中藥材獸藥制劑生產(chǎn)線技術(shù)改造項目的可行性研究報告

PAGE46PAGE1中藥材獸藥制劑生產(chǎn)線技術(shù)改造項目可行性研究報告##動物藥業(yè)有限公司目錄1總論 11.1項目概況 11.2可行性研究報告編制依據(jù) 31.3項目建設(shè)的背景 31.4存在問題和建議 52企業(yè)基本情況 62.1項目建設(shè)單位 62.2項目技術(shù)依托單位 93產(chǎn)品需求分析和改造的必要性 103.1原料供給分析 103.2產(chǎn)品需求分析 123.3項目改造的必要性 144改造的主要內(nèi)容和目標 174.1項目建設(shè)目標 174.2項目建設(shè)內(nèi)容 185投資估算與資金籌措 215.1投資估算 235.2資金籌措 276人員培訓(xùn)及技術(shù)來源 276.1勞動定員 276.2員工培訓(xùn) 286.3技術(shù)來源 297項目實施進度計劃 297.1項目進度 297.2進度安排 298效益分析 308.1經(jīng)濟效益分析 308.2社會效益分析 349生態(tài)環(huán)境影響及評價 359.1環(huán)境影響 359.2項目生產(chǎn)采用的環(huán)境保護標準 359.3環(huán)保部門評估意見 3610可行性研究報告結(jié)論與建議 3610.1可行性研究結(jié)論 3610.2問題與建議 37附圖廠區(qū)總體布局圖 431總論1.1項目概況1.1.1項目名稱中藥材獸藥制劑生產(chǎn)線技術(shù)改造項目1.1.2建設(shè)性質(zhì)技術(shù)改造、固定資產(chǎn)投資1.1.3項目建設(shè)單位1.1.4項目建設(shè)地點#。1.1.5建設(shè)期限2年。1.1.6主要建設(shè)內(nèi)容新建生產(chǎn)車間和輔助生產(chǎn)車間1150m2，組建中藥制劑加工生產(chǎn)線、西藥生產(chǎn)線、添加劑生產(chǎn)線各一條及配套設(shè)施建設(shè)，購置相應(yīng)的機械設(shè)備，1.1.7總投資及資金來源項目總投資為323.89萬元。其中：基本建設(shè)投資235.41萬元，流動資金投資88.47萬元。項目總投資中已投資129.52萬元，需新增投資194.37萬元。根據(jù)項目情況和公司發(fā)展需要，本項目申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項資金30.00萬元，其他為企業(yè)自籌資金，即企業(yè)須自籌資金164.37萬元。1.1.8主要技術(shù)經(jīng)濟指標項目主要經(jīng)濟技術(shù)指標見表1-1。表1-1主要經(jīng)濟、技術(shù)指標表序號項目名稱單位指標值備注1總投資萬元323.891.1基本建設(shè)投資萬元235.411.2流動資金萬元88.472資金籌措萬元323.892.1已投入資金萬元129.522.2新增投資萬元194.372.2.1申請財政資金萬元30.002.2.2自籌資金萬元164.373生產(chǎn)能力件1000003.1牛用中藥制劑件500003.2雞用中藥制劑件400003.3豬用中藥制劑件50003.4羊用中藥制劑件50004經(jīng)濟指標4.1銷售收入萬元1820.004.2繳稅總額萬元179.544.3利潤總額萬元173.724.4投資利潤率%53.644.5所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率%54.734.6所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值萬元677.304.7所得稅后投資回收期年3.561.2可行性研究報告編制依據(jù)1）中央1號文件（2005年）；2）農(nóng)業(yè)部公告第202號（實施《獸藥GMP規(guī)范》的有關(guān)要求）；3）《中藥材質(zhì)量管理規(guī)范試行》（即GAP標準）4）中藥現(xiàn)代化發(fā)展綱要（2002年）；5）國家發(fā)展改革委辦公廳、財政部辦公廳關(guān)于做好2006年中小企業(yè)發(fā)展專項資金項目可行性研究報告編制提綱；6）##發(fā)展規(guī)劃；7）項目建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。1.3項目建設(shè)的背景##是我國畜牧養(yǎng)殖大省之一，悠久的養(yǎng)殖歷史和良好的種植資源，以及得天獨厚的自然環(huán)境，為##的畜牧業(yè)發(fā)展提供了廣闊的天地。據(jù)統(tǒng)計，全省目前存欄牛250萬頭，生豬831萬頭，羊661萬只，家禽6186萬只。大力推進畜牧產(chǎn)業(yè)化是##省調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，應(yīng)對國際農(nóng)產(chǎn)品競爭的需要。為此，##省委省政府將畜牧業(yè)作為全省的特色經(jīng)濟和強省富民的支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并提出要依靠科技為畜牧業(yè)發(fā)展“提速”。在《關(guān)于加快畜牧產(chǎn)業(yè)化建設(shè)的決定》中提出，要充分發(fā)揮##的優(yōu)勢，集中力量，重點抓好畜禽良種、科學(xué)飼養(yǎng)、疫病防治等綜合配套技術(shù)的推廣應(yīng)用，實現(xiàn)降低成本，提高質(zhì)量，增加效益的目的。多年來,獸藥作為畜牧業(yè)生產(chǎn)中的一個重要分支產(chǎn)業(yè),對畜禽防病、治病和促進畜禽生長發(fā)揮了重要作用,為畜牧業(yè)的持續(xù)發(fā)展做出了重要貢獻。特別是改革開放以來,伴隨著畜牧業(yè)的發(fā)展,獸藥生產(chǎn)已成為一個相對獨立,具有強大生命力的產(chǎn)業(yè)。獸藥系指動物用生物制品、中草藥、化學(xué)藥品、抗生素、生化制劑等。獸藥作為畜牧業(yè)發(fā)展的重要生產(chǎn)資料,其質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到畜牧業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展以及人民的身體健康.規(guī)范獸藥生產(chǎn),流通秩序,以提高獸藥產(chǎn)品質(zhì)量,既是每個獸藥生產(chǎn)者,經(jīng)營者和監(jiān)督管理者的共同責(zé)任,也是應(yīng)對入世后更加激烈的市場競爭的需要。黨的十六屆五中全會，將發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，建立資源節(jié)約型社會作為指導(dǎo)我國經(jīng)濟發(fā)展的重要國策，同時將西部大開發(fā)，環(huán)保優(yōu)先，以及加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入和建設(shè)社會主義新農(nóng)村作為新時期強國富民的重大戰(zhàn)略。為了落實黨中央和國務(wù)院的重大戰(zhàn)略決策，我們選擇了以中藥材為原料的動物藥產(chǎn)業(yè)項目進行綜合開發(fā)。項目遵循循環(huán)經(jīng)濟理論，注重資源的循環(huán)的再生利用，是一個集“資源→生產(chǎn)→消費→廢異物再資源化”的清潔閉環(huán)流動模式，也是運用生態(tài)學(xué)規(guī)律指導(dǎo)獸藥產(chǎn)業(yè)開發(fā)的一個示范工程。在產(chǎn)業(yè)開發(fā)中，將中草藥傳統(tǒng)資源進行環(huán)保種植，高科技深加工、下腳料綜合開發(fā)利用連成一體，采用“科技＋公司＋基地＋農(nóng)戶＋市場”的運作模式，帶領(lǐng)項目區(qū)種植戶快速致富奔小康。項目不僅可取得明顯的經(jīng)濟效益，還可取得顯著的生態(tài)效益和社會效益?？梢姡椖康拈_發(fā)完全符合國家優(yōu)先支持的產(chǎn)業(yè)政策。