中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式2023/5/27中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式第一部分概述中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式一、有關(guān)概念

（一）信用擔(dān)保信用擔(dān)保，也稱(chēng)信用保證，是指由專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)面向社會(huì)提供的制度化的保證。信用擔(dān)保的概念包含三個(gè)要點(diǎn)：(1)由專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保，而不是一般法人、自然人提供的擔(dān)保；(2)這種擔(dān)保是制度化的擔(dān)保，即指它是在一定的政策、法律、制度、規(guī)則框架安排體系之中的，是標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的業(yè)務(wù)；(3)是面向社會(huì)提供的擔(dān)保而不是對(duì)內(nèi)部關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)或雇員提供的擔(dān)保。這個(gè)概念高度概括了專(zhuān)業(yè)擔(dān)保的總體特征，并提出了“專(zhuān)門(mén)化”和“制度化”的概念?？梢岳斫鉃閷?duì)專(zhuān)業(yè)擔(dān)保的一個(gè)總體上概括。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式信用擔(dān)保是指保證人為了提升債務(wù)人的信用和分散債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)，以自身的資產(chǎn)或信譽(yù)替?zhèn)鶆?wù)人向債權(quán)人進(jìn)行保證，當(dāng)債務(wù)合同到期，債務(wù)人不愿或不能履行還債義務(wù)時(shí)，由保證人按照合同約定進(jìn)行代位償還的一種法律行為。這是一種更為常見(jiàn)的對(duì)信用擔(dān)保的定義，它把信用擔(dān)保定義為一種法律行為。顯然，比起上面第一種定義，從專(zhuān)業(yè)擔(dān)保的角度看，是不夠全面的。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（二）再擔(dān)保再擔(dān)保是對(duì)擔(dān)保的擔(dān)保，是指在債務(wù)已設(shè)定擔(dān)保的基礎(chǔ)上，對(duì)該擔(dān)保再設(shè)定擔(dān)保，當(dāng)前擔(dān)保人不能清償債務(wù)時(shí)，由后一擔(dān)保人在前一擔(dān)保人不能清償?shù)姆秶鷥?nèi)對(duì)債務(wù)清償。再擔(dān)保是一種分散和轉(zhuǎn)移擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大擔(dān)保資源的擔(dān)保形式，它是為擔(dān)保人設(shè)立的擔(dān)保。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式表1中國(guó)再擔(dān)保業(yè)務(wù)分類(lèi)一覽表按再擔(dān)保體系對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的約束程度一般再擔(dān)保擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)水平和風(fēng)險(xiǎn)分散要求，在協(xié)商基礎(chǔ)上自愿參加，在擔(dān)保中的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、收益分成關(guān)系由雙方協(xié)商確定。強(qiáng)制再擔(dān)保通過(guò)政府設(shè)立特定的監(jiān)管部門(mén)，要求一定的地區(qū)內(nèi)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須加入再擔(dān)保體系，如城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須參加所在省、自治區(qū)、直轄市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的強(qiáng)制再擔(dān)保。按再擔(dān)保的責(zé)任承擔(dān)方式固定比例再擔(dān)保對(duì)一定擔(dān)保責(zé)任限額內(nèi)的同類(lèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)，全部都由再擔(dān)保人按約定的同一比例向擔(dān)保人進(jìn)行再擔(dān)保，每項(xiàng)業(yè)務(wù)的擔(dān)保費(fèi)和發(fā)生的損失，也按雙方約定的比例進(jìn)行分配和分?jǐn)偂Ｒ珙~再擔(dān)保由再擔(dān)保人將其超過(guò)預(yù)定限額的擔(dān)保責(zé)任對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行再擔(dān)保，在擔(dān)保人承擔(dān)超過(guò)擔(dān)保人預(yù)定限額的擔(dān)保責(zé)任，對(duì)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的擔(dān)保費(fèi)和發(fā)生的損失也按雙方承擔(dān)的比例進(jìn)行分配和分?jǐn)?。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式按再擔(dān)保的決策程序逐筆再擔(dān)保再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目逐一進(jìn)行評(píng)審后，決定是否對(duì)該筆業(yè)務(wù)提供再擔(dān)保。自動(dòng)再擔(dān)保再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定比例承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任，不參與單個(gè)項(xiàng)目的審查，也不再就單個(gè)項(xiàng)目簽訂再擔(dān)保合同。按再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)及債權(quán)人之間的法律關(guān)系分險(xiǎn)再擔(dān)保法律關(guān)系只在再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間，通過(guò)再擔(dān)保協(xié)議約束；再擔(dān)保機(jī)構(gòu)不向債權(quán)入出具再擔(dān)保函，債權(quán)人對(duì)再擔(dān)保人沒(méi)有求償權(quán)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償后，對(duì)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)有請(qǐng)求求償權(quán)。增信再擔(dān)保法律關(guān)系在債權(quán)人、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和被再擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)三方之間，通過(guò)三方的再擔(dān)保協(xié)議約束；再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按期向債權(quán)入出具再擔(dān)保函，以增加擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平。代償發(fā)生時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)履行代償責(zé)任；若擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能或不愿履行代償責(zé)任時(shí)，債權(quán)人可以向再擔(dān)保機(jī)構(gòu)求償。按再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保責(zé)任范圍一般責(zé)任再擔(dān)保當(dāng)擔(dān)保人不能獨(dú)立承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時(shí)，再擔(dān)保人才按合同約定比例向債權(quán)人繼續(xù)剩余的清償，又叫清償再擔(dān)保。