現(xiàn)金管理制度包括哪些內(nèi)容

現(xiàn)金管理制度包括哪些內(nèi)容現(xiàn)金管理制度是企業(yè)內(nèi)部控制的一個重要組成部分，是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理而制定的一套制度體系，以保證現(xiàn)金的管理、支付、結(jié)算和監(jiān)控等方面的順利進行。以下是現(xiàn)金管理制度包括的主要內(nèi)容：1.現(xiàn)金的管理制度現(xiàn)金的管理制度是指企業(yè)內(nèi)部要建立起專門的財務(wù)管理、現(xiàn)金流量管理和風險管理等制度，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理流程，保障企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理的安全性和效率性。（1）現(xiàn)金管理職責分工現(xiàn)金管理職責分工是建立在企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理流程的基礎(chǔ)上，明確各個崗位的職責范圍和權(quán)限，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理職責分工。（2）現(xiàn)金的公共管理現(xiàn)金的公共管理是為了規(guī)范企業(yè)現(xiàn)金管理部門的運行流程，包括現(xiàn)金管理部門職責分工、憑證管理、現(xiàn)金日報等內(nèi)容。（3）現(xiàn)金業(yè)務(wù)制度現(xiàn)金業(yè)務(wù)制度是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理流程，包括現(xiàn)金的收入、支出、結(jié)算等流程的規(guī)定，以保證現(xiàn)金的管理得到有效的控制和監(jiān)測。2.現(xiàn)金的支付和結(jié)算制度現(xiàn)金的支付和結(jié)算制度是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金的支付和結(jié)算流程，以保證企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金支付和結(jié)算的安全及費用的控制等。包括以下內(nèi)容：（1）現(xiàn)金支付的規(guī)定現(xiàn)金支付的規(guī)定是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金支付的流程和方式，包括現(xiàn)金支付的憑證、付款手續(xù)、支付登記等內(nèi)容。（2）現(xiàn)金結(jié)算的規(guī)定現(xiàn)金結(jié)算的規(guī)定是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金結(jié)算的流程和方式，包括現(xiàn)金結(jié)算的憑證、結(jié)算方式、結(jié)算登記等內(nèi)容。（3）其他支付和結(jié)算方式除了現(xiàn)金的支付和結(jié)算，企業(yè)內(nèi)部還可以使用的支付和結(jié)算方式還有支票、匯款、POS機等，需要規(guī)定詳細的支付和結(jié)算流程和方式。3.現(xiàn)金的監(jiān)控系統(tǒng)現(xiàn)金的監(jiān)控系統(tǒng)是為了監(jiān)控企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金的收支情況，及時發(fā)現(xiàn)并糾正異常情況，保障企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理的安全性。包括以下內(nèi)容：（1）現(xiàn)金流量監(jiān)控現(xiàn)金流量監(jiān)控是為了監(jiān)控企業(yè)內(nèi)部各項現(xiàn)金使用的情況，包括現(xiàn)金的來源、用途、數(shù)量等，以保證企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金使用的正確性和合理性。（2）現(xiàn)金的安全管理現(xiàn)金的安全管理是為了保證企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金的安全性，包括現(xiàn)金存儲、保管、移交和報告等流程和方式，以確?，F(xiàn)金的安全。（3）現(xiàn)金風險管理現(xiàn)金風險管理是為了規(guī)避企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金的風險，包括制定風險管理制度、加強風險分析、承擔責任等內(nèi)容。4.現(xiàn)金的清算和賬務(wù)處理現(xiàn)金的清算和賬務(wù)處理是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金的賬務(wù)處理流程，包括以下內(nèi)容：（1）現(xiàn)金的清算現(xiàn)金的清算是為了使企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理的賬務(wù)處理流程規(guī)范化，包括資金結(jié)算、賬務(wù)處理等流程。（2）現(xiàn)金的資金賬戶管理現(xiàn)金的資金賬戶管理是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理的資金賬戶處理流程，包括賬戶開立和維護、賬戶的調(diào)取、結(jié)息和核對等內(nèi)容。（3）現(xiàn)金的準備處理與成本計算現(xiàn)金的準備處理和成本計算是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理的成本計算流程，包括現(xiàn)金的準備處理、成本計算及核算等流程。綜上所述，現(xiàn)金管理制度是企