1.4存在問題1、該項目建設(shè)的主要制約因素是資金的來源問題，企業(yè)自籌資金已基本落實，一期工程已建成，二期工程進行了部分科研設(shè)施和基礎(chǔ)工程建設(shè)，現(xiàn)在缺少的是部分流動資金，因此，建議政府有關(guān)部門按照國家相關(guān)政策予以批復(fù)，使項目建設(shè)單位盡快申請項目資金加速工程建設(shè)速度。2、該項目技術(shù)先進，設(shè)備精良，產(chǎn)品市場前景廣闊，是一項營盈利水平高、抗風(fēng)險能力強，且生態(tài)效益、經(jīng)濟效益和社會效益十分顯著的項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，請上級主管部門在項目資金上給與大力支持。3、建議項目建設(shè)單位，抓住機遇，盡快建設(shè)，縮短工期，早日使二期工程投產(chǎn)運行，早期搶占市場，不斷提高企業(yè)和產(chǎn)品競爭力。4、建議項目建設(shè)單位，抓緊人才和技術(shù)的培訓(xùn)，為項目的大規(guī)模開發(fā)提供技術(shù)貯備。2企業(yè)基本情況2.1項目建設(shè)單位2.1.1單位概況##動物藥業(yè)有限公司原名##沃森動物藥業(yè)有限公司，成立于2002年1月30日，是專業(yè)從事獸藥制劑生產(chǎn)和經(jīng)營的股份制企業(yè)。公司占地面積11000m2，建筑面積2.1.2股本結(jié)構(gòu)公司注冊資本50萬元人民幣，主要股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：劉兵兵投入貨幣資金27.5萬元，占股比例55%；段山朋投入貨幣資金10萬元，占股比例20%；王衛(wèi)寧投入貨幣資金2.5萬元，占股比例5%。2.1.3法定代表人法定代表人，兼任公司總經(jīng)理，##武功人，1976年3月13日出生，1996年6月畢業(yè)于##省儀祉農(nóng)校畜牧獸醫(yī)專業(yè)，1996年7月在渭南市臨渭區(qū)畜牧站參加工作；1997年--1999年從事藥品銷售工作；2000年--2002年擔(dān)任##有限公司總經(jīng)理；2001年12月取得自學(xué)考試畜牧專業(yè)本科文憑。2002年至2.1.4公司人員結(jié)構(gòu)公司現(xiàn)有員工45人。公司注重人才的引進與培養(yǎng)，現(xiàn)有人員整體素質(zhì)高，結(jié)構(gòu)合理，在經(jīng)營、生產(chǎn)、技術(shù)和銷售等各方面都有相對穩(wěn)定的骨干人員。2.1.5公司現(xiàn)有產(chǎn)品及生產(chǎn)現(xiàn)狀公司獸藥制劑有西藥粉劑、中藥散劑和預(yù)混劑三個劑型。主要產(chǎn)品有：殺菌星（5%煙酸諾氟沙星可溶性粉）、殺球先鋒（10%磺胺喹噁啉鈉可溶性粉）、雞痢靈散、畜禽腸痢清（白頭翁散）、2%乙酰甲喹預(yù)混劑、10%鹽酸氯苯胍預(yù)混劑等。已獲批準生產(chǎn)的產(chǎn)品目錄、批準文號及質(zhì)量標準見表2-1。表2-1已獲批準生產(chǎn)的產(chǎn)品目錄表序號產(chǎn)品名稱含量規(guī)格及執(zhí)行標準批準文號通用名商品名1龍膽瀉肝散龍膽濕熱散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701850572止痢散腸炎康2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701850373烏梅散清熱止瀉散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701850234三香散前胃喜康2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701850105清瘟敗毒散辟火破毒散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701851656清肺止咳散克咳內(nèi)經(jīng)2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701851577金花平喘散大西農(nóng)咳喘平2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701851038健胃散四味消食散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）2701851349健豬散潤腸通便散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018513510消積散大西農(nóng)反促散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018514611保胎無憂散安兒無憂2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018511112木檳消黃散四味安定散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018503513普濟消毒散清熱解毒散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018518114雛痢凈散白痢凈2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018519215黃連解毒散大西農(nóng)拔毒散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018517816降脂增蛋散增蛋豐產(chǎn)素2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018510717三白散腸道通2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018500918大承氣散破結(jié)通暢散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018501219小柴胡散柴胡感康散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018501820喉炎凈散九味喉炎靈2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018517921麻杏石甘散四味咳喘散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018517422肥豬菜大西農(nóng)增肥寶2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018510023公英散乳房消炎散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018502824通暢散五味通暢散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018515525槐花散四味白痢凈2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018518926山大黃末大黃消積散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018501927清熱散五味清熱散2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）27018516128消瘡散乳炎康2005年《中國獸藥典》獸藥字（2006）270185144公司現(xiàn)有生產(chǎn)的品種有產(chǎn)益母生化散月生產(chǎn)600件，曲麥散月生產(chǎn)550件，后子宮康月生產(chǎn)400件，增蛋豐產(chǎn)素月生產(chǎn)100件，前胃喜康月生產(chǎn)100件，四胃安定散月生產(chǎn)100件等產(chǎn)品。2.2.1.6公司截止2005年12月31日，資產(chǎn)總額為萬元，其中：流動資產(chǎn)萬元，固定資產(chǎn)萬元，總負債由上分析看出，本項目籌建單位技術(shù)力量雄厚，競爭優(yōu)勢明顯，抗風(fēng)險能力較強。2.2項目技術(shù)依托單位項目技術(shù)依托單位為##動科學(xué)院、##省儀祉農(nóng)校畜牧獸醫(yī)系。