連帶責(zé)任再擔(dān)保只要擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)就按約定的比例進(jìn)行代償。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（三）信用保證的特性民法中的保證是指，對(duì)于那些不具備足夠財(cái)產(chǎn)利用物權(quán)擔(dān)保的人，或者是即使有足夠的財(cái)產(chǎn)但對(duì)于金融機(jī)構(gòu)缺乏信用的人，運(yùn)用保證人的財(cái)產(chǎn)和信用授予其信用以謀求金融活動(dòng)順利進(jìn)行的情況下，被采用的債權(quán)擔(dān)保制度。一般認(rèn)為這種保證具有利他性、人的責(zé)任性、無(wú)償性和情義性等特性。相比之下，以保證為專(zhuān)門(mén)職業(yè)的機(jī)關(guān)依據(jù)政策所提供的保證則不具有個(gè)人的情義性，相反更多地被強(qiáng)調(diào)具有制度性（政策性、公共性）、信用補(bǔ)足性、信用保證性、有力的特約性、定型性、慣例性、大量（反復(fù)繼續(xù)）性、有償性和求償權(quán)的優(yōu)勢(shì)性等特性。信用保證的主要特征：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式第一，信用保證是一種具有很強(qiáng)的公共性的保證。第二，信用保證具有機(jī)關(guān)保證的性質(zhì)。第三，就保證的內(nèi)容而言，信用保證具有對(duì)信用進(jìn)行保證的特性。第四，信用保證具有進(jìn)行大量交易或反復(fù)持續(xù)性的特征。第五，信用保證的內(nèi)容大致上是被定型化的。就每個(gè)保證而言，不具有保證內(nèi)容上的差異性。第六，相對(duì)于以無(wú)償為前提的民法保證而言，因信用保證協(xié)會(huì)在向債務(wù)人提供保證的同時(shí)，征收一定的費(fèi)用，所以信用保證時(shí)有償性的保證。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（四）信用擔(dān)保的主要功能1．債權(quán)保障功能2．特定的經(jīng)濟(jì)政策工具中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（五）擔(dān)保資金運(yùn)作方式目前，國(guó)家信用引入中小企業(yè)信用擔(dān)保根據(jù)資金的運(yùn)作方式不同，可分為實(shí)收制與權(quán)責(zé)制兩種方式。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式1．實(shí)收制擔(dān)保是以實(shí)有資金作為保證的事前保證。優(yōu)點(diǎn)：政府或信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已擔(dān)保基金或資本金為限承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，以信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主決定是否擔(dān)保，有利于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。缺點(diǎn)：政府財(cái)政一次性出資較多，協(xié)作銀行也有可能出現(xiàn)轉(zhuǎn)嫁貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式2．權(quán)責(zé)制：以事前承諾作為保證的事后補(bǔ)償；一般對(duì)協(xié)作銀行采取授信管理；發(fā)生損失后由銀行向擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)補(bǔ)償。優(yōu)點(diǎn)：中小企業(yè)申請(qǐng)取得擔(dān)保和貸款的手續(xù)簡(jiǎn)便，協(xié)作銀行的責(zé)任心較強(qiáng)，以協(xié)作銀行為主決定是否擔(dān)保，政府不必事先出資，可減輕當(dāng)前財(cái)政資金支持的壓力。缺點(diǎn)：擔(dān)保機(jī)構(gòu)以政府身份進(jìn)行運(yùn)作，不利于擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（六）信用擔(dān)保作用的衡量國(guó)際上通常使用增加量(Additionality)和畢業(yè)(Graduation)兩個(gè)指標(biāo)衡量信用擔(dān)保的作用：1．增加量(Additionality)，增加量是指由于得到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保而獲得正規(guī)金融部門(mén)貸款的企業(yè)數(shù)量。2．畢業(yè)(Graduation)，畢業(yè)是指被擔(dān)保的企業(yè)在一段時(shí)間之后，增強(qiáng)了實(shí)力，信用等級(jí)得到提高，便再不需要靠擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保了。3．增加量與畢業(yè)是反映信用擔(dān)保作用的最直接的兩個(gè)指標(biāo)。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式二我國(guó)擔(dān)保行業(yè)概況（一）我國(guó)擔(dān)保行業(yè)歷史沿革中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式1．中國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的背景（1）擔(dān)保行業(yè)以市場(chǎng)化的手段服務(wù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、填補(bǔ)金融服務(wù)空白（2）國(guó)家信用逐步從一般經(jīng)濟(jì)生活退出，客觀上為市場(chǎng)信用的成長(zhǎng)提供了巨大的空間，擔(dān)保行業(yè)成為其中的代表（3）就業(yè)壓力增大和中小企業(yè)的興起，客觀上要求具有很強(qiáng)社會(huì)效益和外部性的擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展（4）擔(dān)保行業(yè)作為快速成長(zhǎng)的行業(yè)，在特定階段成為服務(wù)于政府機(jī)關(guān)特定政策目標(biāo)的政策手段中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式2．我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展歷史沿革（1）1993-1997年：擔(dān)保業(yè)的起步和探索（2）1998-2002年：以中小企業(yè)信用擔(dān)保為契機(jī)，擔(dān)保行業(yè)迅速增長(zhǎng)（3）2003年以后：其他擔(dān)保品種的開(kāi)展和擔(dān)保業(yè)發(fā)展的新格局中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（二）我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀1．我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)概況據(jù)國(guó)家發(fā)改委調(diào)查統(tǒng)計(jì)，截止2007年底，在國(guó)家發(fā)改委備案的擔(dān)保機(jī)構(gòu)共有3729家，其中省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)544家，注冊(cè)1億元以上擔(dān)保機(jī)構(gòu)528家，占14.16%，注冊(cè)資本金1774億元，從業(yè)人數(shù)37454人，當(dāng)年新增擔(dān)保額1774億，累計(jì)擔(dān)保戶(hù)數(shù)70萬(wàn)戶(hù)，累計(jì)擔(dān)保總額13497億元。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式2．