便利店財務(wù)管理制度便利店財務(wù)管理制度

便利店財務(wù)治理制度_便利店財務(wù)治理制度便利店財務(wù)治理制度_便利店財務(wù)治理制度范文為標(biāo)準(zhǔn)便利店的財務(wù)治理工作，提高便利店的經(jīng)濟效益，應(yīng)制定標(biāo)準(zhǔn)的便利店財務(wù)治理制度。下面店鋪為大家整理了有關(guān)便利店財務(wù)治理制度的范文，期望對大家有幫助。便利店財務(wù)治理制度篇11、門店的財務(wù)治理主要包括錢的治理和賬務(wù)的治理。錢的治理主要有營業(yè)款、備用金、充值卡其他應(yīng)付款和愛心款等現(xiàn)金治理、賬務(wù)的治理主要有應(yīng)收賬款、其他應(yīng)付款、商品的進銷存盤點等賬單管理。。2、營業(yè)款包括商品銷售收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入。商品銷售收入是指門店全部商品的銷售收入，全部商品的銷售(包括大包裝拆零售賣的收入)都必需通過POS機(停電時，先手工記賬，來電后馬上補錄)。違者，四級處理。其他業(yè)務(wù)收入是指門店供給的效勞類工程所產(chǎn)生的收入，包括書刊出租、舊書出售、膠卷沖洗、、其他代理業(yè)務(wù)收入等。其他業(yè)務(wù)收入必需有銷售明細(xì)記錄。其他業(yè)務(wù)收入也要通過POS機。違者，二級處理。營業(yè)外收入是指門店銷售紙板等收入或其他賠償收入。營業(yè)外收入不須錄入電腦，發(fā)生時照實記錄(具體格式：日期，金額，經(jīng)辦人)月底會議(28號)時匯總上交財務(wù)室或營運部主管。違者，二級處理。3、備用金是財務(wù)為了門店便利收銀找零而存放于門店的貨幣。備用金一般狀況下不發(fā)生數(shù)量上的增減，如有需求須書面申請。備用金的夜間保管、交接等和營業(yè)款一樣。違者，二級處理。4、愛心款是顧客投入愛心箱里的貨幣。營運部定期收取愛心款，門店不得翻開愛心箱動用愛心款。督導(dǎo)(或主管)在整理愛心款時，應(yīng)有當(dāng)班人員在場并簽字(具體格式：日期、門店、大小寫金額、店員簽名、督導(dǎo)簽名)。全部愛心款交財務(wù)部代管。違者，二級處理。5、其他應(yīng)付款是指門店出租、出借物品時向顧客臨時收取的各種押金，包括水桶押金、書刊押金等。押金應(yīng)于門店收回出租、出借物品時如數(shù)退還顧客。如有破損，按規(guī)定收取賠償款入營業(yè)外收入。門店收取的押金應(yīng)每班交接。水桶押金應(yīng)每月月底將賬務(wù)及押金交財務(wù)部。退還顧客押金時，回收押金收據(jù)。每月門店應(yīng)有押金的收付記錄。違者，四級處理。6、預(yù)收賬款是指門店預(yù)收顧客的貨款，顧客在以后期間依據(jù)所付貨款來門店提取相等價值的貨品。門店在收到顧客預(yù)付貨款時，應(yīng)開具收據(jù)(注明等額提貨憑證)。違者，四級處理。7、顧客在門店購置水票，貨款不入POS機，但需準(zhǔn)時交付水站站長換取同等值的票券。顧客用代幣券(水票)購物時，門店通過POS機進展正常的商品銷售，同時應(yīng)遵守代幣券的相關(guān)制度。假設(shè)門店無備用水票和贈券時應(yīng)主動樂觀聯(lián)系水站站長或營運主管。違者，四級處理。8、應(yīng)收賬款：是指顧客在提取商品時沒有支付貨幣，而是簽名或記賬，貨款在月底時一次支付。發(fā)生應(yīng)收賬款時，商品的銷售也應(yīng)通過POS機，顧客的簽名或記賬單抵貨幣交財務(wù)。財務(wù)依據(jù)門店供給的記賬單催促水站負(fù)責(zé)人收繳貨款。門店人員應(yīng)認(rèn)真確認(rèn)顧客是否可以記賬，如有不清楚的狀況應(yīng)請示水站主管。違者，四級處理。情節(jié)嚴(yán)重者后果自負(fù)。9、門店營業(yè)款確定要日清日結(jié)，不得坐支(從當(dāng)日營業(yè)款中支付費用或其他)。當(dāng)天A班營業(yè)款和B、C班營業(yè)款按實收現(xiàn)金全額，次日，由A簽退下班。店長必需嚴(yán)格審核。違者，八級處理，情節(jié)嚴(yán)峻，惡意違規(guī)者，辭退處理。如有因故發(fā)生意外，需擔(dān)當(dāng)相應(yīng)損失。10、店長必需按財務(wù)要求(存單上務(wù)必注明店名、店號、存款所屬時間)準(zhǔn)時將本門店的存款單按挨次整理上交出納。否則，二級處理。11200元即投入保險柜，投柜時要當(dāng)班兩名員工在場確認(rèn)。銀箱不得有100元大鈔，總計不得超過300元。完畢營業(yè)關(guān)門后，確定要將全部營業(yè)款投入保險柜。