動物科技學(xué)院是##規(guī)模最大、實力最強的學(xué)院之一，已成為我國畜牧獸醫(yī)高級專業(yè)人才培養(yǎng)和科學(xué)研究的重要基地。學(xué)院以研究生教育和本科教育為主體的多層次、多學(xué)科的辦學(xué)體系。學(xué)院擁有1個國家級重點學(xué)科和1個國家一級學(xué)科博士點臨床獸醫(yī)學(xué)；2個省級重點學(xué)科動物遺傳育種與繁殖、臨床獸醫(yī)學(xué)；學(xué)院現(xiàn)有臨床獸醫(yī)學(xué)、動物遺傳育種與繁殖、基礎(chǔ)獸醫(yī)學(xué)、預(yù)防獸醫(yī)學(xué)、發(fā)育生物學(xué)、遺傳學(xué)、動物學(xué)、細胞學(xué)、生理學(xué)、神經(jīng)生物學(xué)11個博士學(xué)位授權(quán)點，臨床獸醫(yī)學(xué)、動物遺傳育種與繁殖、動物營養(yǎng)與飼料科學(xué)、基礎(chǔ)獸醫(yī)學(xué)、預(yù)防獸醫(yī)學(xué)、草業(yè)科學(xué)6個農(nóng)學(xué)碩士學(xué)位授權(quán)點和發(fā)育生物學(xué)、遺傳學(xué)、動物學(xué)、細胞學(xué)、生理學(xué)、神經(jīng)生物學(xué)、水生生物學(xué)7個理學(xué)碩士學(xué)位授權(quán)點。在校博士、碩士研究生647人。學(xué)院設(shè)有生物科學(xué)（動物方向）、動物科學(xué)、動物醫(yī)學(xué)、草業(yè)科學(xué)和水產(chǎn)養(yǎng)殖5個本科專業(yè)，在校本科生1484余人。學(xué)院累計已向全國各地輸送畜牧獸醫(yī)高級專業(yè)人才6400多人，其中博、碩士820人。為我國、尤其是##畜牧獸醫(yī)事業(yè)的發(fā)展做出了巨大貢獻。3產(chǎn)品需求分析和改造的必要性3.1原料供給分析##地處我國西北內(nèi)陸的中緯度地帶，幅員狹長，地形復(fù)雜，從北到南跨越三個氣候帶，即溫帶、暖溫帶和北亞熱帶，屬大陸性季風(fēng)氣候,地形多樣，氣候復(fù)雜，生物資源豐富，主要表現(xiàn)是資源種類多，資源類型的區(qū)域差異明顯，非常適宜發(fā)展種類繁多的中藥材生產(chǎn)。（1）中藥材資源豐富##藥用植物資源豐富，素有“秦地?zé)o閑草”之美名。據(jù)《##中藥名錄》共有241科989屬2278種。全省普遍分布的有504種，北部風(fēng)沙區(qū)產(chǎn)38種，黃土高原區(qū)產(chǎn)241種，關(guān)中平原區(qū)產(chǎn)188種，秦巴山區(qū)產(chǎn)972種，廣為栽培，引種或少量栽培及溫室栽培的有282種。（2）栽培面積大,在全國所占比重高根據(jù)全國各地藥材種植面積年平均數(shù)分析，藥材種植面積以四川最大，平均每年種植30萬畝；##、甘肅次之，每年種植20多萬畝；山西、山東、浙江、河南、湖北、廣東每年種植面積在10萬畝以上。據(jù)2002年3月統(tǒng)計，全省人工栽培藥材75種，種植總面積470多萬畝，2001年被科技部批準為全國７個中藥材種植基地之一。##天麻主要產(chǎn)于漢中、安康、商洛各縣，最高年產(chǎn)25－30萬千克，占全國一半；杜仲、附子、川芎、黃柏、元胡等種植面積和產(chǎn)量占全國一半以上；山茱萸產(chǎn)于佛坪、洋縣、丹鳳、太白等縣，面積和產(chǎn)量占全國1/3。此外，我省有計劃地人工種植的西洋參、水飛薊、黨參、桔梗、大黃、甘草、金銀花、黃芪等中藥材，也在全國影響較大。（3）藥材加工企業(yè)力量強，影響大全省有237家制藥企業(yè)，其中80%是中藥企業(yè)。醫(yī)藥行業(yè)高科技、高附加值、高效益的優(yōu)勢日益明顯。涌現(xiàn)出一批象漢江制藥股份有限公司、步長集團、盤龍集團、西安正大、安康正大、天津天士力集團、三寶雙喜、東盛公司、金花集團、山丹集團、一枝劉、博愛公司、太極集團、萃生制藥公司等在國內(nèi)有影響的醫(yī)藥企業(yè)。絞股蘭系列產(chǎn)品、山海丹系列產(chǎn)品、復(fù)方青黛系列產(chǎn)品、天麻、杜仲系列產(chǎn)品等，均為我省優(yōu)質(zhì)和名牌產(chǎn)品。3.2產(chǎn)品需求分析產(chǎn)品的銷售必須遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，順應(yīng)市場發(fā)展對產(chǎn)品的不同需求。根據(jù)專家調(diào)查表明，隨著國內(nèi)畜牧業(yè)的快速發(fā)展，市場對獸藥的需求量越來越大。中獸藥不僅是中國傳統(tǒng)的醫(yī)藥文化，而且具有良好的防病治病效果。##動物藥業(yè)有限公司現(xiàn)有禽藥、豬藥、牛藥、羊藥四個系列50多個品種，既有中藥制劑，也有西藥制劑，中藥制劑選材優(yōu)良、組方科學(xué)；西藥制劑藥物純度高、療效明顯。大西農(nóng)公司系列產(chǎn)品上市以來，得到了##、山東、江蘇、福建、廣東、黑龍江、遼寧等地客戶和養(yǎng)殖戶的普遍好評。選擇大西農(nóng)的產(chǎn)品，有效地解決了許多養(yǎng)殖戶的養(yǎng)殖難題，選擇好藥、放心藥，才能及時迅速、有效的治療和治愈病情，解決養(yǎng)殖戶的燃眉之急，明顯的提高養(yǎng)殖戶的經(jīng)濟效益。實踐證明：大西農(nóng)公司的系列產(chǎn)品對畜禽養(yǎng)殖中的常見病癥有良好的預(yù)防和治療作用。同時：大西農(nóng)公司擁有一支良好的技術(shù)服務(wù)隊伍，能夠?qū)︷B(yǎng)殖戶的養(yǎng)殖技術(shù)、疾病預(yù)防知識進行科學(xué)的指導(dǎo)，科學(xué)的預(yù)防并避免畜禽的發(fā)病，從而使養(yǎng)殖過程形成一個良性的循環(huán)。明顯的提高養(yǎng)殖經(jīng)濟效益。2005年，大西農(nóng)公司投資500多萬元對公司的場地綠化、辦公自動化、車間和檢驗、生產(chǎn)設(shè)備進行更進一步的美化和完善，使大西農(nóng)公司的環(huán)境變得更加整潔、漂亮、充滿活力，為員工提供一個舒適的工作場所；使大西農(nóng)的生產(chǎn)和檢驗?zāi)芰Φ玫郊訌?，確保大西農(nóng)的每一個產(chǎn)品的可靠質(zhì)量。在農(nóng)業(yè)部GMP專家小組對我廠進行GMP檢查時，大西農(nóng)在生產(chǎn)環(huán)境、生產(chǎn)設(shè)備、產(chǎn)品質(zhì)量、檢驗?zāi)芰Α⒐芾砟芰?、技術(shù)服務(wù)能力、人員結(jié)構(gòu)都得到了專家組的一致好評，這是大西農(nóng)人一直以高標準嚴格要求自己的必然結(jié)果。2005年11月16日，大西農(nóng)公司一次性通過了農(nóng)業(yè)部專家組的GMP認證。隨著我國經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展，全面建設(shè)小康社會的推廣，人們生活水平的提高，肉、蛋、奶的市場前景將穩(wěn)步增高和發(fā)展，對獸藥和飼料的依賴將會更加強烈。同時，農(nóng)業(yè)部要求2005年12月31日所有的生產(chǎn)獸藥的企業(yè)，強制性必須通過GMP生產(chǎn)認證，使原有的獸藥生產(chǎn)企業(yè)從5286家銳減到1600多家，使一批生產(chǎn)規(guī)模較小，技術(shù)能力落后的獸藥生產(chǎn)企業(yè)自然淘汰，市場規(guī)模的逐步上升和供應(yīng)企業(yè)的銳減形成一個巨大的市場運行空間，大西農(nóng)公司的企業(yè)結(jié)構(gòu)、研發(fā)能力、銷售能力具有一個成功的、健康發(fā)展的基礎(chǔ)，更有能力緊抓市場的機遇，獲得騰飛。從國內(nèi)外市場看，國內(nèi)市場還沒有充分的競爭和成熟，國外企業(yè)還沒有快速的切入中國市場，未來3—5年是獸藥企業(yè)發(fā)展的最良好的市場契機，大西農(nóng)公司已經(jīng)制定了未來5年的發(fā)展計劃和市場規(guī)劃。2006年，大西農(nóng)公司的禽藥系列、豬藥系列、大牲畜系列產(chǎn)品在全國市場的全面深化已經(jīng)進行，在大西農(nóng)公司原有的5年的銷售網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，提出“技術(shù)營銷”的路線，以技術(shù)獲得市場，以技術(shù)獲得品牌，深化企業(yè)品牌和影響力。