2023年盤點管理制度13篇

2023年盤點管理制度13篇

書目

第1篇b商務酒店盤點管理制度

第2篇某某公司資產(chǎn)盤點管理制度

第3篇藥品盤點管理制度

第4篇x別墅園區(qū)工程部提貨盤點管理制度

第5篇商品盤點管理制度

第6篇公司生產(chǎn)存貨盤點管理制度

第7篇某某公司財務盤點管理制度

第8篇成品進出倉倉庫盤點管理流程

第9篇倉庫盤點管理制度

第10篇某酒店存貨庫存盤點管理制度

第11篇x地產(chǎn)公司財產(chǎn)盤點管理制度

第12篇藥品盤點管理制度規(guī)程

第13篇公司財務盤點管理制度

某酒店存貨庫存盤點管理制度

酒店存貨庫存盤點管理制度

為了加強公司的存貨管理,規(guī)范存貨的庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為,現(xiàn)依據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的須要,特制定本制度作為財務管理制度的補充以共同遵守。

存貨詳細包括:

1、原材料:餐飲業(yè)各種制作的基礎性原材料,如、魚、肉、燕鮑翅、蔬菜等,以及干貨調(diào)料等;

2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品;

3、物料用品:清潔用品、日用品、客房一次性用品和經(jīng)營性協(xié)助設備(不包括固定資產(chǎn)部分);

4、燃料:指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料等。

一、存貨的領用管理

1、各部門原則上應指定特地的領料人,部門負責人有權簽字授于領料人對本部門日常所需物質(zhì)進行領用;超出領料范圍且沒有總經(jīng)理或財務主管簽字的,倉庫有權拒絕發(fā)貨。

2、特別狀況下的急件領用,由部門經(jīng)理口頭或書面授權倉庫保管員,倉庫保管員方可發(fā)貨,但領料單位負責人必需在1日內(nèi)到倉庫辦理簽字手續(xù);若在領貨后的1日內(nèi)沒有辦理簽字手續(xù)的,由當值倉庫保管員向財務上報,對領料人處以至少5元的罰款;若當值倉庫保管員沒有上報,而2日內(nèi)領料單仍沒有簽字的,對當值倉庫保管員處以至少5元的罰款。

二、存貨的庫存管理

1、酒店倉庫及各部門實物管理責任人,對各庫存的物品,必需根據(jù)《五常法》的要求分類或特地存放,嚴禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。

2、庫存實物的進庫和發(fā)出,嚴禁無單、無手續(xù)的物品進庫和發(fā)放;辦妥物品進庫和發(fā)放手續(xù)后,登記實物庫存保管賬,電腦輸單操作。并定期進行庫存物品的賬實核對盤點工作,發(fā)覺差異,剛好查明緣由,予以解決,無法解決的,報財務部負責人處理;對超過保質(zhì)期和有質(zhì)量問題的貨品,不得對外發(fā)放,并剛好填制《報損單》(一式三聯(lián),一聯(lián)倉庫留存?zhèn)洳?另二聯(lián)經(jīng)財務部簽字后一聯(lián)留存財務部處理。),經(jīng)部門負責人審核簽字,送交財務部稽核人員核實后,報財務部負責人處理。各實物管理責任人當所保管的實物庫存接近或達到最低庫存儲備量時,應剛好主動地向部門負責人或相關部門提出選購 (領用)申請安排。

3、各實物管理責任人在發(fā)放各物品時,必需嚴格根據(jù)先進先出的原則發(fā)放實物。先進先出:是指根據(jù)物品購進的先后依次和物品保質(zhì)期的短長依次,進行物品的發(fā)放。即先購進和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放,后購進和保質(zhì)期長的物品后發(fā)放。

三、各部門詳細規(guī)定:

1、各營業(yè)部門吧臺:吧員及實物庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點,與對應的實物保管賬期末結存實物數(shù)量進行核對,發(fā)覺問題,剛好查清解決;同時,依據(jù)當月《領料單》,匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》,經(jīng)部門負責人審核簽字后,報送財務部。期間隨時無條件的接受財務的定期及不定期抽查盤點。

2、酒店倉庫:倉庫庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點,做到日清月結,與對應的實物保管賬結存實物數(shù)量進行核對,發(fā)覺問題,剛好查清解決。

3、財務部:

(1)財務部稽核人員應定期不定期抽查酒店各倉庫的實物庫存是否與其實際賬存數(shù)量相符;各項庫存實物的管理是否符合相關規(guī)定,發(fā)放實物是否嚴格根據(jù)先進先出的原則執(zhí)行;

(2)每月末,財務部稽核人員應參加各倉庫庫存的實物盤點工作,一方面,核實庫存實物的賬實狀況;另一方面,核查庫存實物的質(zhì)量(有無質(zhì)變、過期產(chǎn)品)和各品種庫存是否合理;同時,對各部門填制的《本月部門物品領、用、存報告表》列數(shù)據(jù)進行核實(依據(jù)平常收到的各進、出、領用物品憑證進行核對)和確認;發(fā)覺問題,剛好查明緣由,界定責任,報財務部負責人處理。

(3)財務部負責人收到各種報告時,應剛好依據(jù)酒店的相關規(guī)定進行處理,或會同各部門負責人協(xié)商后,報酒店總經(jīng)理處理。

四、庫存管理責任:

1、對庫存實物發(fā)生的質(zhì)量問題,屬驗收把關不當造成的,能要求供應商退換的,應盡量要求供應商退換,同時,追究驗收責任人的工作責任;不能退換造成的損失,由驗收責任人負責賠償;屬保管不當造成的,干脆追究保管責任人的責任,并由其擔當全額的損失。

2、對庫存實物發(fā)生短損、霉變、變質(zhì)的,屬定額內(nèi)(其實物定額依據(jù)各物品的性質(zhì),參照同行業(yè)的平均標準進行確定)的,干脆計入當月成本(此部分應嚴禁套用定額數(shù)而自用);定額外的部分,干脆追究保管責任人的責任,并由其擔當全額的損失,物品被盜原價賠償。

3、財務部稽核人員稽核工作不到位,對應稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控,應發(fā)覺

的問題未予發(fā)覺,或對發(fā)覺的問題不予上報,事后被查出的,干脆追究稽核人員的責任,并肅穆處理。

4、庫貨屬于公司資產(chǎn),任何人不得借出、或出庫給他人,

5、特別狀況,報酒店總經(jīng)理處理;特別狀況,可干脆上報酒店管理公司探討處理。

五、罰則:

在盤點過程中如發(fā)覺物品與賬實不符,多余部份調(diào)增物品庫存,短少部份按價賠償詳細如下:

1、賬實不符品種在1-5個之間的。每個品種給于10元罰款。

2、賬實不符品種在5-10個之間,每個品種給于15元罰款

3、賬實不符品種在10個以上的除每個品種給于20元罰款外,保管員自動離職。

庫貨屬于公司資產(chǎn),任何人不得借出、或出庫給他人,如發(fā)覺未經(jīng)公司總經(jīng)理書面同意授權外保管人擅自借出或出庫給他人。除保管人如數(shù)賠償外還將賜予乙類過失處理。

六、附則:

1、在財務主管盤點結果抽查過程中如發(fā)覺物品賬實不符,未剛好發(fā)覺的處理的。除對當事人以上懲罰外,還將對于材料會計及倉庫主管20元罰款過失處理。

2、在總經(jīng)理盤點結果抽查過程中如發(fā)覺物品賬實不符,未剛好發(fā)覺的處理的。除對當事人以上懲罰外,還將對于財務主管20元罰款過失及材料會計及倉庫主管20元罰款過失雙倍處理。

本規(guī)定自頒發(fā)之日起實行。

x別墅園區(qū)工程部提貨盤點管理制度

別墅園區(qū)工程部提貨、盤點管理

目的:確保全部儲存項目按系統(tǒng)方式運行,確保全部存貨/成本記錄按系統(tǒng)方式運行,將影響物業(yè)的不良影響削減到最小,保障給業(yè)主租戶供應良好的服務。

政策:工程部倉庫備件材料購買、存放、補充、提貨要依照以下程序,以確保存儲/成本記錄均有系統(tǒng)的進行并削減不良后果。

執(zhí)行者:倉庫主管/工程部值班工程師

程序:

1.工程庫房申請單

當工程部員工須要一些用于修理材料,員工須將所需的貨品寫在工程庫房申請單上,并附上工作單,然后送交值班工程師或主管處。值班工程師或主管批準簽字后,庫房保管員方可發(fā)貨。員工收到貨物后在申請單上簽字。

