發(fā)票交接程序及發(fā)票交接表

發(fā)票管理相關(guān)規(guī)定（試行）為加強(qiáng)發(fā)票管理，規(guī)范發(fā)票交接程序，自2009年1月份起，設(shè)立發(fā)票管理員，由電煤結(jié)算員兼任。具體發(fā)票管理程序如下：一、采購(gòu)員負(fù)責(zé)從供應(yīng)商處收回采購(gòu)物資發(fā)票，電煤發(fā)票由發(fā)票管理員負(fù)責(zé)收回，同時(shí)建立發(fā)票接收登記簿，對(duì)發(fā)票的接收時(shí)間、開(kāi)票日期、發(fā)票數(shù)量或重量、單價(jià)、金額等信息進(jìn)行詳細(xì)登記。原則上發(fā)票的開(kāi)具日期不能超過(guò)合同的有效期限。當(dāng)月發(fā)生采購(gòu)行為產(chǎn)生的采購(gòu)發(fā)票原則上當(dāng)月開(kāi)至我公司，當(dāng)月不能開(kāi)具的，次月必須開(kāi)至我公司。至第三個(gè)月開(kāi)至我公司的發(fā)票，采購(gòu)員有權(quán)拒收。二、采購(gòu)員收到發(fā)票后進(jìn)行審查，對(duì)于出現(xiàn)下列情況的發(fā)票拒收并退回供應(yīng)商，同時(shí)通知供應(yīng)商及時(shí)更換。1、發(fā)票自開(kāi)票日算起超過(guò)60天的。2、發(fā)票購(gòu)貨單位資料開(kāi)具錯(cuò)誤的。3、發(fā)票單價(jià)、金額、稅率及數(shù)量（或重量）不正確的。三、采購(gòu)員審核后，于收到發(fā)票后的2個(gè)工作日（含接收發(fā)票當(dāng)日）內(nèi)將核對(duì)無(wú)誤采購(gòu)物資發(fā)票及該項(xiàng)（或該批）采購(gòu)物資的采購(gòu)合同或訂單、采購(gòu)審批單、入庫(kù)通知單等全套資料一起交發(fā)票管理員，并簽字交接。零散采購(gòu)物資發(fā)票可隨時(shí)交接，常用物資或長(zhǎng)期供應(yīng)商的發(fā)票最遲于每月18日（含18日）前交給發(fā)票管理員。每月18日以后再送交的發(fā)票，發(fā)票管理員有權(quán)拒收，同時(shí)對(duì)相關(guān)采購(gòu)員進(jìn)行考核。四、發(fā)票管理員收到全套資料后，于2工作日（含接收發(fā)票當(dāng)日）內(nèi)審核完畢，審核內(nèi)容包括：發(fā)票是否在認(rèn)證期內(nèi)，資料是否齊全，票面資料是否清晰、正確，合同或訂單、采購(gòu)審批單、入庫(kù)通知單中的單價(jià)和數(shù)量（或重量）是否一致，質(zhì)檢是否合格，電煤發(fā)票是否與結(jié)算單中的金額、單價(jià)、重量等一致，過(guò)磅單是否齊全等，上述任何一項(xiàng)不符合條件的不予接收。主管副總批準(zhǔn)的除外。五、發(fā)票管理員將審核后符合條件的發(fā)票送交相關(guān)倉(cāng)庫(kù)，與倉(cāng)庫(kù)保管員建立書(shū)面交接記錄。六、倉(cāng)庫(kù)保管員收到發(fā)票后，正常情況下，每天發(fā)票數(shù)量在5筆（含5筆）以?xún)?nèi)的于2個(gè)工作日（上午收到發(fā)票當(dāng)日算1個(gè)工作日）內(nèi)辦理完入庫(kù)手續(xù)。每天發(fā)票數(shù)量在5筆以上的，倉(cāng)庫(kù)保管員于3個(gè)工作日（上午收到發(fā)票當(dāng)日算1個(gè)工作日）內(nèi)辦理完入庫(kù)手續(xù)。每月15日至19日收到的發(fā)票，倉(cāng)庫(kù)保管員于3個(gè)工作日（上午收到發(fā)票當(dāng)日算1個(gè)工作日）內(nèi)辦理完入庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)保管員辦理完入庫(kù)手續(xù)后當(dāng)日通知發(fā)票管理員。發(fā)票管理員可以代替采購(gòu)員簽字辦理入庫(kù)。七、發(fā)票管理員從相關(guān)倉(cāng)庫(kù)取回發(fā)票，并同倉(cāng)庫(kù)保管員進(jìn)行書(shū)面交接。發(fā)票管理員將發(fā)票先后交處長(zhǎng)和主管副總簽批后，于1個(gè)工作日內(nèi)送交財(cái)務(wù)部，最遲于每月23日（含23日）前送交財(cái)務(wù)部，并同財(cái)務(wù)部建立書(shū)面交接記錄。電煤發(fā)票可隨時(shí)送交財(cái)務(wù)部。八、對(duì)于采購(gòu)員預(yù)付貨款的，來(lái)發(fā)票后，由發(fā)票管理員負(fù)責(zé)在財(cái)務(wù)部核銷(xiāo)其記錄。本規(guī)定自公布之日起實(shí)施。