預(yù)計2006年，大西農(nóng)公司年銷售產(chǎn)值突破1800萬，市場產(chǎn)值突破2500萬，帶來的行業(yè)附加效益預(yù)計達到3500萬以上。未來三年，從研發(fā)能力和技術(shù)突破方面，大西農(nóng)公司將把中藥系列產(chǎn)品的開發(fā)作為主攻方向，發(fā)揮中藥產(chǎn)品的療效獨特、安全無毒副作用、不產(chǎn)生耐藥性的優(yōu)勢，進行深挖擴展，推出30個以上的中藥新品種，挖掘、發(fā)揮我國傳統(tǒng)中藥的市場優(yōu)勢，同時，中藥產(chǎn)品的開發(fā)對##、##當(dāng)?shù)氐闹兴幧a(chǎn)、種植行業(yè)將起到明顯的帶動和推動的作用。3.3項目改造的必要性3.3.1項目改造可以改善獸藥質(zhì)量，促進食品安全近年來，我國獸藥行業(yè)出現(xiàn)了前所未有的繁榮景象，這極大地促進了養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，產(chǎn)生了巨大的經(jīng)濟效益和社會效益。但是，由于獸藥（尤其是西藥）有害物質(zhì)殘留超標的現(xiàn)象越來越嚴重，給畜產(chǎn)品安全造成的隱患及帶來的一系列負面影響也日益突出。1990年西班牙發(fā)生了因食入含有鹽酸克倫特羅的飼養(yǎng)動物肝臟而引起43個家庭中毒，1998年香港17名居民因使用內(nèi)地供港豬內(nèi)臟發(fā)生中毒，原因也是由鹽酸克倫特羅殘留所致。2001年1月，浙江余杭市因出售含有鹽酸克倫特羅的豬肉導(dǎo)致63人中毒，上述事例很多，舉不勝舉。我國的獸醫(yī)中藥制劑產(chǎn)業(yè)起始于20世紀中葉。至今，中獸藥制劑生產(chǎn)廠家或生產(chǎn)中獸藥制劑的廠家已達1200余家，品種數(shù)千個。但總的看來，獸醫(yī)中藥制劑的生產(chǎn)仍處于初級階段，科技含量不高，劑型粗糙，質(zhì)量難以控制。我公司利用先進的技術(shù)工藝提取中藥制劑以安全高效的特性獲得消費者的廣泛認同。經(jīng)過近兩年的發(fā)展，已經(jīng)顯示出了良好的勢頭。項目改造后可以擴大中藥制劑的產(chǎn)能和品種，能夠適合更多禽畜病患的防治，促進藥品安全。3.3.2項目改造可以促進畜牧產(chǎn)業(yè)的發(fā)展《十一五》規(guī)劃中，國家把農(nóng)民增收作為一個重大任務(wù)來抓，農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定是建設(shè)和諧社會的必要條件，養(yǎng)殖業(yè)是農(nóng)民增收的一重要途徑，種、養(yǎng)一直是中國農(nóng)民生產(chǎn)方式的主流，且“養(yǎng)”所占的比重一直在增加；農(nóng)業(yè)稅取消，費改稅，農(nóng)村合作醫(yī)療，九年義務(wù)教育等一系列得民心、順民意的富民政策，將有助于農(nóng)民收入增加。農(nóng)民增收，意味農(nóng)村消費市場擴大，為養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展培育了市場，間接擴展了獸藥企業(yè)的市場空間，全國獸藥產(chǎn)品的產(chǎn)值會增加；農(nóng)民購買力提升則意味著全國購買力的提升，全國消費市場的擴大，肉、蛋、奶的市場容量整體擴大，2006年獸藥企業(yè)大有文章可做。3.3.3可以近年來，我國政府把解決“農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民”的問題列入全黨工作的重中之重，為了落實黨中央和國務(wù)院這一重大戰(zhàn)略決策，我們選擇了能切實帶動農(nóng)民增收的“動物中藥材原料基地及制劑加工產(chǎn)業(yè)化項目”。我們認為，解決“三農(nóng)”問題的核心是“農(nóng)民”問題，只要能確保農(nóng)民的增收，才能真正緩解城鄉(xiāng)之間的差別，實現(xiàn)全民小康，構(gòu)建和諧社會。項目單位利用“公司+農(nóng)戶”的開發(fā)模式，促使相對分散的農(nóng)民小區(qū)化種植中草藥，并利用開發(fā)的獸藥制劑提高畜禽防病抗病的能力，提高畜牧業(yè)收入，具體落實國家關(guān)于解決“三農(nóng)”問題的政策。本項目將引導(dǎo)農(nóng)民從中草藥種植——產(chǎn)品深加工增值——市場營銷形成一個完整的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)鏈條，發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)，解決產(chǎn)品賣難問題，切實提高農(nóng)民收入。3.3.4本項目建設(shè)的中心區(qū)域設(shè)在##，自然環(huán)境依山傍水，氣候、土壤及海拔高度與中藥材的生長習(xí)性和生態(tài)環(huán)境相適應(yīng)，大寨鄉(xiāng)是大部分中藥材種植的優(yōu)生區(qū)。據(jù)最新普查，##省有各種藥物3291種，新發(fā)現(xiàn)的未被“藥典”收載的地方主要習(xí)慣用中藥材21種，有民間享有盛譽的主要中草藥41種，未曾開發(fā)利用的中藥材33種。產(chǎn)量在50萬公斤、100萬公斤以上的多達70余種。大宗藥材有杜仲、天麻、黨參、附子、沙苑子、黃芪、甘草、益母草、板藍根、連翹、遠志、豬苓等。據(jù)2002年3月統(tǒng)計，全省人工栽培藥材75種，種植總面積470多萬畝，2001年被科技部批準為全國７個中藥材種植基地之一。3.3.5中獸藥是我國醫(yī)藥學(xué)的組成部分，有著悠久的歷史和豐富的內(nèi)容，千百年來，它對我國畜牧業(yè)和家庭養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。據(jù)記載，3000多年前的周朝就已有專門的獸醫(yī)官。歷代本草收載的藥物中，都不同程度地包含有獸用藥方劑，如《神農(nóng)本草經(jīng)》有“牛扁療牛病”、“柳葉治馬疥”、“梓白皮治豬瘡”的記載。除散載之外，在各不同時期還出現(xiàn)了許多專著，其中較著名的有漢代的《馬經(jīng)》、《牛經(jīng)》；隋代的《治馬、牛、駝、騾經(jīng)》、《療馬方》、《馬經(jīng)孔穴圖》唐代的《司牧安驥集》宋代的《明堂灸馬經(jīng)》、《醫(yī)馬經(jīng)》；明代的《元亨療馬集》等等。古代少數(shù)民族地區(qū)亦有傳統(tǒng)獸醫(yī)藥方面的記述，如唐代新疆吐魯番地區(qū)的《醫(yī)牛方》等。多年來，我國許多省區(qū)通過調(diào)查研究和實踐，整理編寫出不少具有地方特點的書刊，如《中獸醫(yī)驗方集》、《中獸醫(yī)常用草藥》等，為廣大農(nóng)村防治家畜、家禽疾病起到了積極作用。目前，中獸醫(yī)學(xué)已成為獨立的學(xué)科。中獸醫(yī)用藥種類豐富，據(jù)《青海省獸醫(yī)中草藥》收載，獸用植物藥有912種。另據(jù)《民間獸醫(yī)本草》記載，中獸藥資源有600多種，其中常用藥材300多種、常用草藥150多種。近年來，中獸藥開發(fā)有了新的進展，由過去單純治療型轉(zhuǎn)向營養(yǎng)保健開發(fā)型發(fā)展。比如，根據(jù)扶正固本、增強機體的理論，給蛋雞服用刺五加制劑，促使雞輸卵管總氮量和蛋白質(zhì)顯著增加，提高了產(chǎn)卵率和卵重。此外，用中藥資源配制的“中草藥飼料添加劑”，在家禽及水產(chǎn)養(yǎng)殖方面也收到了明顯的效益。目前，##動物藥業(yè)有限公司已經(jīng)研發(fā)和獲準生產(chǎn)的中獸藥四大類（有牛、羊、豬、禽），分散劑、粉劑、預(yù)混劑三種類型，27個產(chǎn)品。因此，本項目具有巨大的綜合開發(fā)潛力和經(jīng)濟效益。4改造的主要內(nèi)容和目標4.1項目建設(shè)目標建成年產(chǎn)中藥制劑100000件，其中：牛用中藥制劑50000件；雞用中藥制劑40000件；豬用中藥制劑5000件；羊用中藥制劑5000件。