國(guó)內(nèi)擔(dān)保業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析（1）擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，性質(zhì)和組織形式多樣化從1993年10月全國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)試點(diǎn)起步至今，擔(dān)保機(jī)構(gòu)增加很快，尤其2002年以后，全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)家數(shù)呈現(xiàn)飛速性增長(zhǎng)趨勢(shì)（見(jiàn)圖1）中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式圖1：1993-2006年全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量增長(zhǎng)情況中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式從業(yè)務(wù)種類(lèi)來(lái)看，既有全面經(jīng)營(yíng)各類(lèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)的綜合性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也有專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)一類(lèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。從區(qū)域分布上看（見(jiàn)圖2），既有全國(guó)性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也有服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的區(qū)域性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。圖2：全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)地區(qū)分布情況圖中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（2）資金放大倍率提高，防范風(fēng)險(xiǎn)能力增強(qiáng)

從資本金規(guī)模來(lái)看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的差別參差不齊，擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)出現(xiàn)加速分層的局面（見(jiàn)表2）。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金、擔(dān)?；鹨?guī)模（萬(wàn)元）在擔(dān)保機(jī)構(gòu)中所占的比例（%）300－300065.33000以上9.1300以下25.6表2中國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式從調(diào)查情況看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資放大倍率進(jìn)一步增大，全國(guó)在保責(zé)任總額與擔(dān)保資金的比例已由2001年的1：1達(dá)到2006年的l：2，擔(dān)保能力進(jìn)一步增強(qiáng)（見(jiàn)圖3）圖3：2002-2006年全年擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本和承保情況中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（3）融資擔(dān)保仍為主流，其他業(yè)務(wù)品種飛速增長(zhǎng)從業(yè)務(wù)品種發(fā)展看，雖然經(jīng)過(guò)近些年的高速發(fā)展，但目前融資信用擔(dān)保仍是中國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展的主要擔(dān)保品種（見(jiàn)圖4）。圖4：擔(dān)保品種結(jié)構(gòu)圖81%8%3.50%1.50%0.80%5.30%融資類(lèi)擔(dān)保合同擔(dān)保工程保證訴訟保全金融產(chǎn)品擔(dān)保其它中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式3．我國(guó)擔(dān)保業(yè)宏觀環(huán)境及政策導(dǎo)向分析改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)為擔(dān)保業(yè)的建立和快速發(fā)展提供了豐厚的土壤。近兩年來(lái)，國(guó)家加強(qiáng)宏觀調(diào)控的力度，以保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展。（1）宏觀環(huán)境分析（2）行業(yè)內(nèi)政策環(huán)境分析中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式4．我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的新特點(diǎn)（1）自1998年試點(diǎn)以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系經(jīng)歷了試點(diǎn)探索、政策推進(jìn)和依法實(shí)施三個(gè)重要階段，己由初期的機(jī)構(gòu)試點(diǎn)，發(fā)展成為一個(gè)新興行業(yè)。（2）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)已由政府主導(dǎo)型向市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)型方向發(fā)展，政府的扶持方式己由初期的一次性資本金注入，到目前的重在建立補(bǔ)償機(jī)制，再到信用資源的有效配置上。（3）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)已由政府主導(dǎo)型向市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)型方向發(fā)展，政府的扶持方式己由初期的一次性資本金注入，到目前的重在建立補(bǔ)償機(jī)制，再到信用資源的有效配置上。（4）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)支持中小企業(yè)發(fā)展的企業(yè)效益、社會(huì)效益顯著。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（三）我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)1．擔(dān)保體系建設(shè)的發(fā)展趨勢(shì)（1）專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)制度將建立（2）信用擔(dān)保政策法規(guī)將進(jìn)一步完善（3）政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)（或業(yè)務(wù)）與商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)（或業(yè)務(wù)）將實(shí)施分類(lèi)管理（4）商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)將獲得較快發(fā)展（5）擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的關(guān)系將更加協(xié)調(diào)（6）建立全國(guó)和省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)作組織中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式2．信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢(shì)（1）政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展趨勢(shì)不斷加強(qiáng)（2）逐步形成廣泛的融資渠道與穩(wěn)定的資金補(bǔ)償機(jī)制（3）形成相對(duì)獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)擔(dān)保領(lǐng)域（4）新的擔(dān)保品種的探索與開(kāi)發(fā)進(jìn)一步加強(qiáng)（5）用現(xiàn)代技術(shù)手段，提高擔(dān)保業(yè)務(wù)效率（6）擔(dān)保基金的運(yùn)用問(wèn)題將有所突破中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（四）我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展存在的主要問(wèn)題