將次日的備用金嚴(yán)密隱蔽。且收銀箱必需放開，可放有一些硬幣。二十四小時營業(yè)的門店夜間營業(yè)時也應(yīng)將大鈔、營業(yè)款投入保險柜。違者，十級處理。如有因故發(fā)生意外，則應(yīng)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)損失。12、各班次之間交接(包括移交)時，全部賬款(愛心款除外)、確定要認(rèn)真清點并照實記錄，全部賬單應(yīng)準(zhǔn)時記錄并在交接本上明晰記錄。對于有異的狀況，詢問財務(wù)主管，同時確定要雙方當(dāng)場準(zhǔn)時確定。違者，四級處理，且后果自負(fù)。13、各種代幣券是指限在我公司按商定使用的票據(jù)，包括水票、購物券等。門店在收取代幣券時，確定要生疏規(guī)定并遵守公司的相關(guān)制度執(zhí)行。收銀員必需在收取的代幣券上作相應(yīng)的標(biāo)記(店號、姓名、日期、班次、剪角等)，月底匯總抵現(xiàn)金交財務(wù)。違者，四級處理。14、對于需由門店支付的費用開支，參照財務(wù)部的相當(dāng)制度執(zhí)行。違者，二級處理。15、門店任何資產(chǎn)物品都不得挪用。尤其是現(xiàn)金，任何人不得以任何理由借用或挪用。(特別緊急狀況需請示獲準(zhǔn))。違者，十級處理。16、未盡事項，視情處理。本制度中處理的標(biāo)準(zhǔn)與《員工手冊》為準(zhǔn)便利店財務(wù)治理制度篇2一、出納現(xiàn)金的治理。公司出納員要嚴(yán)格審核各種現(xiàn)金收付原始憑證。各種原始憑證必須真實、合法、準(zhǔn)確，審批手續(xù)必需齊全，不符合要求的憑證，出納員拒絕受理。出納員必需設(shè)置現(xiàn)金日記帳，對每筆收付款必需序時登記，逐日結(jié)出余額，每日下班前，必需核對現(xiàn)金帳面余額及庫存余額。二、現(xiàn)金進貨治理。確需現(xiàn)金進貨的業(yè)務(wù)，由選購部依據(jù)選購打算及訂單，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可在財務(wù)部借支現(xiàn)金進貨。借支時必需在借據(jù)上注明進貨品種金額和結(jié)帳時間。剩余現(xiàn)金必需當(dāng)天歸還財務(wù)部。貨物到達(dá)時，馬上辦理入庫手續(xù)，并在入庫后一個星期內(nèi)到財務(wù)部結(jié)帳。三、大宗業(yè)務(wù)銷貨現(xiàn)金治理。公司的批發(fā)業(yè)務(wù)銷售原則是貨出去、錢進來，錢貨兩清。如特別狀況發(fā)生賒銷行為，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并簽訂好合同，本著誰經(jīng)手誰負(fù)責(zé)的”原則，貨送出未收回貨款時，應(yīng)從收貨方取得欠條。貨款收回后，應(yīng)于當(dāng)日上交財務(wù)部，未準(zhǔn)時上交的，則按每天5%的比例收取滯納金，如將貨款收回后挪作他用的，處以一倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)峻的予以辭退，并追究法律責(zé)任。逾期未收回的貨款由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)全額賠償。四、現(xiàn)金借支的治理。公司嚴(yán)格把握借支現(xiàn)金。差旅費借支的治理。因公出差，依據(jù)工作需要，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可以借支，在完成工作任務(wù)之后一星期內(nèi)到財務(wù)部結(jié)帳.備用金借支。備用金是公司特許特定人員因指定工作需要而長期持有確實定限額現(xiàn)金。備用金須單獨存放，?？顚Ｓ茫瑐溆媒鸢闯黾{現(xiàn)金治理原則進展治理，財務(wù)部不定期檢查備用金使用保管狀況。收妥營業(yè)款之后，將長短狀況作好記錄并通知收銀員.店出納每日營業(yè)款數(shù)額為上日下午班營業(yè)款+當(dāng)日上午班營業(yè)款，必需當(dāng)日下午存入銀行，無不行抗拒緣由遲存或少存者，算過失一次，營業(yè)款不得擅自用于費用及貨款的支付，特別狀況必需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。其他借支的治理。公司員工原則上不得私人借支現(xiàn)金，特別狀況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，從財務(wù)部借款的，必需制定還款打算，嚴(yán)格按還款打算還款，逾期還款的從每月工資獎金中扣款，并按銀行貸款利率計收利息。