2.貨物存放

a.數(shù)量多的或不常用的零件及備用品應分門別類的存放在干凈空置的儲物室內(nèi)。

b.數(shù)量少的或常用的零件及備用品應存放在工程部庫房制定的貨架上。

3.補貨

按時清點貨物貯存量并剛好簽發(fā)選購 申請單,以確保足夠的庫存。由庫房主管負責補貨。

某某公司資產(chǎn)盤點管理制度

某公司資產(chǎn)盤點管理制度

第一條目的

為了保證公司存貨及財產(chǎn)盤點的正確性,盤點事務處理有所遵循,并加強管理人員的責任,以達到財產(chǎn)管理的目的,特制定本方法。

其次條盤點范圍

(一)存貨盤點:系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。

(二)財務盤點:系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。

(三)財產(chǎn)盤點:系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點而言。

1、固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。

2、保管資產(chǎn):凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì),但以費用報支的雜項設備。

3、保管品:以費用購置者。

第三條盤點方式

(一)年中、年終盤點

1、存貨:由資材部門或經(jīng)管部門會同財務部門于年(中)終時,實施全面總清點一次。

2、財務:由財務科與會計科共同盤點。

3、財產(chǎn):由經(jīng)管部門會同財務部門于年(中)終時,實施全面總清點一次。

(二)月末盤點

每月末全部存貨,由經(jīng)管部門及財務部門實施全面清點一次。(經(jīng)管項目500項以上時,得實行重點盤點。

(三)月份檢查

由檢核部門(總經(jīng)理室)或財務部門照會其部門主管后,會同經(jīng)管部門,做存貨隨機抽樣盤點。

第四條人員的指派與職責

(一)總盤人:由總經(jīng)理擔當,負責盤點工作的總指揮,督導盤點工作的進行及異樣事項的裁決。

(二)主盤人:由各事業(yè)部主管擔當,負責實際盤點工作的推動及實施。

(三)復盤人:由總經(jīng)理室視須要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門的主管(含科長、廠長、處長),負責盤點監(jiān)督之責。

(四)盤點人:由各事業(yè)部財務經(jīng)管部門指派,負責點計數(shù)量。

(五)會點人:由財務部門指派(人員不足時,間接部門支援),負責會點并記錄,與盤點人分段核對、的確數(shù)據(jù)工作。

(六)協(xié)點人:由各事業(yè)部財務經(jīng)管部門指派,負責盤點時,料品搬運及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作,亦應設置盤點人、會點人、抽點人,其職責亦同。

(八)監(jiān)點人:由總經(jīng)理室派員擔當。

第五條盤點前打算事項

(一)盤點編組

由財務部門主管于每次盤點前,事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”,呈總經(jīng)理核定后,公布實施。

(二)經(jīng)管部門將應行盤點的財務及盤點用具,預先打算妥當;所需盤點表格,由財務部門打算。

1、存貨的堆置,應力求整齊、集中、分類,并置標示牌。

2、現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等,應按類別整理并列清單。

3、各項財產(chǎn)卡依編號依次,事先打算妥當,以備盤點。

4、各項財務賬冊應于盤點前登記完畢,如因特別緣由,無法完成時,應由財務部門將尚未入賬的有關單據(jù)如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用“結存調(diào)整表”一式兩聯(lián),將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結存數(shù)后,其次聯(lián)財務部門自存,第一聯(lián)送經(jīng)管部門。

(三)盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料,應另行分別存放,并予以標示。

第六條年中、年終全面盤點

(一)財務部門應于呈報總經(jīng)理,經(jīng)核準后,簽發(fā)盤點通知,并負責召集各事業(yè)部的盤點負責人召開盤點協(xié)調(diào)會后,擬訂盤點安排表,通知各有關部門,限期辦理盤點工作。

(二)盤點期間除緊急用料外,暫停收發(fā)料,至于各生產(chǎn)單位于盤點期間所需用料的領料,材料可不移動,但必需標示出。

(三)年中、年終盤點,原則上應采全面盤點方式,如確因事情特別,無法辦理時,應呈報總經(jīng)理核準后,始得變更方式進行。

(四)盤點應盡量采納精確的計量器,避開用主觀的目測方式,每項財物數(shù)量,應于確定后,再接著進行下一項,盤點后不得更改。

(五)盤點物品時,會點人均應依據(jù)盤點人實際盤點數(shù),詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”,并每小段應核對一次,無誤者于該表上相互簽名確認后,將該表編列同一流水號碼,各自存一聯(lián),備日后查核,若有出入者,必需再重點;盤點完畢,盤點人應將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián),第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存,其次聯(lián)送財務部門,供核算盤點盈虧金額。

第七條不定期抽點

(一)由總經(jīng)理室視實際須要,隨時指派人員抽點;可由財務部門填具“財務抽點通知單”于呈報總經(jīng)理核準后辦理。

(二)盤點日期及項目,以不預先通知經(jīng)營部門為原則。

(三)盤點前應由會計部門利用“結存調(diào)整表”將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點的的確賬面結存數(shù),再行盤點。

(四)不定期抽點,應填列“盤存表

第八條盤點報告

(一)財務部門應依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式三聯(lián),送經(jīng)管部門填列差異緣由的說明及對策后,送回財務部門匯總轉呈總經(jīng)理簽核,第一聯(lián)送經(jīng)管部門,第三聯(lián)轉送總經(jīng)理室,其次聯(lián)財務部門自存作為賬項調(diào)整的依據(jù)。

(二)不定期抽點,應于盤點后一星期內(nèi)將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點,應由財務部門于盤點后二星期內(nèi)將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。

(三)盤點盈虧金額,平常僅列入暫估科目,年終時始以凈額轉入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損。

第九條現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點

(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目,除年中、年終盤點時,應由財務部門會同經(jīng)管部門共同盤點外,平常,總經(jīng)理室或財務部門至少每月抽查一次。

(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點,應于盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬后辦理。

(三)盤點前應先將現(xiàn)金存放處封鎖,并于核對賬冊后開啟,由會點人員與經(jīng)管人員共同盤點。

(四)會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點報告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認后呈核,第一聯(lián)經(jīng)管部門存,其次聯(lián)財務部門存,第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

(五)有價證券及各項全部權狀等應的確核對認定,會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“有價證券盤點報告表”一式三聯(lián),經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門,其次聯(lián)存財務部門第三聯(lián)送往總經(jīng)理室,如有出入,應即呈報總經(jīng)理批。

第十條存貨盤點

(一)存貨的盤點,以當月最末一日實行為原則。

(二)存貨,原則上采全面盤點,如因成本計算方式,無須全面盤點,或實施上有困難者,應呈報總經(jīng)理核準后始得變更盤點方式。

第十一條其他項目盤點

(一)外協(xié)加工料品:由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員,會同財務人員,共同赴外盤點,其“外協(xié)加工料品盤點表”一式三聯(lián)。應由代加工廠商簽認。第一聯(lián)存經(jīng)管部門,其次聯(lián)財務部門存查,第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

(二)銷貨退回的成品,應于盤點前辦妥退貨手續(xù),含驗收及列賬。

(三)經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的全部權的影印本,送財務部門核查。

第十二條留意事項

(一)全部參與盤點工作的盤點人員,對于本身的工作職責及應行打算事項,必需深化了解。

(二)盤點人員盤點當日一律停止休假,并須依時間提早到達指定的工作地點向該組復盤人報到,接受工作支配。如有特別事故而覓妥代理人應經(jīng)事先報備核準,否則以曠職論處。

(三)全部盤點財務都以靜態(tài)盤點為原則,因此盤點起先后應停止財物的進出及移動。

(四)盤點運用的單據(jù)、報表內(nèi)全部欄位若遇修改處,均須經(jīng)盤點人員簽認始能生效,否則應查究其責。

(五)全部盤點數(shù)據(jù)必需以實際清點、磅秤或換算的的確資料為據(jù),不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

(六)盤點人員超時工作時間得報加班或經(jīng)主管核準可以輪番編排補休。

(七)盤點起先至工作終了期間,各組盤點人員均受復盤人指揮監(jiān)督。

(八)盤點終了由各組復盤人向主盤人報告,經(jīng)核準后始得離開崗位。

第十三條盤點工作獎懲

(一)盤點工作事務人員要依照本方法的規(guī)定,切實遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者,經(jīng)由主盤人簽報,各嘉獎一次,以資嘉獎。

(二)違反本方法的視其違反情節(jié)的輕重,由主盤人簽報人事部門議處。

第十四條賬載錯誤處理

(一)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者,記賬人員應視情節(jié)輕重予以申誡以上處分,狀況嚴峻者,應層呈總經(jīng)理議處。