二0XX年一月十五日發(fā)票交接表項(xiàng)目名稱(chēng)：欽州保稅港區(qū)五萬(wàn)平方米標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目序號(hào)發(fā)票名稱(chēng)發(fā)票號(hào)數(shù)量（張）金額稅額價(jià)稅合計(jì)種類(lèi)備注1鋼管腳手架390827197864.082935.92100800.00增值稅專(zhuān)用發(fā)票（二聯(lián)）廣西建工集團(tuán)第四建筑工程有限責(zé)任公司2鋼管腳手架390826197864.082935.92100800.00增值稅專(zhuān)用發(fā)票（二聯(lián)）3鋼管腳手架390825197864.082935.92100800.00增值稅專(zhuān)用發(fā)票（二聯(lián)）4管樁837996140599.506901.9247501.42增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）5管樁運(yùn)輸37815013269.89359.693629.58增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）6管樁運(yùn)輸378151190090.099909.91100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）7管樁運(yùn)輸378152154006.675940.7359947.40增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）8鋼管腳手架390825197864.082935.92100800.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）9管樁8379981145078.1824663.30169741.48增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）10管樁運(yùn)輸37814914591.52505.075096.59增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）11管樁837995159368.7310092.6869461.41增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）12網(wǎng)絡(luò)費(fèi)414577~41458047200國(guó)稅機(jī)打發(fā)票13方條24173119650.49289.519940.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）14方條24173019650.49289.519940.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）15臨時(shí)用水551687197178.682915.36100094.04增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）16廠房臨時(shí)用水工程款649896194348.232830.4597178.68增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）17線型鋼材390810197087.382912.62100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）18線型鋼材390811197087.382912.62100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）19線型鋼材390812197087.382912.62100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）20螺紋鋼390813197087.382912.62100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）21螺紋鋼390814197087.382912.62100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）22螺紋鋼390815197087.382912.62100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）23鋼管腳手架390816197106.792913.211000020.00增值稅專(zhuān)用發(fā)票（二聯(lián)）交接人：接收人：發(fā)票交接表項(xiàng)目名稱(chēng)：欽州保稅港區(qū)五萬(wàn)平方米標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目序號(hào)發(fā)票名稱(chēng)發(fā)票號(hào)數(shù)量（張）金額稅額價(jià)稅合計(jì)種類(lèi)備注1方形木材390817197086.412912.5999999.00增值稅專(zhuān)用發(fā)票（二聯(lián)）廣西建工集團(tuán)第四建筑工程有限責(zé)任公司2散裝水泥390818197087.432912.62100000.05增值稅專(zhuān)用發(fā)票（二聯(lián)）3C型鋼390819197087.282912.6299999.90增值稅專(zhuān)用發(fā)票（二聯(lián)）4彩鋼夾心板房390820197087.282912.6299999.90增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）5安全網(wǎng)390821197087.382912.62100000.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）6海螺牌水泥390822197102.912913.09100016.00增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)）7鋼管腳手架390823194003.882820.