1．擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小、實(shí)力弱，一些地區(qū)的機(jī)構(gòu)發(fā)展過(guò)快、過(guò)濫2．擔(dān)保業(yè)專(zhuān)業(yè)法律和行規(guī)行約建設(shè)滯后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作規(guī)則缺乏3．擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在運(yùn)作不規(guī)范，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)等情況4．擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與損失補(bǔ)償機(jī)制尚未建立，再擔(dān)保業(yè)務(wù)長(zhǎng)期空白，使擔(dān)保體系整體功能難以發(fā)揮中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（五）加快我國(guó)信用擔(dān)保發(fā)展的政策建議1．制定和完善促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展的法律和法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管2．加大政策扶持和資金支持的力度，完善各項(xiàng)配套政策3．盡快開(kāi)展區(qū)域性再擔(dān)保(基金)試點(diǎn)，建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范、控制和分擔(dān)機(jī)制4．改善中小企業(yè)信用環(huán)境，提升中小企業(yè)信用能力中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式三、中小企業(yè)擔(dān)保的政策性運(yùn)作模式（一）美國(guó)依托中小企業(yè)管理局（SBA)的擔(dān)保制度中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式財(cái)政年度貸款筆數(shù)貸款總額（億美元）每筆貸款金額（萬(wàn)美元/筆）1995555978314.931996458457716.801997452889520.981998422709021.2919994363910123.14表3美國(guó)中小企業(yè)管理局提供的擔(dān)保貸款情況1．美國(guó)開(kāi)展中小企業(yè)擔(dān)保的概況中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式2．美國(guó)中小企業(yè)擔(dān)保制度的主要特點(diǎn)（1）建立完善的財(cái)力支撐機(jī)制，列入財(cái)政預(yù)算（2）具有嚴(yán)格而明晰的業(yè)務(wù)定位（3）建立貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督審查機(jī)制3．對(duì)美國(guó)中小企業(yè)擔(dān)保制度的評(píng)價(jià)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（二）加拿大的擔(dān)保體系建設(shè)1．申請(qǐng)貸款條件（借款人、貸款額度及用途）2．貸款人資格3．運(yùn)行機(jī)制4．法案變化中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（三）日本的擔(dān)保協(xié)會(huì)擔(dān)保制度1．日本信用保證制度概況2．日本信用保證制度特點(diǎn)3．日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的經(jīng)驗(yàn)與不足中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（四）韓國(guó)的擔(dān)?；饟?dān)保制度1．韓國(guó)的擔(dān)保基金擔(dān)保概況（1）建立三個(gè)區(qū)分服務(wù)對(duì)象的全國(guó)性信用保證基金（2）對(duì)中小企業(yè)提供的信用保證基本上是無(wú)抵押信用擔(dān)保（3）依靠信用保證體系廣泛開(kāi)展中小企業(yè)信用制度建設(shè)（4）銀行向信用保證基金提供捐助并承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式

2．韓國(guó)信用保證基金(KODlT)介紹（1）關(guān)于KODIT設(shè)立的法律依據(jù)（2）KODIT業(yè)務(wù)概述3．信用保證業(yè)務(wù)（1）信用保證業(yè)務(wù)類(lèi)型（2）分擔(dān)比例（3）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（4）風(fēng)險(xiǎn)處置中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式4．其他業(yè)務(wù)（1）信用咨詢(xún)（2）管理咨詢(xún)（3）信用保險(xiǎn)（4）基礎(chǔ)設(shè)施擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（五）德國(guó)擔(dān)保銀行制度1．擔(dān)保銀行的發(fā)展概況2．德國(guó)擔(dān)保銀行制度的特點(diǎn)（1）擔(dān)保貸款項(xiàng)目以中長(zhǎng)期為主（2）完善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度（3）擔(dān)保銀行財(cái)務(wù)自求平衡3．德國(guó)擔(dān)保銀行制度評(píng)價(jià)（1）作用（2）德國(guó)的擔(dān)保制度的缺陷中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（六）綜合各國(guó)擔(dān)保制度的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)1．具有較為明確的法律和業(yè)務(wù)定位2．政府主導(dǎo)，資金來(lái)源與補(bǔ)償比較穩(wěn)定3．銀行廣泛參與4．設(shè)立保險(xiǎn)制度或者再擔(dān)保制度，提供風(fēng)險(xiǎn)化解與增信機(jī)制中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式四、首創(chuàng)擔(dān)保體系及運(yùn)行

融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展主要涉及三大主體：資金融入方（企業(yè)）、資金借出方（銀行等金融機(jī)構(gòu)）、信用中介（擔(dān)保公司），其中信用中介（擔(dān)保公司）在交易過(guò)程中賣(mài)出自身信用，獲取保費(fèi)。在整個(gè)過(guò)程中，擔(dān)保公司的信用能力是第一位的，沒(méi)有信用，也就不會(huì)產(chǎn)生擔(dān)保產(chǎn)品、不會(huì)有擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)生。擔(dān)保公司的信用直接表現(xiàn)在擔(dān)保公司的資金實(shí)力及賠付能力上，具有持續(xù)穩(wěn)定的財(cái)力支撐體系是擔(dān)保公司獲得信用的基礎(chǔ)。其次，擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展還依賴(lài)于廣泛的客戶(hù)資源。多渠道的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)有助于擔(dān)保公司擴(kuò)展與資金融入方（企業(yè)）的接觸面，積累更多具有有效需求的客戶(hù)資源。再次，與信用的使用方——銀行建立良好的合作關(guān)系、確保信用使用方認(rèn)可擔(dān)保公司提供的信用產(chǎn)品、確保銀行在業(yè)務(wù)開(kāi)展中可給與擔(dān)保公司必要的合作與支持，這一點(diǎn)也關(guān)系到擔(dān)保業(yè)的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。