便利店財務(wù)治理制度篇3一.現(xiàn)金治理制度：全部現(xiàn)金支出必需先審批后支出,出納不得任憑支出。全部現(xiàn)金收入(除營業(yè)款外)都必需開具收據(jù)，都要準(zhǔn)時入帳，不得將銷售單據(jù)收入、罰款收入、租金、應(yīng)收電費、紙箱收入等不入帳。各種現(xiàn)金的收入都應(yīng)由財務(wù)部門集中辦理，任何部門和個人均不得擅自出具收款憑證或用白條收取現(xiàn)金。財務(wù)收款使用的收據(jù)必需從總部領(lǐng)取，不得私自購置或領(lǐng)取使用。嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金或以個人名義借予他人。出納的現(xiàn)金庫存限額最高為2萬元。營業(yè)款當(dāng)天準(zhǔn)時送存銀行。交存現(xiàn)金應(yīng)由財務(wù)部兩人以上同往，保安護送。出納依據(jù)記帳憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生的挨次逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)。節(jié)假日，公休期間，嚴(yán)禁存放大量現(xiàn)金;出納員應(yīng)做好保險柜的安全治理工作。。出納應(yīng)當(dāng)每日盤點庫存節(jié)余現(xiàn)金，填制現(xiàn)金盤點表，由會計復(fù)核監(jiān)盤，保證帳款相符，覺察過失準(zhǔn)時查明緣由并報告財務(wù)總監(jiān)，原則上長款歸公，短款由出納和會計復(fù)核查明緣由，追究責(zé)任并由責(zé)任人賠償。因公業(yè)務(wù)需要借用現(xiàn)金的，借款人應(yīng)當(dāng)填寫“借款單”，經(jīng)其所在部門經(jīng)理、店長、公司主要領(lǐng)導(dǎo)對其用途嚴(yán)格審核后交財務(wù)部。一次性借100(含100)元以下，可直接經(jīng)部門經(jīng)理和店長審批，出納憑以上簽字辦理;一次性借100以上-200元以下由部門經(jīng)理、店長、財務(wù)中心主任審批，出納憑以上簽字辦理，一次性借款在 200元以上—5000元以下，由財務(wù)總監(jiān)審批;出納憑以上簽字辦理。一次性借款在5000元以上報經(jīng)董事長審批，出納憑以上簽字辦理?，F(xiàn)金付款業(yè)務(wù)必需有會計復(fù)核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)，出納才能付款，現(xiàn)金付款所附單據(jù)要求付款內(nèi)容真實，數(shù)字準(zhǔn)確不得涂改。任何個人不得私用或私借公款。除購置物品、業(yè)務(wù)招待、預(yù)付費用、差旅費以外在公司不得發(fā)生任何借款。購置物品、業(yè)務(wù)招待、預(yù)付費用性質(zhì)的借款應(yīng)當(dāng)在借款之日起一周內(nèi)報銷或返現(xiàn)?，F(xiàn)金支付程序：支付申請：供貨商結(jié)帳或公司部門內(nèi)因公用款時，應(yīng)當(dāng)向?qū)徟颂峤簧暾?，注明款項的用途、金額、并附相關(guān)證明或單據(jù)。支付審批：審批人依據(jù)其權(quán)限對支付申請進展審批，對不合規(guī)定的現(xiàn)金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。支付復(fù)核：會計應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的現(xiàn)金支付申請進展復(fù)核，復(fù)核其批準(zhǔn)范圍、權(quán)限及相關(guān)單證是否齊全、金額計算是否準(zhǔn)確，復(fù)核無誤后，交由出納員辦理支付手續(xù)辦理支付：出納依據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理支付，準(zhǔn)時登記現(xiàn)金日記帳。財務(wù)部門對原借款未結(jié)清，又重借款的，有權(quán)拒絕辦理付款手續(xù)。超過期限未辦理報銷手續(xù)或還款手續(xù)的，財務(wù)部門應(yīng)進展催收，催收無正值理由仍未辦理報銷或還款手續(xù)的，財務(wù)部門有權(quán)從其工資中將所欠款項收回。違反本制度規(guī)定者處責(zé)任人50-100元罰款，造成經(jīng)濟損失的由責(zé)任人全額擔(dān)當(dāng)。二.收銀員治理制度：收銀員長短款在2