zhì)量控制、“國際星級服務(wù)”的CS策略、以及兼并收購“休克魚”式的對外擴(kuò)張，形成了系統(tǒng)、全面、極具中國特色的企業(yè)管理模式。海爾管理模式曾驚動了中南海，海爾的案例被收入哈佛管理教材，顯示出國際國內(nèi)各界對海爾管理模式的肯定。第五十一頁，共六十一頁。海爾管理斜坡球體論

海爾認(rèn)為：企業(yè)在市場上的地位猶如斜坡上的小球，要使小球不下滑，需要有止動力，也就是企業(yè)的基礎(chǔ)管理；而要使其不斷向上發(fā)展，還需要上升力，也就是創(chuàng)新。第五十二頁，共六十一頁。②長虹：全目標(biāo)雙饋控制模式全目標(biāo)雙饋控制模式----依據(jù)全局與局部、長遠(yuǎn)與眼前的工作目標(biāo)，運用系統(tǒng)論的方法進(jìn)行計劃、質(zhì)量、成本、人事“四全”管理；依據(jù)投入、產(chǎn)出、銷售、服務(wù)的順序，運用控制論的信息“前饋”等機(jī)制，提高工作的前瞻性的主動性，以實現(xiàn)少投入多產(chǎn)出的預(yù)期目標(biāo)；通過反饋機(jī)制及時傳遞有價值的信息，不斷提高產(chǎn)品的競爭力和工作水平。第五十三頁，共六十一頁。③邯鄲鋼鐵：成本管理模式成本管理模式----模擬市場核算，實行成本否決。這是一種以財會管理為中心的管理模式，把成本核算作為一種杠桿，由過去“產(chǎn)品價格=產(chǎn)品成本+5%計劃利潤”的核算方法轉(zhuǎn)變?yōu)樽屖袌鰞r格成為產(chǎn)品成本的主宰，即“產(chǎn)品的市場成本=產(chǎn)品的市場價格-目標(biāo)利潤”。將市場成本層層分解下去，節(jié)約成本提成，超過成本受罰。第五十四頁，共六十一頁。④康佳：堅持不懈，超越自我康佳管理模式的特點：“沒有卓越，只有超越”。管