最后，擔(dān)保業(yè)的發(fā)展是以完善的信用環(huán)境為背景的，在良好的信用體系下，金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司和借款企業(yè)間容易形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，可以降低擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。基于以上四點(diǎn)，首創(chuàng)擔(dān)保公司逐步建立和完善了財(cái)力、網(wǎng)絡(luò)、銀擔(dān)合作、信用體系建設(shè)等四大擔(dān)保支撐體系，實(shí)踐證明，完善的體系建設(shè)對(duì)政策性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)良性發(fā)展頗有裨益。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式1．公司的發(fā)展歷史沿革公司大致經(jīng)歷了三個(gè)階段：第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運(yùn)作模式，公司建章建制.第二階段設(shè)立擔(dān)保基金，成立中投保北京分公司.第三階段公司重組，首創(chuàng)擔(dān)保獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)，打造自身品牌.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式組織結(jié)構(gòu)圖中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式2．企業(yè)文化（1）企業(yè)精神“求實(shí)、誠(chéng)信”（2）經(jīng)營(yíng)理念“以人為本、科學(xué)管理、創(chuàng)新發(fā)展”中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式3．業(yè)務(wù)板塊（1）擔(dān)保主業(yè)從事融資及非融資各類(lèi)擔(dān)保服務(wù)（2）投融資業(yè)務(wù)利用擔(dān)保平臺(tái)及資源優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大增值業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化（3）擔(dān)保配套服務(wù)咨詢(xún)、顧問(wèn)服務(wù)；財(cái)務(wù)及抵押物監(jiān)管；典當(dāng)服務(wù)等中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式4．擔(dān)保品種承兌匯票擔(dān)保信用證擔(dān)保工程保證擔(dān)保（投標(biāo)、履約、質(zhì)量、預(yù)付款、業(yè)主支付、維修等）代建制履約擔(dān)保金融產(chǎn)品擔(dān)保（信托計(jì)劃、保本基金）訴訟保全擔(dān)保付款履約擔(dān)保轉(zhuǎn)付款擔(dān)保過(guò)橋擔(dān)保下崗失業(yè)人員小額貸款擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式5．公司擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展情況2007年與1999年相比，公司注冊(cè)資本金從2500萬(wàn)元增加到目前的3.065億元，公司總資產(chǎn)從2.06萬(wàn)元增長(zhǎng)到目前的24.2億元，凈資產(chǎn)從2526萬(wàn)增長(zhǎng)到18億元；公司年擔(dān)保規(guī)模不斷擴(kuò)大，從1999年的1.2億元增加到目前的52億元，公司累計(jì)擔(dān)保家數(shù)近4000家，擔(dān)保總額超過(guò)200億元。年收入總額由1999年的361萬(wàn)元增長(zhǎng)到07年1.4億元。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式通過(guò)下圖可以看出首創(chuàng)擔(dān)保公司成立以來(lái)注冊(cè)資本金、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、擔(dān)保規(guī)模的增長(zhǎng)情況。圖5：公司各項(xiàng)指標(biāo)增長(zhǎng)情況圖

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（二）擔(dān)保財(cái)力支撐體系建立資本性補(bǔ)償、擔(dān)保資金增資機(jī)制及風(fēng)險(xiǎn)性補(bǔ)償機(jī)制。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式１．資本性補(bǔ)償和擔(dān)保資金增資機(jī)制（1）市財(cái)政注入資本金；（2）市、區(qū)（縣）兩級(jí)財(cái)政擔(dān)保資金每年納入財(cái)政預(yù)算增資2．代償補(bǔ)償機(jī)制（1）公司自營(yíng)：通過(guò)市財(cái)政對(duì)擔(dān)保公司實(shí)行限率補(bǔ)償機(jī)制，年代償率控制在6%前提下予以補(bǔ)償。年代償率=當(dāng)年代償金額/當(dāng)年在保余額（2）區(qū)（縣）財(cái)政依據(jù)市財(cái)政局文件相應(yīng)建立補(bǔ)償機(jī)制納入?yún)^(qū)（縣）財(cái)政預(yù)算，市財(cái)政局在限率補(bǔ)償基礎(chǔ)上實(shí)行50%補(bǔ)貼政策。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（三）擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)支撐體系在擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)體系發(fā)展方面，首創(chuàng)擔(dān)保公司以建立合作機(jī)構(gòu)、設(shè)立分公司、事業(yè)部、開(kāi)展再擔(dān)保等多種形式力爭(zhēng)使擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)遍布北京市各區(qū)縣。目前首創(chuàng)擔(dān)保公司已在北京市15個(gè)區(qū)縣建立了5個(gè)分公司、10個(gè)合作機(jī)構(gòu)、1個(gè)事業(yè)部，公司擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)布局覆蓋全市區(qū)縣的目標(biāo)將很快實(shí)現(xiàn)。首創(chuàng)擔(dān)保公司與合作機(jī)構(gòu)、分公司合作所采取的模式是：擔(dān)保資金統(tǒng)一管理、風(fēng)險(xiǎn)總量控制、項(xiàng)目評(píng)審采取統(tǒng)一操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)收益分擔(dān)。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式１．配套政策：

（１）放大配資（２）代償補(bǔ)助（３）培訓(xùn)（４）獎(jiǎng)勵(lì)２．五種合作模式

（１）合作機(jī)構(gòu)（２）分公司（３）事業(yè)部（４）互投（５）再擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（四）與銀行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作支撐體系銀擔(dān)緊密合作為首創(chuàng)擔(dān)保公司奠定了堅(jiān)實(shí)的業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。目前已與北京銀行、交通銀行、中國(guó)民生銀行、工商銀行等11家銀行建立了合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、資源共享。合作主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是比例分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。二是代償寬限期。三是建立信息交流制度，使項(xiàng)目的事前、事中、事后風(fēng)險(xiǎn)控制得到大大加強(qiáng)。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式１．有條件擔(dān)保（１）比例擔(dān)保（２）保本金不保利息（３）一定寬限期（80-90天）２．綠色通道及委托授權(quán)（１）綠色通道（見(jiàn)保即貸）微小貸款“快速路”融通倉(cāng)業(yè)務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)（２）委托授權(quán)（見(jiàn)貸即保）中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（五）風(fēng)險(xiǎn)管理支撐體系圖5風(fēng)險(xiǎn)管理支撐體系圖