(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查,憑證未整理難以查核或有虛構數(shù)字者一律由干脆主管簽報總經(jīng)理議處。

第十五條賠償處理

財、物料管理人員、保管人有下列狀況者,應送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額:

(一)對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等假公濟私者:

(二)對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者:

(三)未盡保管責任或由于過失致使財物遭遇被竊、損失或盤虧者。

第十六條本方法自某年某月某日起生效。

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汽車修理廠管理制度

財務管理制度

藥品盤點管理制度

1、目的：為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的平安性、完整性、精確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。

2、依據(jù)：《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關管理制度。

3、適用范圍：該制度所稱“存貨”特指藥店陳設：庫存藥品。

4、責任：財務及門店負責本制度的執(zhí)行

5、內(nèi)容：

5.1、財務部：負責對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結果盈虧調(diào)整審核；并對盤盈、盤虧藥品做出處理看法，進行有關的帳物處理；每月對自行盤點進行抽查，并將抽查結果上報總經(jīng)理審批，實存數(shù)與計算機結存數(shù)比照，短少由藥店自行擔當。

5.2、總經(jīng)理：負責盤點盈虧處理的審批工作；

5.3、各職責人員必需對本職責負責，盤點工作結束，在盤點表上簽字確認盤點結果真實。

6、盤點時間

6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點（公司組織實施的季度盤點）

6.2、每月進行一次自盤（小范圍盤點），由藥店員工自行進行盤點工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)比照，發(fā)覺差異剛好處理；

6.3、每年的最終一個月月底進行一次大盤點（初盤、監(jiān)盤、復盤），大盤點詳細時間詳細支配。

6.4、若要變更時間，必需征得財務主管會計（核對時點數(shù)據(jù)的要求）同意方可。

6.5、財務部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨狀況。

7、盤點方式、方法

7.1、盤點方式：動態(tài)盤點（不停工或不關店）與靜態(tài)盤點（即停工或關店）相結合；定期盤點與不定期盤點相結合；自盤與大盤、抽盤相結合。

7.2、盤點方法：全面盤點（大盤點）和抽查盤點（自盤）相結合。

7.3、每月定期盤點實行動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店依據(jù)實際狀況確定；抽盤由財務部確定。

月盤點流程，藥店每月進行月盤點可以剛好發(fā)覺工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，實行相應的措施加以訂正，以削減藥店的損失；財務部不定期抽查盤點的賬貨相符狀況；藥店計算存貨公式=上月結存+當月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務部對賬，核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結果的真實。

8、盤點程序

8.1、盤點前打算工作：門店負責人擬定《盤點實施安排》上報經(jīng)理審批，并負責召集相關人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的《盤點安排表》組織實施；

8.2、各相關部門接到《盤點安排表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前打算工作；

8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關的全部賬目處理應在盤點日前一天完成；

8.4、存貨盤點前各部門應進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；

8.5、《盤點安排表》包括：盤點時間、參盤人員、分組狀況、分組負責人等；

9、實盤

9.1、門店負責人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)起先盤點；

9.2、每組盤點人員根據(jù)存貨擺放依次依次計數(shù)填寫盤點表的實盤數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復盤；

9.3、確認盤點結果無誤，盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結果；并將盤點結果交財務部。

10、盤點處理

10.1、財務接到盤點結果表，審核再次核對確認盤點結果后，編制《盤點盈虧報告》，報總經(jīng)理審批做賬務處理；

10.2、門店負責人對盤點結果和存貨管理中存在問題進行總結會議，進行盤點獎罰；

10.3、藥店短少除去意外事故造成外，盤點損失由責任人按含稅零售價賠償，責任不清由店員全體共同賠償。

藥品盤點管理制度規(guī)程

1、目的:為加強存貨資產(chǎn)管理,保障存貨資產(chǎn)的平安性、完整性、精確性,真實地反映存貨資產(chǎn)的結存及管理狀況,使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化,特制定本制度。

2、依據(jù):《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關管理制度。

3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳設:庫存藥品。

4、責任:財務及門店負責本制度的執(zhí)行

5、內(nèi)容:

5.1、財務部:負責對大盤點過程全程監(jiān)盤,對盤點計算結果盈虧調(diào)整審核;并對盤盈、盤虧藥品做出處理看法,進行有關的帳物處理;每月對自行盤點進行抽查,并將抽查結果上報總經(jīng)理審批,實存數(shù)與計算機結存數(shù)比照,短少由藥店自行擔當。

5.2、總經(jīng)理:負責盤點盈虧處理的審批工作;

5.3、各職責人員必需對本職責負責,盤點工作結束,在盤點表上簽字確認盤點結果真實。

6、盤點時間

6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點(公司組織實施的季度盤點)

6.2、每月進行一次自盤(小范圍盤點),由藥店員工自行進行盤點工作,藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)比照,發(fā)覺差異剛好處理;

6.3、每年的最終一個月月底進行一次大盤點(初盤、監(jiān)盤、復盤),大盤點詳細時間詳細支配。

6.4、若要變更時間,必需征得財務主管會計(核對時點數(shù)據(jù)的要求)同意方可。

6.5、財務部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨狀況。

7、盤點方式、方法

7.1、盤點方式:動態(tài)盤點(不停工或不關店)與靜態(tài)盤點(即停工或關店)相結合;定期盤點與不定期盤點相結合;自盤與大盤、抽盤相結合。

7.2、盤點方法:全面盤點(大盤點)和抽查盤點(自盤)相結合。

7.3、每月定期盤點實行動態(tài)盤點,以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店依據(jù)實際狀況確定;抽盤由財務部確定。月盤點流程,藥店每月進行月盤點可以剛好發(fā)覺工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯,實行相應的措施加以訂正,以削減藥店的損失;財務部不定期抽查盤點的賬貨相符狀況;藥店計算存貨公式=上月結存+當月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務部對賬,核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符,以保證盤點結果的真實。

8、盤點程序

8.1、盤點前打算工作:門店負責人擬定《盤點實施安排》上報經(jīng)理審批,并負責召集相關人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會,并按擬定的《盤點安排表》組織實施;

8.2、各相關部門接到《盤點安排表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點會議,做好各項盤點前打算工作;

8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關的全部賬目處理應在盤點日前一天完成;

8.4、存貨盤點前各部門應進行清理整頓,分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨;

8.5、《盤點安排表》包括:盤點時間、參盤人員、分組狀況、分組負責人等;

9、實盤

9.1、門店負責人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員,分段或分區(qū)起先盤點;

9.2、每組盤點人員根據(jù)存貨擺放依次依次計數(shù)填寫盤點表的實盤數(shù);各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后,再各組交替復盤;

9.3、確認盤點結果無誤,盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù),計算盤點結果;并將盤點結果交財務部。

10、盤點處理

10.1、財務接到盤點結果表,審核再次核對確認盤點結果后,編制《盤點盈虧報告》,報總經(jīng)理審批做賬務處理;

10.2、門店負責人對盤點結果和存貨管理中存在問題進行總結會議,進行盤點獎罰;

10.3、藥店短少除去意外事故造成外,盤點損失由責任人按含稅零售價賠償,責任不清由店員全體共同賠償。

商品盤點管理制度

商品盤點管理制度

一、盤點分為兩大部分:排面盤點和非排面盤點。

排面是指端架、堆頭、展示柜、懸掛物、正常端排面

非排面是指倉庫、各區(qū)、課暫存區(qū),商管課的未打單退貨區(qū),及排面上層所堆放整件商品。

二、盤點的工作時間支配:

1、在盤點日前兩天,要求店面不收貨、不退貨,清理好全部單據(jù)交到店面核算員處,以保證盤點全部數(shù)據(jù)的精確性。

2、非排面的盤點工作在盤點日的當天白天完成,盤點結束后,盤點地點應貼條示意,不再拆除上貨。

3、排面盤點應在當日營業(yè)結束后進行。

三、盤點前的要求

1、各區(qū)、各課在盤點前應編排盤點排面號,也就是說,在每個排面上第一排標上a-1,其次排標上a-2,編排依次應是從上到下,依次編排。

2、店長負責制作盤點區(qū)域布置圖,詳細包括,劃分人員盤點位置、抽盤、復盤人員名單,依據(jù)盤點布置圖,店長詳細調(diào)配人員。收銀課合理支配輸單人員,商管課合理支配班次及盤點人員,人員確定后,再填入布置圖,并張貼出來,讓各位員工了解自己的位置。

3、各課對排面商品要進行集中、歸位處理,同一單品多處陳設的要集中在一個排面陳設,類似商品不同大類,編碼不合理的要盡量剔開,陳設在不易混浠的地方,倉庫、暫存區(qū)在平常到貨時就應按大類推放排列,盤點時,再次整理歸類,并進行一次性盤點。