4.2項目建設(shè)內(nèi)容4.2.1建設(shè)標準（1）本項目研究開發(fā)、生產(chǎn)加工均按國家GMP的認證要求進行。（2）中草藥原料基地建設(shè)采用標準化栽培方式，按照國際標準實行綠色環(huán)保種植。（3）將環(huán)境保護作為項目的生命線，每一個環(huán)節(jié)、每一個過程都設(shè)有預(yù)防和保護措施。4.2.2規(guī)劃設(shè)計4.2.2.1總平面布置根據(jù)建筑防火、交通、衛(wèi)生和安全等規(guī)范要求，結(jié)合場地現(xiàn)狀，黨校教學(xué)樓的設(shè)計充分考慮了豐富與改善城市街景等綜合因素，使建筑物平面與空間造型美觀大方。設(shè)計建筑物滿足消防要求。廠區(qū)建設(shè)的設(shè)計以“以人為本”為原則，根據(jù)廠區(qū)現(xiàn)有條件和未來發(fā)展趨勢，本著適度超前的開發(fā)理念，設(shè)計出結(jié)構(gòu)合理，功能齊全的辦公樓和生產(chǎn)車間和其他輔助設(shè)施。項目廠區(qū)布局，分為生活區(qū)、廠區(qū)、生產(chǎn)區(qū)，主要布局的依據(jù)主要按各項目的生產(chǎn)工藝流程進行，并要考慮當(dāng)?shù)氐臍夂?、地理環(huán)境等的影響。①布局原則。中獸藥系列產(chǎn)品，必須建在上風(fēng)位置，與其它項目分開，獨立建筑，分四塊劃區(qū)域組建。生活區(qū)和辦公室分為專區(qū)。動力區(qū)包括水、電、鍋爐，設(shè)在廠區(qū)的下風(fēng)頭西南角，靠近生產(chǎn)區(qū)便于輸送水、電、汽等動力資源，也有利于工廠合理布局。②廠區(qū)綠化。廠區(qū)周圍應(yīng)保護原有山清水秀的生態(tài)環(huán)境，廠內(nèi)外以綠化帶美化環(huán)境。創(chuàng)造一個優(yōu)美的工作條件，以有利于操作人員的工作和產(chǎn)品質(zhì)量的提高。4.2.2.2土建1）工程建設(shè)原則整體工程必須符合企業(yè)生產(chǎn)工藝的需要及國家要求，其廠房及設(shè)備必須達到以下幾點：一是企業(yè)必須完全按照技術(shù)單位的指導(dǎo)清潔生產(chǎn)，建設(shè)的廠區(qū)須有整潔的生產(chǎn)環(huán)境，地面、周圍、路面、村莊及運輸?shù)炔粦?yīng)對產(chǎn)品的生產(chǎn)造成污染，生產(chǎn)、行政、生活和輔助區(qū)域的立體布局應(yīng)合理，不得互相妨礙。二是車間應(yīng)按生產(chǎn)工藝流程及所要求的空氣潔凈級別進行合理的布局。同一廠房內(nèi)以及相鄰廠房之間的生產(chǎn)操作不得互相交叉三是應(yīng)設(shè)有防止昆蟲和其他動物進入的設(shè)施。四是建設(shè)開始就要安排清潔工作，廠區(qū)內(nèi)表面保持平整光滑、無污染、無裂縫、接口嚴密、無顆粒物脫落、并能清潔和消毒，墻壁與地面的交界處宜成弧形或有其它的措施。五是生產(chǎn)廠區(qū)和儲存區(qū)應(yīng)有與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)的面積和空間，用于安置設(shè)備、物料，應(yīng)最大限度地減少差錯和交叉污染。六是廠區(qū)的各種管道、燈具、風(fēng)，以及其它共用設(shè)施，避免出現(xiàn)不易潔凈的部位。整體環(huán)境必須符合國家環(huán)境保護的有關(guān)規(guī)定。2）項目工程建設(shè)內(nèi)容新建建筑物1150m2，其中：生產(chǎn)車間1000m2，輔助生產(chǎn)車間本建筑結(jié)構(gòu)抗震設(shè)計按7度設(shè)防,消防類別為戊類。項目工程建設(shè)內(nèi)容見表4-1。表4-1項目工程建設(shè)內(nèi)容序號工程名稱建筑面積（m2）備注1生產(chǎn)車間10002輔助生產(chǎn)車間150合計11504.2.2.3新增設(shè)備根據(jù)該項目的總體工藝、生產(chǎn)規(guī)模進行設(shè)備配置。項目新增設(shè)備配置明細見表4-2。表4-2新增設(shè)備配置明細表編號設(shè)備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量備注1實驗檢測設(shè)備1.1自動旋光儀WZZ-2A臺11.2精密酸度計PHS-3C臺11.3紫外可見光分光光度計UV-7504臺11.4自動永停滴定儀ZYT-1臺11.5電子分析天平FA2004臺11.6架盤天平JPT-5臺11.7電熱鼓風(fēng)干燥箱101-1臺11.8隔水式培養(yǎng)箱303-1臺11.9箱式電阻爐2.5-10臺11.10三用紫外分析儀ZF-A臺11.11電熱恒溫水箱ZD-420臺11.12顯微鏡XSP-1C臺32生產(chǎn)加工設(shè)備2.1粉碎機臺12.2旋振篩臺12.3三維運動混合機臺12.4空調(diào)機箱臺12.5除塵機臺12.6熱風(fēng)循環(huán)烘箱臺12.7容器具套1生產(chǎn)車間在設(shè)備管理方面嚴格按照系統(tǒng)的管理規(guī)程執(zhí)行，每臺設(shè)備均制定了操作、清潔、維護保養(yǎng)SOP，所有設(shè)備、儀器、計量器具均登記造冊，并進行了設(shè)備安裝驗證和性能驗證。每臺設(shè)備都有明顯的狀態(tài)標志，設(shè)備操作人員均進行了崗位SOP培訓(xùn)。4.2.2.4主要原材料、動力根據(jù)該項目的總體工藝、生產(chǎn)規(guī)模進行主要原材料和動力消耗測算。項目主要原材料和動力消耗見表4-3。表4-3主要原材料、動力年需要量估算表序號名稱單位數(shù)量備注一、原輔料1各種中藥材T1202添加劑T83包裝紙箱萬個104包裝袋萬個150二、動力1電萬度1002水萬噸304.2.3給排水1）給水新建的生產(chǎn)車間及辦公樓樓用水量年用水量：2190m3日平均用水量：6m3/平均用水量：0.5m3最大用水量：2.5m3消防用水量：15L/s廠區(qū)用水主要有生產(chǎn)用水和職工生活用水，消防水平時不用。由市政自來水管網(wǎng)供給的自來水經(jīng)管道加壓泵提升至設(shè)在樓頂?shù)乃?，以滿足用水的要求。2）排水廠區(qū)的生產(chǎn)污水和生活污水經(jīng)公司的污水處理系統(tǒng)處理后排到市政污水管網(wǎng)。4.2.4暖通及空氣凈化1）設(shè)計依據(jù)《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》（GBJ19—87）有關(guān)專業(yè)提供的設(shè)計條件2）設(shè)計方案生產(chǎn)車間冬夏季送暖或降溫屬十萬級和一萬級潔凈區(qū)房間，要求空氣凈化，控制室內(nèi)溫度和濕度，室內(nèi)溫度要求控制在18-28℃，相對濕度控制在50-65%?？諝庑杞?jīng)初、中、高效過濾后送入。室內(nèi)換氣次數(shù)為15-20次/h按產(chǎn)品劑型分別設(shè)置空調(diào)系統(tǒng)，避免混藥現(xiàn)象發(fā)生而影響產(chǎn)品質(zhì)量。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生藥塵的一些崗位設(shè)局部排風(fēng)系統(tǒng)。4.2.5電力、動力工程本項目工藝設(shè)備安裝容量約為500KW，加之配套的公用設(shè)備、車間照明、生活用電等，總安裝容量約為580KW。配置變壓器315KVA一臺。廠區(qū)生產(chǎn)生活用電由示范區(qū)電力系統(tǒng)供給，送電線路電壓為10KV。本項目需設(shè)一個總變電所，在廠區(qū)西北處，建筑面積為60m2。照明：屬十萬級和一萬級的潔凈房間照度按300LX考慮，一般生產(chǎn)區(qū)按150LX本項目需建一鍋爐房，建筑面積為132m2，安裝2t燃氣鍋爐1臺，供全廠生產(chǎn)、生活用汽。年運行280生產(chǎn)過程中所需要的壓縮空氣為移動式，由工藝設(shè)備自備。5投資估算與資金籌措5.1投資估算5.1.1中藥材獸藥制劑生產(chǎn)線技術(shù)改造項目投資范圍主要包括生產(chǎn)車間的土建工程、設(shè)備購置及安裝工程和配套工程等。