2023年財(cái)務(wù)處制度篇

2023年財(cái)務(wù)處制度篇

書目

第1篇財(cái)務(wù)處責(zé)任追究制度

第2篇a民營醫(yī)院財(cái)務(wù)處工作制度

第3篇z財(cái)務(wù)處首接負(fù)責(zé)工作制度

第4篇安排財(cái)務(wù)處平安職責(zé)制度

第5篇a醫(yī)院財(cái)務(wù)處內(nèi)部牽制制度

第6篇學(xué)校財(cái)務(wù)處理程序制度

第7篇財(cái)務(wù)處辦公室平安管理制度

第8篇財(cái)務(wù)處首接負(fù)責(zé)制度

第9篇財(cái)務(wù)處責(zé)任追究制度(范本)

第10篇第1人民醫(yī)院財(cái)務(wù)處工作制度

z財(cái)務(wù)處首接負(fù)責(zé)工作制度

首接負(fù)制度是指首先接到服務(wù)對(duì)象的工作接洽、詢問相宜的工作人員,即首接人為第一責(zé)任人,必需賜予辦理、引導(dǎo)、介紹或答疑的工作制度。

1、首接人應(yīng)全面了解詢問者的意圖,屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)的事要馬上辦理;按財(cái)務(wù)制度規(guī)定不能辦理的事項(xiàng),耐性做好說明工作。

2、不屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)但屬于財(cái)務(wù)處職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng),要主動(dòng)主動(dòng)把詢問者引導(dǎo)到或交給相應(yīng)負(fù)責(zé)人。承辦人須一次性告知詢問者與辦事相關(guān)的全部事項(xiàng)和所需的材料。

3、屬于其他部門職責(zé)范圍內(nèi)的事情,首接人要向服務(wù)詢問者講清晰,并主動(dòng)幫助聯(lián)系或告知相關(guān)部門電話。

4、首接人在接待(辦理)過程中必需做到誠意、耐性、細(xì)心,講文明講禮貌,不得推委搪塞。

5、對(duì)首接人處理事宜不力造成工作延誤的,要追究其責(zé)任。

財(cái)務(wù)處責(zé)任追究制度

1、凡在個(gè)人職責(zé)范圍內(nèi)能夠解決而不解決，上推下卸，不負(fù)責(zé)任，造成不良影響的，要追究責(zé)任，并在財(cái)務(wù)處內(nèi)部賜予告誡。

2、對(duì)不屬于個(gè)人職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)不請(qǐng)示、不報(bào)告，私自辦理，影響財(cái)務(wù)處形象，造成重大影響的，責(zé)成責(zé)任人寫出書面檢查，并在財(cái)務(wù)處內(nèi)部賜予警告處理。

3、對(duì)所辦事項(xiàng)，引起師生員工劇烈不滿、有違公允、公正原則的，要在財(cái)務(wù)處內(nèi)部作出深刻檢查，寫出悔改保證書并與年度工作考核、崗位津貼考核掛鉤。

安排財(cái)務(wù)處平安職責(zé)制度

1堅(jiān)持“管業(yè)務(wù)必需管平安”的原則,負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)所涉及的平安管理;

2執(zhí)行國家關(guān)于平安生產(chǎn)費(fèi)用和企業(yè)平安技術(shù)措施經(jīng)費(fèi)提取運(yùn)用的有關(guān)規(guī)定,建立平安費(fèi)用臺(tái)賬,做到?？顚Ｓ?保證對(duì)平安生產(chǎn)的資金投入,以及平安技術(shù)措施和隱患整改項(xiàng)目費(fèi)用的落實(shí);

3負(fù)責(zé)平安生產(chǎn)獎(jiǎng)、平安累進(jìn)獎(jiǎng)、平安先進(jìn)表彰等平安資金的落實(shí);

4負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè),編制風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告,制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn);

5負(fù)責(zé)編制和審查財(cái)務(wù)預(yù)算方案,保證平安技術(shù)措施工程資金、平安教化及事故隱患治理等費(fèi)用的落實(shí);

6負(fù)責(zé)承包商平安保證金的管理;

財(cái)務(wù)處責(zé)任追究制度(范本)

1、凡在個(gè)人職責(zé)范圍內(nèi)能夠解決而不解決,上推下卸,不負(fù)責(zé)任,造成不良影響的,要追究責(zé)任,并在財(cái)務(wù)處內(nèi)部賜予告誡。

2、對(duì)不屬于個(gè)人職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)不請(qǐng)示、不報(bào)告,私自辦理,影響財(cái)務(wù)處形象,造成重大影響的,責(zé)成責(zé)任人寫出書面檢查,并在財(cái)務(wù)處內(nèi)部賜予警告處理。

3、對(duì)所辦事項(xiàng),引起師生員工劇烈不滿、有違“公允、公正”原則的,要在財(cái)務(wù)處內(nèi)部作出深刻檢查,寫出悔改保證書并與年度工作考核、崗位津貼考核掛鉤。