4、商品歸位,集中清理后,各排面理貨員對所負責的排面要進行大標簽、實物、編碼的核對,以達到三項相符,對于錯碼或串碼的商品要通知課長,并進行登記,以便在盤點時按正確編碼登數(shù)。

四、盤點的要求

1、盤點前的打算工作

盤點人員自備圓珠筆、墊板,清晰自己的盤點區(qū)域,相識自己的盤點伙伴,做好分工,各盤點人員在課特長領走盤點表時要簽名,以證明領走。交回時課長在交回欄簽名,以證明交回。

2、盤點應遵循的原則:

盤點起先以后,全部盤點人員應面對貨架,按從左到右,從上到下的依次起先盤點,見貨盤貨,不允許運用商品作為盤點工具,不允許坐站在商品上,不允許移動任何商品的位置,以便復盤。盤點中留意,按實物銷售的最小單位進行盤點,贈品不盤,特價商品按原價盤點,破損、失竊商品按原來實物進行盤點,并單獨列在盤底表上。

3、盤點表的填寫要求

(1)盤點表一式兩聯(lián),要求上下對齊,字跡工整清楚,如要涂改,則劃去另起一行書寫。

(2)排面號要寫在六位編碼的前面,排面號按從小到大的依次填寫,不允許空號、漏號或排面號從大到小填寫。

(3)盤點表有八大要素,八大要素分別是:

a、排面號b、六位編碼c、商品名稱d、商品規(guī)格e、商品單位f、商品單價g、商品數(shù)量h、簽名

(4)商品要按區(qū)填寫,即食品、非食品不能寫在同一張盤底表上。

(5)生鮮區(qū)全部商品一律按進價盤點,如不明進價,則在備注欄寫明售價。

五、盤點時課長的工作

各課課長是本課盤點的負責人,工作中應留意幾點:

(1)課長對應到人員到崗狀況進行檢查,對未到崗人員剛好上報店面。

(2)發(fā)放盤點表時,留意發(fā)多少張,回收多少張,確保單據(jù)不遺失,單據(jù)流轉的每一個環(huán)節(jié)均應通過課長,課長登記后轉至下一個環(huán)節(jié)。

(3)嚴格檢查回收的盤點表,對填寫不合格、不完整的盤點表剛好更正、補充。

(4)課長應剛好組織人員對盤點表進行復盤,統(tǒng)單后交店面核算員。

(5)盤點后的掃尾工作

盤點結束后,各課做好排面、地面衛(wèi)生,清理盤點、衛(wèi)生工具,做好其次天營業(yè)的打算工作,經(jīng)各課課長檢查許可后,方可下班。

五、盤點電腦操作要求:

1、店面盤點后須當日進行錄單,電腦室在盤點當日日結,記帳之后生成本月的電腦帳存數(shù)據(jù)。

2、對于上次盤點后全部未處理的單據(jù),電腦室必需在本次盤點之前查實緣由后按正常流程進行處理,店面不得在本次盤點后再處理任何本次盤點前應當處理而未處理的單據(jù),否則將對有關責任人進行肅穆處理。

3、上次盤點與本次盤點之間發(fā)生的已銷未記帳商品,必需在盤點前仔細核實緣由后,進行重新記帳處理。

4、電腦室輸單人員錄入數(shù)據(jù)時應當仔細核對,確保盤點實際數(shù)據(jù)與電腦錄入數(shù)據(jù)的一樣。

成品進出倉倉庫盤點管理流程

成品進、出倉及倉庫盤點管理流程

成品進倉管理流程:

1、倉庫依據(jù)已審核《選購 訂單》內(nèi)容打算成品收貨。

2、廠家送貨到達后,廠家供應《送貨清單》給收貨倉管員,《送貨清單》應清楚顯示送貨單位名稱、送貨單位印章或經(jīng)手人簽名、貨品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、選購 訂單號。收貨倉管員將《送貨清單》和對應的《選購 訂單》相核對。相核不符者拒收。相符者倉管員以《送貨清單》和《選購 訂單》驗收貨品,收貨量大于定購量時,倉庫主管要通過營銷部同意和取得營銷部有權人的書面通知后才能超量收貨。

3、倉管員收貨無誤后,在《送貨清單》上簽收,并加蓋收貨專用章,一聯(lián)自留,一聯(lián)交對方。

4、倉管員在電腦上開具《選購 單》,并由倉庫主管審核生效。將《選購 單》打印一式三聯(lián),經(jīng)倉庫主管和倉管員簽字加蓋收貨專用章后,第一聯(lián)存根自留,其次聯(lián)財務聯(lián)連同送貨單位的《送貨清單》交財務,第三聯(lián)對方聯(lián)同時交財務。

5、返修品回倉,以對應的《選購 退貨單》為依據(jù)收貨,倉管員核實貨單無誤后在電腦上開具《選購 退返單》,注明原《選購 退貨單》號,并經(jīng)倉庫主管審核生效。

成品出倉管理流程:

1、倉庫主管依據(jù)營銷部傳來的《銷售訂單》備貨并作好記載,將配好之貨品清單交質(zhì)檢部驗貨。質(zhì)檢部將合格成品裝箱并在電腦上填制《裝箱單》,審核裝箱單。在每個包裝箱內(nèi)放置一張裝箱單。包裝好的成品分類放到相應的倉庫存放區(qū)域。

2、質(zhì)檢部將《裝箱單》匯總導出為未審核《銷售單》,等待營銷部總監(jiān)審核發(fā)貨。

3、倉管員依據(jù)客戶持有的已蓋章《銷售單》和電腦里對應的《出倉單》(對于批發(fā)商)或《轉倉單》(對于加盟商)發(fā)貨。打印《出倉單》或《轉倉單》一式二份,由倉管員、倉庫主管和客戶簽字,一份交客戶,一份倉庫自留。

4、營銷部業(yè)務流程:

1、營銷部將客戶傳真來的《銷售訂單》輸入電腦,并由營銷部總監(jiān)審核。查詢當前倉庫庫存狀況。若須要向廠家訂貨的,將《銷售訂單》導出為《選購 訂單》并審核。若倉庫有貨不須要向廠家訂貨,就將《銷售訂單》傳給倉庫,由倉庫撿貨裝箱。

2、收到倉庫傳來的未審核《銷售單》后(由《裝箱單》匯總而成),由營銷部總監(jiān)確認客戶貨款余額的狀況。若客戶有足夠的貨款余額,則審核此《銷售單》(已審核《銷售單》會自動生成《出倉單》(對于批發(fā)客戶)或《轉倉單》(對于加盟商)傳給倉庫,倉庫憑此《出倉單》或《轉倉單》發(fā)貨。)。若客戶貨款余額不足,則等待客戶貨款到帳后再審核《銷售單》。

3、已審核《銷售單》打印一式三聯(lián),并簽名蓋章。第一聯(lián)存根自留,其次聯(lián)財務聯(lián)交財務,第三聯(lián)對方聯(lián)交客戶。

4、營銷部分析加盟商及其專賣店的庫存狀況,并向加盟商提出補貨、調(diào)撥等建議。

5、分析分公司和自營專賣店的庫存和銷售狀況,若須要補貨,則開具《轉倉單》,將總公司倉庫的貨品調(diào)撥到分公司和專賣店。若須要在分公司或專賣店之間調(diào)撥貨品,開具《調(diào)撥單》。營銷部總監(jiān)審核《調(diào)撥單》。經(jīng)審核后的《調(diào)撥單》自動生成一張《進倉單》和一張《出倉單》并傳給相關倉庫。由相關倉庫收貨、發(fā)貨。

6、營銷部審核分公司和專賣店傳回的銷售單,沖減相應的庫存和增加應收款。

7、營銷部審核加盟商傳回的銷售《出倉單》,沖減加盟商庫存。

8、營銷部審核分公司和加盟商傳回的《轉倉單》,調(diào)整分公司和加盟商的倉庫庫存。

9、營銷部審核分公司和加盟商傳回的《盤點單》,調(diào)整分公司和加盟商的倉庫庫存。

10、營銷部將貨品資料傳給各個分公司和加盟商。

倉庫盤點流程:

1、盤點打算倉庫主管將還未有自編碼的存貨通知支援中心補編編碼,并通知有關部門填制相關單據(jù)處理帳外物資。營銷部、鞋業(yè)部和服裝部通知廠家和客戶在盤點日期間停止送收貨品。財務部將盤點日前已經(jīng)審核生效的單據(jù)記帳。倉庫主管組織倉庫人員對貨品進行分區(qū)擺放,存貨以成品區(qū)、輔料區(qū)、成品待檢區(qū)、次品區(qū)、臺面輔料區(qū)、樣板鞋區(qū)分成六大區(qū)域分別得出存貨實存狀況。