5.1.21）《工業(yè)項目可行性研究投資估算編制辦法》；2）本可研報告確定的項目建設(shè)方案與設(shè)備配置清單，各專業(yè)提供的技術(shù)經(jīng)濟數(shù)據(jù)及參數(shù)；3）土建工程參照同類工程單位造價計算；4）設(shè)備購置按生產(chǎn)廠家提供的價格及收集到的市場價格計算；5）設(shè)備安裝工程費按綜合安裝費率5%計提；6）工程勘察費、工程設(shè)計費按建設(shè)部《工程勘察設(shè)計收費標準》（2002年修訂本）有關(guān)規(guī)定計算；7）工程監(jiān)理費、工程保險費、建設(shè)單位管理費按《機械工業(yè)建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標》有關(guān)規(guī)定計算；8）基本預(yù)備費按照第一、第二部分合計的5%計算。5.1.3本項目基本建設(shè)投資235.41萬元。其中：工程費用213.29萬元，占基本建設(shè)投資的90.06%；其他費用10.92萬元，占基本建設(shè)投資的4.64%；預(yù)備費用11.21萬元，占基本建設(shè)投資的4.76%?；窘ㄔO(shè)投資中已投入資金129.50萬元，其中工程費用66.94萬元，設(shè)備購置及安裝費用62.58萬元。項目基本建設(shè)投資見表5-1，項目土建投資明細見表5-2，項目設(shè)備投資明細見表5-3。表5-1項目基本建設(shè)投資估算單位：萬元序號項目名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它工程合計占總投資比（%）1工程費用72.50128.5612.23213.2990.601.1建筑工程72.505.8078.301.2設(shè)備128.566.43134.992其他費用10.9210.924.642.1項目前期費4.272.2勘察設(shè)計費1.962.3監(jiān)理費2.132.4建設(shè)單位管理費2.561+272.50128.5612.2310.92224.203預(yù)備費0.000.0011.2111.214.763.1基本預(yù)備費11.2111.213.2漲價預(yù)備費0.003建設(shè)期利息0.004基本建設(shè)投資72.50128.5612.2322.13235.415已投入資金66.9462.56129.50表5-2項目土建投資明細單位：萬元序號建筑面積（m2）單價（元）投資估算（萬元）1生產(chǎn)車間1000650.0065.002輔助生產(chǎn)車間150500.007.50合計115072.50表5-3項目設(shè)備投資估算明細單位：萬元序號設(shè)備名稱規(guī)格計量單位數(shù)量單價投資額備注1實驗檢測設(shè)備56.861.1自動旋光儀WZZ-2A臺115.8015.801.2精密酸度計PHS-3C臺19.609.601.3紫外可見光分光光度計UV-7504臺18.508.501.4自動永停滴定儀ZYT-1臺113.5013.501.5電子分析天平FA2004臺12.002.001.6架盤天平JPT-5臺10.150.151.7電熱鼓風(fēng)干燥箱101-1臺10.800.801.8隔水式培養(yǎng)箱303-1臺10.450.451.9箱式電阻爐2.5-10臺10.260.261.1三用紫外分析儀ZF-A臺11.401.401.11電熱恒溫水箱ZD-420臺10.650.651.12顯微鏡XSP-1C臺31.253.752生產(chǎn)加工設(shè)備46.702.1粉碎機臺15.505.502.2旋振篩臺115.5015.502.3三維運動混合機臺15.505.502.4空調(diào)機箱臺12.402.402.5除塵機臺18.508.502.6熱風(fēng)循環(huán)烘箱臺13.303.302.7容器具套16.006.003辦公設(shè)備25.0025.00合計128.565.1.根據(jù)銷售收入和成本估算流動資金，本項目需流動資金88.47萬元，其中第一年、第二年、第三年和第四年分別需要投入流動資金為25.22萬元、21.81萬元、20.97萬元和20.47萬元。詳見表5-3流動資金估算。表5-3項目流動資金估算表單位：萬元序號年份項目周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)運營期12345生產(chǎn)符合（%）2550751001001流動資產(chǎn)69.10134.79199.63263.98263.981.1應(yīng)收賬款241530.3360.6791.00121.33121.331.2存貨35.7671.12105.63139.65139.651.2.1外購原材料301215.7531.5047.2663.0163.011.2.2動力6064.088.1712.2516.3316.331.2.3在產(chǎn)品5725.3110.4815.3820.1020.101.2.4產(chǎn)成品103610.6220.9730.7540.2040.201.3現(xiàn)金15243.003.003.003.003.002流動負債43.8887.75131.63175.51175.512.1應(yīng)付賬款60643.8887.75131.63175.51175.513流動資金=1-225.2247.0368.0088.4788.474流動資金本年增加額25.2221.8120.9720.475.1.項目總投資為323.89萬元。其中：基本建設(shè)投資235.41萬元，流動資金投資88.47萬元。項目總投資中已投資129.52萬元，需新增投資194.37萬元。5.2資金籌措根據(jù)項目情況和公司發(fā)展需要，本項目申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項資金30.00萬元，其他為企業(yè)自籌資金，即企業(yè)須自籌資金164.37萬元。詳見表5-4投資計劃與資金籌措表表5-4投資計劃與資金籌措表單位：萬元序號年份項目建設(shè)期運營期合計123451總投資166.47115.9820.9720.47323.891.1固定資產(chǎn)投資141.2594.17235.411.2固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅1.3建設(shè)期利息1.4流動資金25.2221.8120.9720.4788.472資金籌措166.47115.9820.9720.47323.892.1自有資金166.4785.9820.9720.47293.89其中：用于流動資金25.2221.8120.9720.4788.472.1.1已投入資金129.52129.522.1.2新增投資36.9585.9820.9720.47164.372.2財政投資2.2.1財政有償資金2.2.2財政無償資金30.0030.002.3其他資金6人員培訓(xùn)及技術(shù)來源6.1勞動定員根據(jù)公司的組織機構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)特點、各生產(chǎn)車間的工作負荷和實際崗位需要，擬將公司員工分為高層管理人員、部門管理和銷售人員、生產(chǎn)人員及輔助（服務(wù)）人員四大類，采用作業(yè)量和崗位定員相結(jié)合的方法，總定員為83人（見下表）。新增就業(yè)38人。表6-1人員編制表序號名稱術(shù)人員(人)操作班次人一廠級領(lǐng)導(dǎo)41112總工程師113副總經(jīng)理22二481車間主任442工藝2223電氣儀表2224機械2225生產(chǎn)工人344238三化驗室41主任112化驗員33四營銷部211主任332營銷員1818五綜合辦公室61主任112其他55合計836.2員工培訓(xùn)由于該項目是生物制藥的科技項目，同時公司的運作是以現(xiàn)代公司的高標準要求，因此公司技術(shù)管理人員和生產(chǎn)工人在公司管理團隊組建和招聘時，應(yīng)有較高的素質(zhì)要求，管理人員、技術(shù)人員、生產(chǎn)工人和輔助或服務(wù)人員應(yīng)具有大專或本科學(xué)歷要求，并必須接受上崗培訓(xùn)。6.3技術(shù)來源項目技術(shù)為公司自主研發(fā)，技術(shù)依托單位為##動科學(xué)院、##省儀祉農(nóng)校畜牧獸醫(yī)系。