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式公司各職能部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)系中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式1．風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概念風(fēng)險(xiǎn)管理體系是擔(dān)保公司為可持續(xù)發(fā)展達(dá)到其發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、流程和管理方法，對(duì)公司總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行包括全方位及擔(dān)保項(xiàng)目靜態(tài)、動(dòng)態(tài)過(guò)程管理的機(jī)制。２．風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的目的：通過(guò)建立科學(xué)、規(guī)范、有效的規(guī)章制度及業(yè)務(wù)管理體系，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)及分析控制功能，確保公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式３．建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則（1）擔(dān)保公司對(duì)外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險(xiǎn)共同構(gòu)成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)全過(guò)程的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，是公司各部門(mén)全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理須從對(duì)外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)按照相互制約（即業(yè)務(wù)流程與部門(mén)設(shè)置既要考慮各個(gè)環(huán)節(jié)的制衡關(guān)系與風(fēng)險(xiǎn)控制，又要有利于工作效率提高）的原則來(lái)設(shè)置業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制機(jī)制。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)建立相關(guān)機(jī)制，各部門(mén)之間相互協(xié)調(diào)、配合，是一個(gè)有機(jī)整體。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)運(yùn)用信息管理手段進(jìn)行科學(xué)管理，通過(guò)信息管理系統(tǒng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)及時(shí)反饋、協(xié)調(diào)、完善和糾正，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制的目的。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)在積累分析自身風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計(jì)，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的目的。

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式4．政策性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容（1）基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度（2）風(fēng)險(xiǎn)管理制度（3）風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式小大擔(dān)保類(lèi)別擔(dān)保品種風(fēng)險(xiǎn)程度一般貸款擔(dān)保項(xiàng)目貸款擔(dān)保，技改項(xiàng)目貸款擔(dān)保、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款擔(dān)保

流資貸款擔(dān)保貿(mào)易融資擔(dān)保國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資擔(dān)保，如銀行承兌匯票擔(dān)保國(guó)際貿(mào)易融資擔(dān)保，如信用證擔(dān)保、進(jìn)出口押匯等銀行保函擔(dān)保主要是貿(mào)易類(lèi)保函，如投標(biāo)、履約、預(yù)付款工程擔(dān)保投標(biāo)、履約、預(yù)付款、維修、保留金、付款、業(yè)主支付擔(dān)保訴訟保全擔(dān)保訴前、訴中保全擔(dān)保金融產(chǎn)品擔(dān)保保本基金擔(dān)保、信托產(chǎn)品擔(dān)保等再擔(dān)保對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身或其擔(dān)保項(xiàng)目的擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式以貸款擔(dān)保為例，重要的制度包括：①業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)制度（事前）②在保項(xiàng)目監(jiān)控管理制度（事中）包括在保項(xiàng)目質(zhì)量分類(lèi)管理辦法、在保項(xiàng)目管理辦法、在保項(xiàng)目委托監(jiān)管辦法、融通倉(cāng)項(xiàng)目監(jiān)管制度等。③逾期及代償項(xiàng)目管理制度包括逾期、代償項(xiàng)目管理辦法、追償資產(chǎn)管理及處置制度、財(cái)產(chǎn)損失核銷(xiāo)制度。④決策制約制度包括擔(dān)保業(yè)務(wù)流程制度、評(píng)審委員會(huì)議事規(guī)則、自營(yíng)融資擔(dān)保審批制度、合作機(jī)構(gòu)項(xiàng)目審批制度等。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（3）風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)基于風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立的公司信息系統(tǒng)應(yīng)該是一個(gè)分層的應(yīng)用體系結(jié)構(gòu)，其在風(fēng)險(xiǎn)管理方面應(yīng)具備三個(gè)基本功能，即風(fēng)險(xiǎn)控制功能、風(fēng)險(xiǎn)信息統(tǒng)計(jì)功能、風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警功能，如下圖所示（見(jiàn)圖7）。圖7：政策性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式5．風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)：(1)建立以數(shù)理化模型為基礎(chǔ)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，使得擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)估過(guò)程更加客觀、科學(xué)和高效，有效控制擔(dān)保項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)。