第1人民醫(yī)院財(cái)務(wù)處工作制度

第一人民醫(yī)院財(cái)務(wù)處工作制度

1、正確執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和醫(yī)院規(guī)章制度,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,以身作則,奉公遵守法律,敢于同作奸犯科行為作斗爭(zhēng)。

2、做財(cái)務(wù)預(yù)決算工作,合理組織收入,嚴(yán)格限制支出、杜絕預(yù)算外及無安排開支,對(duì)臨時(shí)性開支嚴(yán)格審批手續(xù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)保障職能作用。

3、協(xié)作有關(guān)科室,定期對(duì)房屋、設(shè)備、器材、藥品、材料、低值易耗品等醫(yī)院財(cái)產(chǎn)進(jìn)行常常性檢查監(jiān)督,剛好清倉查庫,防止積壓、奢侈。

4、正確辦理各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事務(wù),按規(guī)定剛好報(bào)送各種報(bào)表,做到數(shù)字真實(shí)、精確。

5、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算管理工作,向院長(zhǎng)供應(yīng)經(jīng)濟(jì)信息,當(dāng)好參謀。

6、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)開支審核制度,原始憑證須由經(jīng)手人、驗(yàn)收人、科室負(fù)責(zé)人和主管負(fù)責(zé)人鑒章后方可報(bào)銷,剛好辦理因公借支的結(jié)帳報(bào)銷手續(xù)。

7、做好現(xiàn)金管理工作,剛好送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行限額,與銀行對(duì)帳剛好,并做好印件和空白支票管理。

8、會(huì)計(jì)人員要?jiǎng)偤们謇韨鶛?quán)、債務(wù)、防止拖欠及呆帳發(fā)生。

9、對(duì)各種記帳憑證、原始憑證、帳簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料以及會(huì)計(jì)人員交接,均按財(cái)政部門的規(guī)定辦理。年度終了,根據(jù)檔案法規(guī)定,整理造冊(cè)存檔。

10、各種有價(jià)證券、收據(jù)等票據(jù),確定專人管理,發(fā)放、領(lǐng)用、收回,剛好登記注銷。

11、主動(dòng)推行計(jì)算機(jī)應(yīng)用,使財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作逐步趨于規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化。

學(xué)校財(cái)務(wù)處理程序制度

學(xué)校財(cái)務(wù)處理程序制度

1、根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及《中小學(xué)校會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)帳。

2、會(huì)計(jì)憑證采納借貸式記帳憑證。

3、記帳憑證的內(nèi)容必需具備:日期、編號(hào)、業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、附合法原始憑證張數(shù)、填制憑證人員、記帳人員、審核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。

4、會(huì)計(jì)憑證的傳遞程序:學(xué)校出納、中心會(huì)計(jì)審核原始憑證--學(xué)校出納報(bào)銷--中心出納制作記帳憑證--記帳。在傳遞過程中不得流轉(zhuǎn)到非會(huì)計(jì)部門,以免產(chǎn)生漏洞。

5、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)主要采納收付實(shí)現(xiàn)制。

6、依據(jù)國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)須要,會(huì)計(jì)帳簿設(shè)置總帳、明細(xì)帳、現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、各種協(xié)助帳。

7、會(huì)計(jì)帳簿的格式、登記、對(duì)帳、改錯(cuò)等要求,統(tǒng)一按《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求實(shí)施。

8、根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定,定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告:月報(bào)表、季報(bào)表,半年報(bào)表和全年報(bào)表,年終分析和決算說明等。

9、會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算精確、內(nèi)容完整、表際關(guān)系無誤、說明清晰。任何人不得篡改或授意、指使、強(qiáng)令他人篡改會(huì)計(jì)報(bào)表的有關(guān)數(shù)字。

10、會(huì)計(jì)報(bào)表經(jīng)校長(zhǎng)審核同意后,簽名、蓋章、上報(bào)。

財(cái)務(wù)處首接負(fù)責(zé)制度

首接負(fù)制度是指首先接到服務(wù)對(duì)象的工作接洽、詢問相宜的工作人員，即首接人為第一責(zé)任人，必需賜予辦理、引導(dǎo)、介紹或答疑的工作制度。

1、首接人應(yīng)全面了解詢問者的意圖，屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)的事要馬上辦理;按財(cái)務(wù)制度規(guī)定不能辦理的事項(xiàng)，耐性做好說明工作。

2、不屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)但屬于財(cái)務(wù)處職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，要主動(dòng)主動(dòng)把詢問者引導(dǎo)到或交給相應(yīng)負(fù)責(zé)人。承辦人須一次性告知詢問者與辦事相關(guān)的全部事項(xiàng)和所需的材料。

3、屬于其他部門職責(zé)范圍內(nèi)的事情，首接人要向服務(wù)詢問者講清晰，并主動(dòng)幫助聯(lián)系或告知相關(guān)部門電話。

4、首接人在接待(辦理)過程中必需做到誠意、耐性、細(xì)心，講文明講禮貌，不得推委搪塞。

5、對(duì)首接人處理事宜不力造成工作延誤的，要追究其責(zé)任。

a民營醫(yī)院財(cái)務(wù)處工作制度

民營醫(yī)院財(cái)務(wù)處工作制度

1、正確貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《醫(yī)院藥品收支兩條線管理暫行方法》等各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策,加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。財(cái)會(huì)人員要以身作則,奉公遵守法律,同一切貪污盜竊,作奸犯科行為作斗爭(zhēng)。