7項目實施進度計劃7.1項目進度本項目建設(shè)是在逐步改造和完善現(xiàn)有生產(chǎn)條件和設(shè)備，以及工藝等，所以項目建設(shè)各部分交叉進行，在建設(shè)過程中不間斷生產(chǎn)運營。2005年11月~2006年2月，完成項目可行性研究報告、論證及其它前期準備工作；2006年3月~2007年2月，完成土建和考察選購設(shè)備到廠；2006年5月~2007年4月，設(shè)備安裝調(diào)試；2006年8月~2007年9月，培訓(xùn)技術(shù)人員，進行聯(lián)動試車，試運行；2007年10月，項目驗收。7.2進度安排表7-1工程項目實施進度時間內(nèi)容2005.11—2007.102005.11~122006.1-2007.62006.7-2007.122007.1-2007.10項目論證土建和設(shè)備選購設(shè)備安裝調(diào)試培訓(xùn)、試產(chǎn)階段驗收8效益分析8.1經(jīng)濟效益分析8.1.1財務(wù)效益分析8.1.1.1基本數(shù)據(jù)1）擬建規(guī)模本項目建成年產(chǎn)中藥制劑100000件，其中：牛用中藥制劑50000件；雞用中藥制劑40000件；豬用中藥制劑5000件；羊用中藥制劑5000件。2）建設(shè)進度及項目計算期該項目計算期12年，其中建設(shè)期2年，邊建設(shè)邊投產(chǎn)。其計算原則為：產(chǎn)量等于銷量，經(jīng)營期第一年、第二年和第三年分別達到生產(chǎn)符合的25%、50%和75%，第四年后為100%。3）稅金項目增值稅中，進項稅金稅率為17%，銷項稅金稅率為17%，城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別為營業(yè)稅稅額的7%和3%。4）折舊固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法，建筑物折舊及年限為20年，殘值10%，設(shè)備折舊年限為10年，殘值5%。為了計算簡便，這就從第二年算起。5）所得稅及企業(yè)公積金比例所得稅稅率按33%計算，盈余公積金和公益金按15%計算。6）財務(wù)及準收益率IC=10%。8.1.1.2財務(wù)計算與經(jīng)濟分析1）銷售收入和銷售稅金及附加本項目正常年份預(yù)計銷售為1820.00萬元/年。計算得銷售稅金及附加179.54萬元/年。詳見表8-1銷售收入及稅金和附加表。2）運營成本計算本項目正常年份總成本費用為1447.33萬元，其中固定成本為138.24萬元，可變成本1309.10萬元，經(jīng)營成本1395.47萬元。詳見表8-2項目總成本費用估算表。固定資產(chǎn)折舊見表8-3。3）利潤計算銷售收入扣除銷售稅金及附加、總成本費用后即為利潤總額，正常年份利潤總額為173.72萬元。詳見表8-4損益表經(jīng)損益表計算得項目投資利潤率和投資利稅率分別為53.64%和115.06%。4）財務(wù)盈利能力分析經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，結(jié)果如下：全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為：稅前73.49%，稅后54.73%；全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）:稅前976.02萬元，稅后677.30萬元；全部投資投資回收期Pt為：稅前3.14年，稅后3.56年。詳見表8-5財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）8.1.當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點BEP（達產(chǎn)正常年）時BEP=固定成本/（銷售收入-可變成本-銷售稅金）*100%=44.31%以上測算說明，該項目生產(chǎn)負荷只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的44.31%，即可保本經(jīng)營。說明本項目有較強的抗風(fēng)險能力。8.1.2.3項目存在的主要風(fēng)險及防范措施1）經(jīng)營風(fēng)險主要來源于生產(chǎn)成本構(gòu)成因素市場價格的變動、產(chǎn)品市場需求和生產(chǎn)能力的變化等農(nóng)戶的原料供應(yīng)能力及建設(shè)工期與資金需求和結(jié)構(gòu)的變化等，減少和避免這一風(fēng)險的措施主要有：定期進行市場調(diào)研和分析，緊密跟蹤市場變化，掌握國內(nèi)外畜禽病害的發(fā)生發(fā)展趨勢，既而改進銷售策略，擴大市場規(guī)模，不斷改進產(chǎn)品以適應(yīng)市場需求；建立健全企業(yè)與農(nóng)戶之間的合作關(guān)系,完善合同制度,在經(jīng)營過程中根據(jù)不同情況適當(dāng)給參與農(nóng)戶一定的利潤分配,使公司與農(nóng)戶形成利益共同體，以保證項目原料的不斷提供；加強項目的成本核算,注意節(jié)約利用材料，以減少成本支出,確保產(chǎn)品低成本生產(chǎn)；完善企業(yè)的市場營銷網(wǎng)絡(luò)，擴大營銷渠道，以確保產(chǎn)品占有較高份額的市場占有率；加強技術(shù)研發(fā)，不斷研制出新產(chǎn)品，保證新產(chǎn)品的更新?lián)Q代需求。2）生產(chǎn)風(fēng)險主要來源于基地農(nóng)戶和生產(chǎn)工人是否能嚴格按照技術(shù)要求進行生產(chǎn)操作，生產(chǎn)技術(shù)是否保證最大程度降低生產(chǎn)成本和提高產(chǎn)品質(zhì)量，項目公司銷售能力是否保證不造成產(chǎn)品積壓等。減少和避免這一風(fēng)險的措施主要有：對原料生產(chǎn)基地的管理人員和工人進行系統(tǒng)培訓(xùn)，包括安全意識與防范措施、生產(chǎn)技術(shù)、管理水平等，以保障基地的順利建設(shè)及原料的保質(zhì)保量供應(yīng)。進一步擴大項目產(chǎn)品的研制力度，主要是增加研究生數(shù)量來增加本項目的研發(fā)人員。進一步招聘具有豐富的市場經(jīng)驗的獸藥銷售人員，保障產(chǎn)品在市場上的占有率和流通性。3）人力資源風(fēng)險在科研、生產(chǎn)、銷售等方面均可能產(chǎn)生人員的變動或流動，從而影響到項目的整體進程。減少和避免這一風(fēng)險的措施主要有：建立嚴格的聘用、解聘制度，保證項目主要參與人員的相對穩(wěn)定性；建立、健全績效掛鉤的工資福利制度，最大限度地從促進項目參與人員的工作積極性；通過企業(yè)文化的不斷建立與發(fā)展，樹立團隊精神，增強員工合作意識；制定切實可行的人力資源建設(shè)方案，形成結(jié)構(gòu)合理、層次明顯、團結(jié)高效、穩(wěn)步發(fā)展的企業(yè)團隊。4）技術(shù)風(fēng)險本項目涉及到科研、種植、加工等多個技術(shù)領(lǐng)域，在項目實施過程中，由于資源、能源、工藝等因素會產(chǎn)生一定的技術(shù)風(fēng)險。減少和避免這一風(fēng)險的措施主要有：科研人員進入生產(chǎn)第一線，隨時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，并不斷提高和完善項目生產(chǎn)技術(shù)；可持續(xù)性研發(fā)項目換代產(chǎn)品，保證項目產(chǎn)品適應(yīng)市場需要；跟蹤國際、國內(nèi)先進技術(shù)，做好技術(shù)和產(chǎn)品的升級換代。8.1.3經(jīng)過上述計算分析，該項目實施后的經(jīng)濟效益較好，抗風(fēng)險能力較強，項目在經(jīng)濟上是可行的。8.2社會效益分析獸藥是重要的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，其質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到畜牧業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，關(guān)系到人民的身體健康，關(guān)系到我們作為一個農(nóng)業(yè)大國的國際形象。