(2)根據(jù)權(quán)力制衡的原則，設(shè)計(jì)合理化的工作流程，并通過(guò)系統(tǒng)設(shè)計(jì)與開(kāi)發(fā)，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制固化在管理系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保項(xiàng)目的事前、事中、事后的全過(guò)程監(jiān)管，有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。(3)通過(guò)資產(chǎn)組合管理技術(shù)，對(duì)在保項(xiàng)目的資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散，多維度地實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)資產(chǎn)狀況。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式(4)對(duì)反擔(dān)保措施的抵押物等進(jìn)行有效監(jiān)控，通過(guò)資產(chǎn)組合管理技術(shù)，對(duì)抵押物資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散管理。(5)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。系統(tǒng)對(duì)不滿(mǎn)足條件設(shè)定的資產(chǎn)組合要第一時(shí)間給出風(fēng)險(xiǎn)警示。(6)建立以RAROC（風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益）為核心的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估機(jī)制。(7)通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)算管理。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式6．風(fēng)險(xiǎn)管理模塊:擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)包含以下評(píng)價(jià)模型，可實(shí)現(xiàn)相應(yīng)功能。如下圖（見(jiàn)圖8）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)初步判斷模型企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估模型企業(yè)授信額度確定模型反擔(dān)保措施評(píng)價(jià)模型擔(dān)保項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)模型圖8：擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式(1)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)初步判別模型(2)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估模型(3)企業(yè)合理授信額度確定模型(4)反擔(dān)保措施評(píng)價(jià)模型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式7．首創(chuàng)擔(dān)保公司在保項(xiàng)目質(zhì)量六級(jí)分類(lèi)管理辦法（1）在保項(xiàng)目質(zhì)量分類(lèi)管理的意義在保項(xiàng)目質(zhì)量六級(jí)分類(lèi)的目標(biāo)是：揭示擔(dān)保信貸資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映擔(dān)保信貸資產(chǎn)質(zhì)量；及時(shí)發(fā)現(xiàn)擔(dān)保信貸資產(chǎn)發(fā)放、監(jiān)控、催收和不良資產(chǎn)清理中存在的問(wèn)題，通過(guò)實(shí)施差異化管理辦法，最大限度的降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失。為提取擔(dān)保損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)。通過(guò)六級(jí)分類(lèi)、實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目的貸后監(jiān)管和評(píng)審稽核工作中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（2）分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)A．正常類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目本類(lèi)項(xiàng)目是指：擔(dān)保主體能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑擔(dān)保貸款本息不能按時(shí)足額償還。B.關(guān)注類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目本類(lèi)項(xiàng)目是指：盡管擔(dān)保主體目前有能力償還貸款，但是存在一些可能對(duì)還款產(chǎn)生不利影響的因素。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式C.警惕類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目

本類(lèi)項(xiàng)目是指：盡管擔(dān)保主體目前有能力償還貸款，但是已經(jīng)出現(xiàn)一些對(duì)還款不利的現(xiàn)象。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式D.次級(jí)類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目本類(lèi)項(xiàng)目是指：擔(dān)保主體的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入將無(wú)法足額償還擔(dān)保貸款本息，我公司可能發(fā)生代償，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式E.可疑類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目擔(dān)保主體無(wú)法按時(shí)足額償還貸款本息，我公司將要或已經(jīng)發(fā)生代償，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式F.損失類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目已經(jīng)代償?shù)捻?xiàng)目，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，我公司代償款仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式(3)擔(dān)保損失準(zhǔn)備金的計(jì)提我公司擔(dān)保損失準(zhǔn)備金包括一般準(zhǔn)備金和專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金，按季提取。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（4）分類(lèi)基本流程A.分類(lèi)工作的時(shí)間安排。B.分類(lèi)準(zhǔn)備。C.初步分類(lèi)。D.分類(lèi)復(fù)審。E.分類(lèi)認(rèn)定。F.分類(lèi)結(jié)果審批。G.對(duì)分類(lèi)的稽核檢查。H.提出改進(jìn)意見(jiàn)。I.財(cái)務(wù)部根據(jù)已批準(zhǔn)的分類(lèi)結(jié)果，制定并實(shí)施擔(dān)保準(zhǔn)備金提取方案。J.評(píng)審稽核。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（5）項(xiàng)目質(zhì)量分類(lèi)評(píng)判格式中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（五）再擔(dān)保體系建設(shè)探索１．