2、嚴(yán)格執(zhí)行國家對(duì)藥品作價(jià)的規(guī)定和《云南省非營利性醫(yī)療服務(wù)基準(zhǔn)價(jià)格》等物價(jià)政策,合理組織收入,嚴(yán)格限制支出。凡是該收的應(yīng)抓緊收回。凡是預(yù)算外的,無安排的開支應(yīng)堅(jiān)決杜絕。對(duì)于臨時(shí)必需的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

3、依據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展安排,正確剛好編制年度和季度的財(cái)務(wù)安排(預(yù)算),保證臨床和科研經(jīng)費(fèi)的須要,辦理睬計(jì)業(yè)務(wù)。按上級(jí)主管部門的要求,報(bào)送會(huì)計(jì)月報(bào)、季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)(決算)。

4、加強(qiáng)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,剛好向院領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)有價(jià)值的財(cái)務(wù)分析資料,以便領(lǐng)導(dǎo)正確決策,并會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。

5、凡本院對(duì)外選購 開支等一切會(huì)計(jì)事項(xiàng),均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后,方能以據(jù)報(bào)銷。凡白條子、三聯(lián)收據(jù)、自制收款收據(jù)等一律不能作為正式憑據(jù),出差或因公借支,須經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后剛好辦理結(jié)帳報(bào)銷手續(xù)。

6、會(huì)計(jì)人員要?jiǎng)偤们謇韨鶛?quán)和債務(wù),防止拖欠,削減呆帳。

7、財(cái)務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科協(xié)作,定期對(duì)固定資產(chǎn)(房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等)和流淌資產(chǎn)(藥品、低值易耗品、衛(wèi)生材料等)等國家資財(cái)進(jìn)行常常性的監(jiān)督,剛好清查庫存,防止奢侈和積壓。

8、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行、庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。如有差錯(cuò),由經(jīng)手人具體登記,每月集中探討,找出緣由后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批示處理。

9、會(huì)計(jì)核算、原始憑證、帳本、工資清冊(cè)、財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算等,以及會(huì)計(jì)人員交接,均按財(cái)政部門的規(guī)定辦理。

10、加強(qiáng)住院費(fèi)用管理,實(shí)行住院費(fèi)用'一日清單制',嚴(yán)格執(zhí)行城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的有關(guān)政策。

a醫(yī)院財(cái)務(wù)處內(nèi)部牽制制度

醫(yī)院財(cái)務(wù)處內(nèi)部牽制制度

為加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員之間相互制約、相互監(jiān)督、相互核對(duì),提高會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量,防止會(huì)計(jì)事務(wù)處理中發(fā)生的失誤和差錯(cuò)以及舞弊行為,特制定內(nèi)部牽制制度。

1、現(xiàn)金、銀行存款的支付,應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn),出納人員付款。

2、醫(yī)院購入材料、藥品,應(yīng)由院長(zhǎng)審批,選購 員選購 ,藥品檢查員、倉庫保管員、選購 員驗(yàn)收入庫,會(huì)計(jì)登記入帳。

3、用材料、藥品,由庫管人員發(fā)貨,經(jīng)辦人員領(lǐng)用,會(huì)計(jì)入帳。

4、發(fā)放工資,由工資核算會(huì)計(jì)編制工資表,會(huì)計(jì)主管審核后,出納向銀行提取現(xiàn)金,分發(fā)工資。

5、出納不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

6、會(huì)計(jì)不得兼任現(xiàn)金及實(shí)物的保管工作。

財(cái)務(wù)處辦公室平安管理制度

1.安裝防盜門窗,運(yùn)用公安指定的合格保險(xiǎn)柜,做到撬不開,搬不走。下班離室前必需關(guān)鎖好保險(xiǎn)柜和防盜門。保險(xiǎn)柜的鑰匙要由專人負(fù)責(zé),妥當(dāng)保管。

2.財(cái)務(wù)人員到銀行取送現(xiàn)金或有價(jià)證券時(shí),必需專車接送并有保衛(wèi)人員押運(yùn),中途不得到其他場(chǎng)所逗留,無關(guān)人員不得跟車同行。

3.現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定限額,如確有特別緣由不能按時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存入財(cái)會(huì)室保險(xiǎn)柜內(nèi)過夜。

4.加強(qiáng)支票和其他有價(jià)證券的管理,堅(jiān)持檢查復(fù)核制度。印鑒、票據(jù)必需妥當(dāng)保管,支票、匯票不得預(yù)留印章。

5.除與財(cái)務(wù)部門聯(lián)系業(yè)務(wù)工作外,其他人員無特別緣由禁止進(jìn)入財(cái)務(wù)部門柜臺(tái)內(nèi)操作室,一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺(tái)外辦理。

6.配備消防器材。消防器材固定存放位置,任何人員不得擅自動(dòng)用或損壞消防器材,四周不得堆放雜物。專人管理,定期巡查,保證處于完好