2、盤點進行倉庫主管組織倉庫人員初盤存貨,對存貨六大區(qū)域各指派1人擔當組長,2人協(xié)作。以盤點表記錄初盤結果。倉庫主管連同另外4名員工組成復盤小組,對初盤結果進行復盤,出現(xiàn)差異倉庫自查緣由。倉庫主管將初盤數(shù)據(jù)輸入電腦,將《盤點單》打印供應給財務部,財務部組織公司人員組成抽盤小組,以2人為1組對各大區(qū)域進行抽盤工作。抽盤人員從實物中抽取20%復核初盤資料,從初盤資料中抽取30%對實物進行抽盤。抽盤量要求占總庫存的50%。發(fā)覺差異由倉庫主管重新盤點更正初盤資料。差錯率高于1%,倉庫主管對該區(qū)域貨品進行重新全盤。經(jīng)復盤通過的《盤點單》由財務部審核,并打印一式二份,由倉庫主管、財務主管簽字,各持1份。

3、盤點后期工作倉庫主管將已審核《盤點單》導出為進、出倉單,電腦自動生成《盤盈單》和《盤虧單》。倉庫主管查找盤盈盤虧的緣由,并將《庫存盤點匯總表》和差異緣由查找報告交財務主管復核上交總經(jīng)理審批后。財務部據(jù)審批結果審核《盤盈單》和《盤虧單》調(diào)整庫存帳。

4、盤點其他規(guī)定盤點工作規(guī)定每月進行一次,時間為月末最終2天。頭天晚上8時起先至次日中午完成初盤和復盤工作,下午進行抽盤工作。參與盤點工作的人員必需仔細負責,貨品磅碼、單位必需規(guī)范統(tǒng)一;名稱、貨號、規(guī)格必需明確;數(shù)量肯定是實物數(shù)量,真實精確;肯定不允許重盤和漏盤。由于人為過失造成盤點數(shù)據(jù)不真實,責任人要負過失責任。對于盤點結果發(fā)覺屬于實物責任人不按貨品要求收發(fā)及保管財物造成損失,實物責任人要擔當經(jīng)濟賠償責任。

公司生產(chǎn)存貨盤點管理制度

某公司生產(chǎn)管理制度:存貨盤點管理

4.存貨盤點管理方法

4.1目的

存貨是公司資產(chǎn)的重要組成部分,它在流淌資產(chǎn)中占有相當大的比重。為加強對存貨的管理,提高存貨盤點的質(zhì)量,并為公司生產(chǎn)成本的核算供應精確的計算依據(jù),特制定本方法。

4.2存貨的定義及范圍

存貨必需是全部權屬于公司,并由生產(chǎn)部管理人員接收入帳耗用的原材料和未銷售的產(chǎn)品,包括庫存的、加工中的原料、包裝物、修理零配件、產(chǎn)成品等。

4.2.1原料:指能構成產(chǎn)品主要實體的物料,如豆粕、玉米、添加劑小料、液體油和賴氨酸等原料。

4.2.2包裝物:為包裝產(chǎn)品而儲存或周轉運用的各種容器,如油桶、麻袋、編織袋、塑料袋等物品。

4.2.3成品:原料經(jīng)生產(chǎn)加工過程之后,經(jīng)過包裝和經(jīng)檢驗合格可供銷售的產(chǎn)品。

4.2.4材料:凡可供生產(chǎn)機械、電器儀表、公用設備維護之備品備件。

如機械、電器零備件、標準件、修理工具、勞保用品、用具、外協(xié)加工之非標件等物品。

4.3存貨盤點規(guī)則

4.3.1日常存貨盤點:存貨管理部門視工作特點和要求,應做好必要的日常盤點,核對帳物,做到帳物相符,發(fā)覺異樣,應剛好處理。

4.3.2定期存貨盤點

(1)定期盤點即月末盤點和年終盤點。

(2)月末盤點定為每月的最終一日進行,當日的盤存數(shù)即為上期期末和本期期初的實存數(shù),盤點工作一般應在停產(chǎn)的狀況下進行,必要時經(jīng)財會部和飼料生產(chǎn)部經(jīng)理同意后方可支配與生產(chǎn)同時進行。

(3)年終盤點,每年的12月31日日進行(應在停產(chǎn)的狀況下)。

4.3.3組織與人員配備

月末和年終盤點工作,應由存貨管理人員會同財會人員共同進行。

4.4存貨盤點的作業(yè)程序

4.4.1盤點前的打算工作

存貨管理人員,月末一般提前三天,年終一般提前七天至十五天,做好盤點前的各項打算工作,以確保盤點工作高效、有序、無誤。內(nèi)容包括:

(1)整理貨位、清桶、清堆、平倉。

(2)結清出入庫貨物往來手續(xù)。

(3)查驗貨位卡、貨位。

(4)備足供銷售之產(chǎn)品。

4.4.2實地盤點

在盤點日,存貨管理人員與財會人員到存貨存放處現(xiàn)場組織會盤。盤存數(shù)即為實存數(shù)。操作步驟為:

(1)盤點存貨品種、規(guī)格、件數(shù)、數(shù)量。

(2)按要求逐項填寫存貨盤點登記表。

(3)核對無誤,會簽后,報主管主任審核。

4.4.3帳物核查

在財會人員幫助下,存貨管理人員應剛好將盤存數(shù)與帳存數(shù)一一核對,并照實填寫'倉庫盤點月報表'。步驟如下:

(1)帳、物一一核查。

(2)計算損耗數(shù),填寫損耗報告單報生產(chǎn)部和財務部。

(3)損耗沖減帳存數(shù)。

(4)查明盤虧緣由,訂正錯誤。

(5)填寫本期盤存報表。

4.4.4帳帳核對

是指存貨管理人員之存貨帳薄與財務人員之帳簿核對,作到帳帳相符。

(1)核對帳簿。

(2)訂正錯帳、漏帳、重帳等。

(3)最終核對本期盤存報表。

(4)盤存報表報生產(chǎn)部和財務部。

4.4.5差異分析

存貨經(jīng)盤點后,發(fā)生的盈虧處理:財會人員應馬上填制'存貨盤點差異分析表'一式三聯(lián),倉庫主管責成存貨管理人員查明緣由再轉該部經(jīng)理睬簽,報財會部一聯(lián)、生產(chǎn)部一聯(lián)、倉庫主管自存一聯(lián)。

4.4.6原料調(diào)帳

(1)原料調(diào)帳應每月進行一次,差異數(shù)較少之原料可延長,但不得超過三月一次。

4.4.7成本核算

(1)統(tǒng)一核算口徑。

(2)生產(chǎn)部、財會部依據(jù)盤點月報表,差異分析表和'存貨調(diào)帳通知'及有關憑證、帳簿作為核算依據(jù)。

(3)由財會部統(tǒng)一核算程序。

4.5桶倉存貨盤點

桶倉泛指筒倉,車間料倉、油罐、液體賴氨酸罐、其存貨點是否正確關系實存數(shù)是否有誤。駕馭之要點:

4.5.1桶倉容積和層高或肯定刻度的容積數(shù)。

4.5.2正確地推斷和估計物料在倉內(nèi)的容積數(shù)。

4.5.3物料的容重(查有關物料容重表或實測)實存數(shù)的計算。

實存數(shù)=物料容積*物料容重=(總容積-無料格容積)×物料容重

4.5.4部分原料參考容重表(單位:噸/立方米)

