建筑公司財(cái)務(wù)管理制度

建筑公司財(cái)務(wù)管理制度一、前言為了確保建筑公司的財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、透明化，便于公司的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)監(jiān)管等，制定了本《建筑公司財(cái)務(wù)管理制度》。二、范圍本制度適用于建筑公司所有部門的財(cái)務(wù)管理。三、基本原則嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范：憑證登記要做到準(zhǔn)確、清晰、規(guī)范，報(bào)銷憑證齊全、合法、有效。透明、公正：財(cái)務(wù)管理應(yīng)做到明明白白，接受各級監(jiān)管部門的監(jiān)督，對公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理實(shí)行公示制度。真實(shí)、準(zhǔn)確：所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、準(zhǔn)確，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理法規(guī)和制度。安全、保密：財(cái)務(wù)信息應(yīng)妥善保管，對于公司機(jī)密部分應(yīng)實(shí)施嚴(yán)格的保密措施，利用密碼箱進(jìn)行加密存放、備份。四、會計(jì)核算會計(jì)核算方法：建筑公司使用現(xiàn)金基礎(chǔ)會計(jì)核算方法。會計(jì)核算月度：每月25日前須把本月的所有業(yè)務(wù)資料及單據(jù)交由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核算，財(cái)務(wù)核算部門在每月底前，應(yīng)檢查、審計(jì)所有業(yè)務(wù)資料及單據(jù)，并及時(shí)更新賬簿、資料。會計(jì)檔案的管理：各部門應(yīng)按規(guī)定使用會計(jì)檔案管理制度，對會計(jì)檔案進(jìn)行整理、存儲，并在存儲前進(jìn)行標(biāo)記、編號、分類，以確保會計(jì)檔案的安全和完整性。五、收付款管理收入管理：對于公司的所有收入，應(yīng)按照合同、收據(jù)、發(fā)票、銀行流水等原始單證進(jìn)行核對、清點(diǎn)和記錄。付款管理：憑借公司銀行賬戶和支票管理制度，公司應(yīng)嚴(yán)格控制公司資金的使用，并按照實(shí)際情況及時(shí)提供付款憑證。六、預(yù)算管理預(yù)算制度：公司應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)管理需要，制定年度預(yù)算，并在月度、季度及年度進(jìn)行預(yù)算控制。預(yù)算執(zhí)行情況檢查：公司應(yīng)每月及時(shí)匯總成本、費(fèi)用、收入、資產(chǎn)等各方面的實(shí)際情況，并做出預(yù)算執(zhí)行情況的評價(jià)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差并采取措施加以改進(jìn)。七、報(bào)告管理財(cái)務(wù)報(bào)告的編制：編制財(cái)務(wù)報(bào)告前，應(yīng)確認(rèn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，嚴(yán)格審查確認(rèn)合法的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并及時(shí)進(jìn)行核對和補(bǔ)充。財(cái)務(wù)報(bào)告的審核：公司應(yīng)從財(cái)務(wù)、稅務(wù)及審計(jì)等部門，依據(jù)相關(guān)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告的審核。財(cái)務(wù)報(bào)告的公開：公司應(yīng)將報(bào)告及時(shí)、全面、真實(shí)地公開，供股東、監(jiān)管部門和各方面人員使用和參考。八、責(zé)任與檢查責(zé)任制度：公司應(yīng)實(shí)行明確、清晰的財(cái)務(wù)責(zé)任制度，明確各部門及崗位的財(cái)務(wù)職責(zé)。檢查制度：對公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理實(shí)行檢查制度，針對主要崗位制定檢查重點(diǎn)，對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、報(bào)表、憑證及明細(xì)賬等實(shí)施定期、隨機(jī)檢查，并記錄檢查結(jié)果。九、附則本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。對本制度的修改、補(bǔ)充及解釋權(quán)，由公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管共同行使。其他未包括在本制度中的財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)，可根據(jù)需要，另行制定規(guī)定或制度。以上就是本文