開(kāi)展再擔(dān)保的思路（1）針對(duì)我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)所有制多樣、規(guī)模不一、業(yè)務(wù)性質(zhì)多樣的現(xiàn)狀，在現(xiàn)階段再擔(dān)保的增補(bǔ)信用不應(yīng)取代擔(dān)保機(jī)構(gòu)的自身信用成為主體信用，可行的形式是為納入再擔(dān)保范圍的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，針對(duì)其擔(dān)保余額，向其提供一般保證責(zé)任形式的再擔(dān)保或比例再擔(dān)保。（2）設(shè)立再擔(dān)保基金。借鑒日本、我國(guó)浙江、安徽等地的經(jīng)驗(yàn)，由市財(cái)政設(shè)立“再擔(dān)保基金”。（3）再擔(dān)保內(nèi)容。在目前尚未統(tǒng)一規(guī)范運(yùn)作的情況下，為避免再擔(dān)保基金承擔(dān)過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保余額實(shí)行再擔(dān)保并承擔(dān)一般保證責(zé)任。（4）再擔(dān)?；鸬倪\(yùn)作機(jī)制。再擔(dān)?；鹞惺讋?chuàng)投資擔(dān)保公司專(zhuān)管理，采用法人化管理、市場(chǎng)化操作的原則運(yùn)作。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（５）目前國(guó)內(nèi)對(duì)再擔(dān)保建設(shè)中的幾點(diǎn)誤解Ａ．將再擔(dān)保與分保、聯(lián)保混同。Ｂ．認(rèn)為再擔(dān)保可以脫離擔(dān)保業(yè)發(fā)展的制度土壤，獨(dú)立存在。Ｃ．認(rèn)為確定再擔(dān)保對(duì)象時(shí)，對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)及商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以不加區(qū)分。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式２．北京市再擔(dān)保體系建設(shè)層次劃分第一層次：對(duì)作為北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金體系的主要載體的首創(chuàng)擔(dān)保公司提供再擔(dān)保。第二層次：對(duì)于有財(cái)政性資金背景支持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但沒(méi)有納入北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金體系的，在其機(jī)構(gòu)、人員及管理不完善的現(xiàn)狀下，對(duì)其提供再擔(dān)保有利于增強(qiáng)其信用，但對(duì)其資金規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的門(mén)檻，達(dá)到一定規(guī)模的才能享用再擔(dān)保支持。第三層次：對(duì)其他商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)兼做融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的，在其支持方向?yàn)橹行∑髽I(yè)的前提下，按《北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金管理辦法》規(guī)定范圍提供擔(dān)保服務(wù)，并且愿意納入政府監(jiān)督管理的，經(jīng)審核，可列入再擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式３．北京市再擔(dān)保體系建設(shè)運(yùn)作方法凡納入再擔(dān)保基金支持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，須按其擔(dān)保保費(fèi)的一定比例向再擔(dān)保基金管理機(jī)構(gòu)繳納管理費(fèi)，該費(fèi)用一部分作為再擔(dān)保基金的補(bǔ)充，另一部分作為再擔(dān)保體系內(nèi)機(jī)構(gòu)的管理、培訓(xùn)等費(fèi)用支出。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式第二部分擔(dān)保實(shí)務(wù)一、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程與操作（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式企業(yè)找到申請(qǐng)項(xiàng)目所屬行業(yè)的項(xiàng)目經(jīng)理或相關(guān)業(yè)務(wù)人員，由其負(fù)責(zé)與企業(yè)洽談企業(yè)按項(xiàng)目經(jīng)理或相關(guān)業(yè)務(wù)人員的要求準(zhǔn)備項(xiàng)目資料企業(yè)將資料準(zhǔn)備齊全后，交與公司評(píng)審部?jī)?nèi)勤進(jìn)行項(xiàng)目登記備案后，由內(nèi)勤移交項(xiàng)目經(jīng)理，項(xiàng)目即進(jìn)入詳評(píng)階段項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)完成項(xiàng)目的詳評(píng)、出具評(píng)審報(bào)告，并經(jīng)項(xiàng)目B角復(fù)核、評(píng)審部?jī)?nèi)勤登記后，由內(nèi)勤移交風(fēng)險(xiǎn)部，項(xiàng)目即進(jìn)入復(fù)審階段200萬(wàn)以上項(xiàng)目經(jīng)評(píng)審委員會(huì)集體審定（2/3通過(guò)）公司向企業(yè)發(fā)出《同意擔(dān)保通知書(shū)》，企業(yè)收到后，應(yīng)規(guī)定期限內(nèi)向公司交納評(píng)審費(fèi)、辦理銀行批準(zhǔn)手續(xù)銀行反饋審貸意見(jiàn)辦理抵押登記等相關(guān)手續(xù)與公司簽署《委托保證合同》和《擔(dān)保項(xiàng)目合同》等文件由項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)在保企業(yè)的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、反擔(dān)保措施等情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)期間監(jiān)控，公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理部對(duì)在保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)總控如項(xiàng)目基本可行時(shí)間企業(yè)掌握9個(gè)工作日內(nèi)5個(gè)工作日內(nèi)如項(xiàng)目通過(guò)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)操作１．擔(dān)保項(xiàng)目信用等級(jí)測(cè)分辦法（１）“商貿(mào)類(lèi)”企業(yè)信用等級(jí)主體分測(cè)評(píng)（２）“生產(chǎn)制造類(lèi)”企業(yè)信用等級(jí)主體分測(cè)評(píng)（３）“綜合服務(wù)類(lèi)”企業(yè)信用等級(jí)主體分測(cè)評(píng)２．擔(dān)保業(yè)務(wù)制度體系（１）業(yè)務(wù)評(píng)估制度（事前）（２）在保項(xiàng)目監(jiān)控管理制度（事中）（３）逾期及代償項(xiàng)目管理制度（事后）中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及運(yùn)作模式二、擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)估（一）擔(dān)保會(huì)談1．會(huì)談對(duì)象：（1）擔(dān)保經(jīng)辦人員（2）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（3）企業(yè)法人（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和企業(yè)法人的會(huì)談應(yīng)該分別進(jìn)行）（4）主要經(jīng)營(yíng)者或業(yè)務(wù)主管（必要時(shí)選用）（5）其他