品名容重品名容重

骨粉0.80-0.96粒狀飼料0.625-0.775

玉米0.75粉狀飼料0.725-0.825

玉米粉0.61-0.64玉米蛋白粉0.50-0.60

細鹽1.12-1.28魚粉0.575-0.64

石粉1.09-1.425液體蛋氨酸比重1.26

麩皮0.325-0.46油脂0.90-0.91

豆粕0.58-0.64菜籽粕0.56

棉籽粕0.64-0.72葵花粕0.50-0.53

玉米胚芽粕0.54-0.56啤酒粕0.46-0.50

備注:實際盤點時,容重取值應視原料水份凹凸、粒度大小、雜質(zhì)等因素慎重選取,也可實測。

4.6原料損耗處理

原料損耗指加工損耗(含保管損耗)和自然損耗兩類,且原料數(shù)量比較大,即大于或等于占原料總耗用的百分之一者列入計算損耗范圍。

4.6.1加工損耗。

(1)加工損耗是指原料投入生產(chǎn)到成品出廠之損耗。

(2)加工損耗的損耗率標準建議暫訂為占其原料耗用量的百分之零點五,即損耗率0.5%。原料耗用量以總控電腦計數(shù)為準。

4.6.2自然損耗

(1)自然損耗是指原料在保管期間和生產(chǎn)過程中,原料水份的自然發(fā)揮而導致庫存原料重量的差異損失。自然損耗的取值應視原料含水量之大小確定。

(2)自然損耗率的損耗標準由品管部門確定,月末盤點供應。

4.6.3實際耗用原料的計算

原料實際耗用量作為月末存貨盤點時當月的耗用量,原料耗用量是以總控電腦計量為準。

4.6.4耗用的帳務處理

原料加工和自然損耗應作為月末和年終沖減帳存數(shù)的依據(jù),并照實填寫'原料損耗報告單'作為帳務處理之憑證。

倉庫盤點管理制度

不管是一個企業(yè)的成品倉庫還是其它行業(yè)的倉庫中,對于盤點工作都要有嚴格的管理制度。以下整理了倉庫盤點管理制度的范本,可供參考。

目的

制定合理的盤點作業(yè)管理流程,以確保公司庫存物料盤點的正確性,達到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。

范圍

盤點范圍:倉庫全部庫存物料

職責

倉庫部:負責組織、實施倉庫盤點作業(yè)、最終盤點數(shù)據(jù)的查核,校正,盤點總結。

財務部:負責稽核倉庫盤點作業(yè)數(shù)據(jù),以反饋其正確性。

it部:負責盤點差異數(shù)據(jù)的批量調(diào)整。

3管理流程6.1盤點方式

6.1.1定期盤點

6.1.1.1月末盤點

6.1.1.1.1倉庫平均每兩月組織一次盤點,盤點時間一般在其次月的月底;

6.1.1.1.2月末盤點由倉庫負責組織,財務部負責稽核;

6.1.1.2年終盤點

6.1.1.2.1倉庫每年進行一次大盤點,盤點時間一般在年終放假前的銷售淡季;

6.1.1.2.2年終盤點由倉庫負責組織,財務部負責稽核;

6.1.1.3定期盤點作業(yè)流程參照6.2-6.11執(zhí)行;

6.1.2不定期盤點

6.1.2.1不定期盤點由倉庫自行依據(jù)須要進行支配,盤點流程參考6.2-6.11,且可敏捷調(diào)整;

6.2盤點方法及留意事項

6.2.1盤點采納實盤實點方式,禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;

6.2.2盤點時留意物料的擺放,盤點后須要對物料進行整理,保持原來的或合理的擺放依次;

6.2.3所負責區(qū)域內(nèi)物料須要全部盤點完畢并按要求做相應記錄;

6.2.4參照初盤、復盤、查核、稽核時須要留意的事項;

6.2.5盤點過程中留意保管好“盤點表”,避開遺失,造成嚴峻后果;

6.3盤點安排

6.3.1盤點安排書

6.3.1.1月底盤點由倉庫和財務部自發(fā)依據(jù)工作狀況組織進行,年終盤點須要征得總經(jīng)理的同意;

6.3.1.2起先打算盤點一周前須要制作好“盤點安排書”,安排中須要對盤點詳細時間、倉庫停止作業(yè)時間、帳務凍結時間、初盤時間、復盤時間、人員支配及分工、相關部門協(xié)作及留意事項做具體安排。

6.3.2時間支配

6.3.2.1初盤時間:確定初步的盤點結果數(shù)據(jù);我司初盤時間安排在一天內(nèi)完成;

6.3.2.2復盤時間:驗證初盤結果數(shù)據(jù)的精確性;我司復盤時間依據(jù)狀況支配在第一天完成或在其次天進行;

6.3.2.3查核時間:驗證初盤、復盤數(shù)據(jù)的正確性;我司查核時間支配在初盤、復盤過程中或復盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作;

6.3.2.4稽核時間:稽核初盤、復盤的盤點數(shù)據(jù),發(fā)覺問題,指正錯誤;我司稽核時間依據(jù)稽核人員的支配而定,在初盤、復盤的過程中或結束后都可以進行,一般在復盤結束后進行;

6.3.2.5盤點起先時間和盤點安排共用時間依據(jù)當月銷售狀況、工作任務狀況來確定,總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴峻影響倉庫正常工作任務;

6.3.3人員支配

6.3.3.1人員分工

6.3.3.1.1初盤人:負責盤點過程中物料的確認和點數(shù)、正確記錄盤點表,將盤點數(shù)據(jù)記錄在“盤點數(shù)量”一欄;

6.3.3.1.2復查人:初盤完成后,由復盤人負責對初盤人負責區(qū)域內(nèi)的物料進行復盤,

將正確結果記錄在“復盤數(shù)量”一欄;

6.3.3.1.3查核人:復盤完成后由查核人負責對異樣數(shù)量進行查核,將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中;

6.3.3.1.4稽核人:在盤點過程中或盤點結束后,由總經(jīng)理和財務部、行政部指派的稽核人、和倉庫經(jīng)理負責對盤點過程予以監(jiān)督、盤點物料數(shù)量、或稽核已盤點的物料數(shù)量;

6.3.3.1.5數(shù)據(jù)錄入員:負責盤點查核后的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點表”中;

6.3.3.1.6依據(jù)以上人員分工設置、倉庫須要對盤點區(qū)域進行分析進行人員責任支配;

6.3.4相關部門協(xié)作事項

6.3.4.1盤點前一周發(fā)“倉庫盤點安排“通知財務部、深圳qc組、深圳選購 組、客服主管、ebay銷售主管、it主管,并抄送總經(jīng)理,說明相關盤點事宜;倉庫盤點期間禁止物料出入庫;

6.3.4.2盤點三天前要求選購 部盡量要求供應商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨,以提前完成收貨及入庫任務,避開影響正常發(fā)貨;

6.3.4.3盤點三天前通知qc部,要求其在盤點前4小時完成檢驗任務,以便倉庫剛好完成物料入庫任務;

6.3.4.4盤點前和it部主管溝通好,預料什么時間將最終盤點數(shù)據(jù)給到,由其支配對數(shù)據(jù)進行庫存調(diào)整工作;

6.3.5物資打算

6.3.5.1盤點前須要打算a4夾板、筆、透亮膠、盤點盤點卡;

6.3.6盤點工作打算

6.3.6.1盤點一周前起先追回借料,在盤點前一天將借料全部追回,未追回的要求其補相關單據(jù);因時間關系未追回也未補單據(jù)的,借料數(shù)量作為庫存盤點,并在盤點表上注明,借料單作為依據(jù);

6.3.6.2盤點前須要將全部能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳,不能歸位入庫或未登帳的進行特別標示注明不參與本次盤點;

6.3.6.3將倉庫全部物料進行整理整頓標示,全部物料外箱上都要求有相應物料sku、儲位標示。同一儲位物料不能放超過2米遠的距離,且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。

6.3.6.4盤點前倉庫帳務須要全部處理完畢;

6.3.6.5帳務處理完畢后須要制作“倉庫盤點表”,表的格式請參照附件;并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應財務人員(有單項金額);

6.3.6.6在盤點安排時間只有一天的狀況下,須要組織人員先對庫存物料進行初盤;

6.4盤點會議及培訓

6.4.1倉庫盤點前須要組織參與盤點人員進行盤點作業(yè)培訓,包括盤點作業(yè)流程培訓、上次盤點錯誤閱歷、盤點中須要留意事項等;

6.4.2倉庫盤點前須要組織相關參與人員召開會議,以便落實盤點各項事宜,包括盤點人員及分工支配、異樣事項如何處理、時間支配等;

6.4.3盤點前依據(jù)須要進行“模擬盤點”,模擬盤點的主要目的是讓全部參與盤點的人員了解和駕馭盤點的操作流程和細微環(huán)節(jié),避開出現(xiàn)錯誤;

6.5盤點工作獎懲

6.5.1在盤點過程中須要本著“細心、負責、誠懇”的原則進行盤點;

6.5.2盤點過程中嚴禁弄虛作假,虛報數(shù)據(jù),盤點馬虎大意導致漏盤、少盤、多盤,書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤,丟失盤點表,隨意換崗;復盤人不按要求對初盤異樣數(shù)據(jù)進行復盤,“偷工減料”;不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等(特別狀況須要領導批準);

6.5.3對在盤點過程中表現(xiàn)特殊優(yōu)異和特殊差的人員參考“倉庫管理及獎懲制度”做相應考核;

6.5.4倉庫依據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及緣由對相關責任人進行考核;

6.6盤點作業(yè)流程

6.6.1初盤前盤點

6.6.1.1因時間支配緣由,盤點總共只有一天或時間特別驚慌的狀況下,可支配合適人員先對庫存物料進行初盤前盤點;

6.6.1.2初盤前盤點作業(yè)方法及留意事項

6.6.1.2.1最大限度保證盤點數(shù)量精確;

6.6.1.2.2盤點完成后將外箱口用膠布封上,并要求將盤點卡貼在外箱上;

6.6.1.2.3已經(jīng)過盤點封箱的物料在須要拿貨時肯定要照實記錄出庫信息;

6.6.1.2.3盤點時順便對物料進行歸位操作,將箱裝物料放在對應的物料零件盒旁邊,距離不得超過兩米;

6.6.2.3初盤前盤點作業(yè)流程

6.6.2.3.1打算好相關作業(yè)文具及“盤點卡”;

6.6.2.3.2按貨架的先后依次依次對貨架上的箱裝(袋裝,以下統(tǒng)稱箱裝)物料進行點數(shù);

6.6.2.3.3如發(fā)覺箱裝物料對應的零件盒內(nèi)物料不夠盤點前的發(fā)料時,可依據(jù)閱歷拿出肯定數(shù)量放在零件盒內(nèi)(夠盤點前發(fā)貨即可);一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數(shù)最好;

6.6.2.3.4點數(shù)完成后在盤點卡上記錄sku、儲位、盤點日期、盤點數(shù)量、并確認簽名;

6.6.2.3.5將完成的“盤點卡”貼在或訂在外箱上;

6.6.2.3.6最終對已盤點物料進行封箱操作;

6.6.2.3.7將盤點完成的箱裝物料放在對應的物料零件盒旁邊,距離不得超過兩米;

6.6.2.3.7按以上流程完成全部箱裝、袋裝物料的盤點;

6.6.2.4初盤前已盤點物料進出流程

6.6.2.4.1如零件盒內(nèi)物料在盤點前被發(fā)完時,可以開啟箱裝的已盤點的物料;

6.6.2.4.2開啟箱裝物料后依據(jù)閱歷拿出肯定數(shù)量放在零件盒內(nèi)(夠盤點前發(fā)貨即可),一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數(shù)最好;

6.6.2.4.3拿出物料后在外箱上貼的“盤點卡”上予以記錄拿貨日期、數(shù)量、并簽名;

6.6.2.4.4最終將外箱予以封箱;

6.6.2初盤

6.6.2.1初盤方法及留意事項

6.6.2.1.1只負責“盤點安排”中規(guī)定的區(qū)域內(nèi)的初盤工作,其他區(qū)域在初盤過程不予以負責;

6.6.2.1.2按儲位先后依次和先盤點零件盒內(nèi)物料再盤點箱裝物料的方式進行先后盤點,不允許采納零件盒與箱裝物料同時盤點的方法;

6.6.2.1.3所負責區(qū)域內(nèi)的物料肯定要全部盤點完成;

6.6.2.1.4初盤時須要重點留意下盤點數(shù)據(jù)錯誤緣由:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

6.6.2.2初盤作業(yè)流程

6.6.2.2.1初盤人打算相關文具及資料(a4夾板、筆、盤點表);

6.6.2.2.2依據(jù)“盤點安排”的支配對所負責區(qū)域內(nèi)進行盤點;

6.6.2.2.3按零件盒的儲位先后依次對盒裝物料進行盤點;

6.6.2.2.4盒內(nèi)物料點數(shù)完成確定無誤后,依據(jù)儲位和sku在“盤點表”中找出對應的物料行,并在表中“零件盒盤點數(shù)量”一欄記錄盤點數(shù)量;

6.6.2.2.5按此方法及流程盤完全部零件盒內(nèi)物料;

6.6.2.2.6接著盤點箱裝物料,也根據(jù)箱子擺放的依次進行盤點;

6.6.2.2.7在此之前假如支配有“初盤前盤點”,則此時只須要依據(jù)物料外箱“盤點卡”上的標示確定正確的sku、儲位信息和盤點表上的sku、儲位信息進行對應,并在“盤點表”上對應的“箱裝盤點數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可,同時須要在“盤點卡”上進行盤點標記表示已經(jīng)記錄了盤點數(shù)量;

6.6.2.2.8如之前未支配“初盤前盤點”或發(fā)覺異樣狀況(如外箱未封箱、外箱裂開或其他異樣時)須要對箱內(nèi)物料進行點數(shù);點數(shù)完成確定無誤后依據(jù)外箱“盤點卡”上信息在對應盤點表的“箱裝盤點數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可;

6.6.2.2.9按以上方法及流程完成負責區(qū)域內(nèi)整個貨架物料的盤點;

6.6.2.2.10初盤完成后依據(jù)記錄的盤點異樣差異數(shù)據(jù)對物料再盤點一次,以保證初盤數(shù)據(jù)的正確性;

6.6.2.2.11在盤點過程中發(fā)覺異樣問題不能正確判定或不能正確解決時可以找“查核人”處理。初盤時須要重點留意下盤點數(shù)據(jù)錯誤緣由:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

6.6.2.2.12初盤完成后,初盤人在“初盤盤點表”上簽名確認,簽字后將初盤盤點表復印一份交給倉庫經(jīng)理存檔,并將原件給到指定的復盤人進行復盤;

6.6.2.2.13初盤時如發(fā)覺該貨架物料不在所負責的盤點表中,但是屬于該貨架物料,同樣須要進行盤點,并對應記錄在“盤點表”的相應欄中;

6.6.2.2.14特別區(qū)域內(nèi)(無儲位標示物料、未進行歸位物料)的物料盤點由指定人員進行;

6.6.2.2.15初盤完成后須要檢查是否全部箱裝物料都有進行盤點,和箱上的盤點卡是否有表示已記錄盤點數(shù)據(jù)的盤點標記。

6.6.3復盤

6.6.3.1復盤留意事項

6.6.3.1.1復盤時須要重點查找以下錯誤緣由:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

6.6.3.1.2復盤有問題的須要找到初盤人進行數(shù)量確認;

6.6.3.2復盤作業(yè)流程

6.6.3.2.1復盤人對“初盤盤點表“進行分析,快速作出盤點對策,根據(jù)先盤點差異大后盤點差異小、再抽查無差異物料的方法進行復盤工作;復盤可支配在初盤結束后進行,且可依據(jù)狀況在復盤結束后再支配一次復盤;

6.6.3.2.2復盤時依據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對異樣數(shù)據(jù)物料進行再一次點數(shù)盤點,如確定初盤盤點數(shù)量正確時,則“盤點表”的“復盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量;如確定初盤盤點數(shù)量錯誤時,則在“盤點表”的“復盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量;

6.6.6.2.3初盤全部差異數(shù)據(jù)都須要經(jīng)過復盤盤點;

6.6.6.2.4復盤時須要重點查找以下錯誤緣由:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

6.6.6.2.5復盤完成后,與初盤數(shù)據(jù)有差異的須要找初盤人予以當面核對,核對完成后,將正確的數(shù)量填寫在“盤點表”的“復盤數(shù)量”欄,如以前已經(jīng)填寫,則予以修改;

6.6.6.2.6復盤人與初盤人核對數(shù)量后,須要將初盤人盤點錯誤的次數(shù)記錄在“盤點表”的“初盤錯誤次數(shù)”中;

6.6.6.2.7復盤人不須要找出物料盤點數(shù)據(jù)差異的緣由,假如很清晰確定沒有錯誤可以將錯誤緣由寫在盤點表備注欄中;

6.6.6.2.8復盤時須要查核是否全部的箱裝物料全部盤點完成及是否有做盤點標記。

6.6.6.2.8復盤人完成全部流程后,在“盤點表”上簽字并將“盤點表”給到相應“查核人”;

6.6.4查核

6.6.4.1查核留意事項

6.6.4.1.1查核最主要的是最終確定物料差異,和差異緣由;

6.6.4.1.2查核對于問題很大的,也不要光憑閱歷和主觀推斷,須要找初盤人或復盤人確定;

6.6.4.2查核作業(yè)流程

6.6.4.2.1查核人對復盤后的盤點表數(shù)據(jù)進行分析,以確定查核重點、方向、范圍等,根據(jù)先盤點數(shù)據(jù)差異大后盤點數(shù)據(jù)差異小的方法進行查核工作;查核可支配在初盤或復盤過程中或結束之后;

6.6.4.2.2查核人依據(jù)初盤、復盤的盤點方法對物料異樣進行查核,將正確的查核數(shù)據(jù)填寫在“盤點表”上的“查核數(shù)量”欄中;

6.6.4.2.3確定最終的物料盤點差異后須要進一步找出錯誤緣由并寫在“盤點表”的相應位置;

6.6.4.2.4按以上流程完成查核工作,將復盤的錯誤次數(shù)記錄在“盤點表”中;

6.6.4.2.5查核人完成查核工作后在“盤點表”上簽字并將“盤點表”交給倉庫經(jīng)理,由倉庫經(jīng)理支配“盤點數(shù)據(jù)錄入員”進行數(shù)據(jù)錄入工作;

6.6.5稽核

6.6.5.1稽核留意事項

6.6.5.1倉庫指定人員須要主動協(xié)作稽核工作;

6.6.5.2“稽核人”盤點的最終數(shù)據(jù)須要“稽核人”和倉庫“查核人”簽字確認方為有效;

6.6.5.2稽核作業(yè)流程

6.6.5.2.1稽核作業(yè)分倉庫稽核和財務行政稽核,操作流程基本相同;

6.6.5.2.2稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點表依據(jù)隨機抽查或重點抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點表”;

6.6.5.2.3稽核依據(jù)須要在倉庫進行初盤、復盤、查核的過程中或結束之后進行稽核(詳細時間參照“倉庫盤點安排”);

6.6.5.2.4稽核人員可先自行抽查盤點,合理支配時間,在自行盤點完成后,要求倉庫支配人員(一般為查核人)協(xié)作進行庫存數(shù)據(jù)核對工作;每一項核對完成無誤后在“稽核盤點表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù);

6.6.5.2.5稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數(shù)據(jù)的確認工作以后,在“稽核盤點表”的相應位置上簽名,并復印一份給到倉庫查核人員,有查核人負責查核;查核人確認完成后和稽核人一起在“稽核盤點表”上簽名;如協(xié)作稽核人員抽查的是查核人,則查核人可以不再復查,將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點數(shù)據(jù),但數(shù)據(jù)差異須要接著找尋緣由;

6.6.6盤點數(shù)據(jù)錄入及盤點錯誤統(tǒng)計

6.6.6.1經(jīng)倉庫經(jīng)理審核的盤點表交由倉庫盤點數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點表中,錄入前將全部數(shù)據(jù),包括初盤、復盤、查核、稽核的全部正確數(shù)據(jù)手工匯總在“盤點表”的“最終正確數(shù)據(jù)”中;

6.6.6.2倉庫盤點錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準錄入電子檔盤點表中,并將盤點差異緣由錄入;

6.6.6.3錄入工作應細致仔細保證無絲毫錯誤,錄入過程發(fā)覺問題應剛好找相應人員解決。

6.6.6.4錄入完成以后須要反復檢查三遍,確定無誤后將電子檔“盤點表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審核,同時抄送財務部,深圳選購 組,客服主管,it部主管;

6.9最終盤點表審核

6.9.1倉庫確認及查明盤點差異緣由

6.9.1.1因我司物流系統(tǒng)的緣由,一般經(jīng)過倉庫確定的最終盤點表在盤點數(shù)據(jù)庫存調(diào)整之前沒有足夠的時間去查核,只能先將“盤點差異表”發(fā)給it部調(diào)整再查核未查明緣由的盤點差異物料;在盤點差異物料較少的狀況下(可以先發(fā)盤點差異表給選購 ,不影響選購 交貨的狀況下,),須要全部找出緣由再經(jīng)過總經(jīng)理審核后再調(diào)整;

6.9.1.2在盤點差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后,倉庫接著依據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異緣由,須要保證將全部的差異緣由全部找出。

6.9.1.3全部找出差異緣由后查核人將電子檔盤點表的差異緣由更新,交倉庫經(jīng)理審核,倉庫經(jīng)理將物料金額納入核算,最終將“盤點差異(含物料和金額差異)表”呈交總經(jīng)理審核簽字;

6.9.1.4倉庫依據(jù)盤點差異狀況對責任人進行考核;

6.9.1.5倉庫對“盤點差異表”進行存檔;

6.9.2財務確認

6.9.2.1在倉庫盤點完成后,財務稽核人員在倉庫“盤點表”的相應位置簽名,并依據(jù)稽核狀況注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點錯誤率”等;

6.9.2.2總經(jīng)理審核完成后“盤點差異表”由財務部存檔;

6.9.3總經(jīng)理審核

6.10盤點庫存數(shù)據(jù)校正

6.10.1總經(jīng)理書面或口頭同意對“盤點表”差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整后,由it部門依據(jù)倉庫發(fā)送的電子檔“盤點表”負責對差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整;

6.10.2it部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后,形成“盤點差異表”并發(fā)郵件通知財務部、深圳選購 組、倉庫組、客服主管、總經(jīng)理;

6.11盤點總結及報告

6.11.1依據(jù)盤點期間的各種狀況進行總結,尤其對盤點差異緣由進行總結,寫成“盤點總結及報告“;發(fā)送總經(jīng)理審核,抄送財務部;

6.11.2盤點總結報告須要對以下項目進行說明:

本次盤點結果、初盤狀況、復盤狀況、盤點差異緣由分析、以后的工作改善措施等;

7.0表單

7.1盤點表

7.2稽核盤點表

7.3盤點差異表

x地產(chǎn)公司財產(chǎn)盤點管理制度

地產(chǎn)公司財產(chǎn)盤點管理制度

為保證存貨及財產(chǎn)盤點工作的正確性、精確性和時效性,以切實加強管理人員的責任心,確保公司財產(chǎn)完整無損,特制定本管理方法。

第一條財產(chǎn)盤點范圍:固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉房、現(xiàn)金、銀行存款等。

其次條盤點前打算:盤點前,依據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳,填寫盤點表中盤點資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點、保管人。

第三條固定資產(chǎn)的清查:固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進行,由財務部、辦公室會同運用部門組成資產(chǎn)清查小組,根據(jù)固定資產(chǎn)卡片、臺賬,進行實地盤查,對固定資產(chǎn)的性能、存放地點,附屬設備的完整性作記錄。

第四條存貨的清查:

1.低值易耗品由辦公室建立臺賬,每月末將購入、領用、庫存狀況匯總交與財務部。由財務部和辦公室在年終進行實地盤點。

2.商品房應由營銷部按類別、區(qū)(攤位)號設置明細賬進行明細核算,并建立”出租產(chǎn)品卡片”,具體登記出租房的坐落地點、結構、層數(shù)、面積、租金單價等狀況。

3.材料由物資部和財務部定期進行清查。

4.供應給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務部定期進行清查。

第五條盤點狀況處理:盤點結束后,將各分項盤點表匯總裝訂成冊,作為下一次盤點的基礎表,并進行書面總結,財務部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經(jīng)理、財務部經(jīng)理確認簽字后,上報分管副總、總經(jīng)理,領導審批后,和盤點表一同在總辦存檔備查。

b商務酒店盤點管理制度

商務酒店盤點管理制度

第一條.目的

為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性,使盤點工作處理有章遵循,并加強管理人員的責任,以達到財產(chǎn)管理的目的,特制定本方法。

其次條.盤點范圍

(一)存貨盤點:系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。

(二)財務盤點:系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。

(三)財產(chǎn)盤點:系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。

1、固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等。

2、代保管資產(chǎn):系由供貨商供應,運用后結帳的物品。

3、低值易耗品:購入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。

第三條.盤點方式、時間

(一)年中、年終盤點

1、存貨:由各管理部門、選購 員會同財務部門于年(中)終時,實行全面總清點一次,時間為:年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。

2、財務:由財務部主管會計盤點。

3、財產(chǎn):由各部門會同財務部門于年(中)終時,實施全面清點。

(二)月末盤點

每月末全部存貨,由各部門及財務部實施全面清點一次,時間為每月30日。

第四條.人員的指派與職責

(一)總盤人:由總經(jīng)理任命、負責盤點工作的總指揮,督導盤點工作的進行及異樣事項的上報總經(jīng)理裁決。

(二)主盤人:由各部門負責人擔當,負責實際盤點工作的推動和實施。

(三)盤點人:由各部門指派,負責點計數(shù)量。

(四)監(jiān)盤人:由總經(jīng)理派人擔當。

(五)會點人:由財務部指派,負責會點并記錄,與盤點人分段核對,的確數(shù)據(jù)工作。

(六)協(xié)盤人:由各部門指派,負責盤點時料品搬運及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作,亦應設置盤點人、會點人、抽點人,其職責相同。

第五條.盤點前的打算事項

(一)盤點編組:由財務部于每次盤點前,事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等,交總經(jīng)理審批后,公布實施。

(二)各部門將應用于盤點的工具預先打算妥當,所需盤點表格,由財務部打算。