不斷提高我國獸藥產(chǎn)品質(zhì)量，建立規(guī)范的獸藥市場秩序，是我們大家共同的責(zé)任。##動物藥業(yè)有限公司產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)工藝先進，將傳統(tǒng)優(yōu)勢與現(xiàn)代醫(yī)學(xué)理論和高新科技結(jié)合，提高傳統(tǒng)中成藥生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)的科技成分，用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)重新解讀傳統(tǒng)中藥理論，用實證而非經(jīng)驗的方法詮釋中藥豐富的內(nèi)涵，按照國際認可的標準進行研究、開發(fā)、生產(chǎn)、管理和應(yīng)用。公司嚴格按照獸藥生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范（獸藥GMP）進行生產(chǎn)硬件、軟件建設(shè)，利用現(xiàn)代科研技術(shù)和手段，從藥源基地中草藥的種植、中草藥的質(zhì)量控制到中藥制劑的生產(chǎn)與銷售。公司以高質(zhì)量（有效性、安全性、均一性、穩(wěn)定性）的獸藥產(chǎn)品奉獻社會民眾，推動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，其社會效益顯著。9生態(tài)環(huán)境影響及評價9.1環(huán)境影響項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染物有少量廢水、廢氣、廢渣和噪聲。廢水主要來自于產(chǎn)生加工的污水，本項目選用的機器是按國家專利無三廢排放的清潔技術(shù)生產(chǎn)的設(shè)備，不會對環(huán)境造成污染。廢氣主要來自于成型后造藥車間。建設(shè)單位采用了先進的無廢氣排放，符合環(huán)保標準要求的設(shè)備，無污染。廢渣來自于中藥材下腳料和提留后的殘渣，但這些廢渣雖然量大，但全部都可以轉(zhuǎn)化和再利用。噪聲來源于粉碎、造粒系統(tǒng)，建設(shè)單位按技術(shù)單位的方案附加了隔音降噪措施，不會對環(huán)境造成污染。9.2項目生產(chǎn)采用的環(huán)境保護標準1、廢水排放執(zhí)行GB8978——1996《污水綜合排放標準》一級標準和DB61——224——19%渭河水系（##段）污水綜合排放標準》中一級標準；2、廢氣排放執(zhí)行GB16297—1996《大氣污染物綜合排放標準》中無組織排放標準；3、區(qū)域噪聲執(zhí)行GB3096——93《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》IV類標準；4、廠界噪聲執(zhí)行GB12348——50《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》IV類區(qū)域標準。9.3環(huán)保部門評估意見經(jīng)環(huán)保部門評估，在環(huán)境保護方面，該項目的生產(chǎn)對周圍環(huán)境無污染，無“三廢”排放，對于中藥材的綜合開發(fā)是生態(tài)環(huán)保項目，中草藥種植不僅可以保護環(huán)境，而且可以綠化環(huán)境，起到調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的作用。同時，該項目綜合加工，均采用的是環(huán)保系統(tǒng)推薦的技術(shù)和設(shè)備，是國內(nèi)領(lǐng)先水平，不僅無污染，而且對環(huán)境污染治理和美化環(huán)境有著很大的改善優(yōu)化作用（具體見項目單位環(huán)境評價報告）。10可行性研究報告結(jié)論與建議10.1可行性研究結(jié)論根據(jù)以上的分析論證，本項目建設(shè)條件優(yōu)越，技術(shù)工藝可行，組織管理科學(xué)，市場需求潛力大，投資建設(shè)規(guī)模合理，商業(yè)效益顯著，投資償還能力強，社會貢獻大，帶動農(nóng)民增收明顯承受的風(fēng)險較小，技術(shù)準備充分，農(nóng)業(yè)示范性強，各項技術(shù)指標可行，項目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策。該項目的建設(shè)對項目單位、##示范區(qū)、大寨鄉(xiāng)基地農(nóng)民、##經(jīng)濟及國民經(jīng)濟增長均具有顯著的促進作用，特別是該項目建設(shè)將對西部中獸藥產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和畜牧業(yè)發(fā)展打下堅實的基礎(chǔ)。因此，希望##省財政廳、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦給予大力的支持，使項目早日投資建設(shè)與生產(chǎn)運營。10.2問題與建議1、項目建設(shè)單位要根據(jù)市場的需求情況，盡快落實原料基地的建設(shè)，并落實各目標市場的客戶訂單，努力爭取項目資金加快建設(shè)、減少風(fēng)險。2、建議有關(guān)部門在該項目的貸款、財政、稅收等方面給與支持和優(yōu)惠政策，該項目也是重點扶貧項目，希望得到支持。3、該項目也是環(huán)保項目，建設(shè)要注意美化環(huán)境。抓緊項目所需人才的培訓(xùn)，為項目大規(guī)模開發(fā)提供人才和技術(shù)儲備。表8-1產(chǎn)品銷售收入和稅金及附加表單位：萬元序號年份項目產(chǎn)量價格生產(chǎn)運營期123456789101112生產(chǎn)符合（%）2550751001001001001001001001001001銷售收入455.00910.001365.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001.1禽藥4萬件230元/件230.00460.00690.00920.00920.00920.00920.00920.00920.00920.00920.00920.001.2牛藥5萬件150元/件187.50375.00562.50750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.001.3豬藥0.5萬件150元/件18.7537.5056.2575.0075.0075.0075.0075.0075.0075.0075.0075.001.4羊藥0.5萬件150元/件18.7537.5056.2575.0075.0075.0075.0075.0075.0075.0075.0075.002銷售稅金及附加44.8889.77134.65179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.542.1增值稅40.8081.61122.41163.22163.22163.22163.22163.22163.22163.22163.22163.222.1.1銷項稅77.35154.70232.05309.40309.40309.40309.40309.40309.40309.40309.40309.402.1.2進項稅36.5573.09109.64146.18146.18146.18146.18146.18146.18146.18146.18146.182.2建設(shè)維護稅2.865.718.5711.4311.4311.4311.4311.4311.4311.4311.4311.432.3教育稅附加1.222.453.674.904.904.904.904.904.904.904.904.90表8-2總成本費用估算表單位：萬元序號年份項目生產(chǎn)運營期123456789101112生產(chǎn)符合（%）2550751001001001001001001001001001外購原材料214.98429.95644.93859.90859.90859.90859.90859.90859.90859.90859.90859.901.1原料費103.95207.90311.85415.80415.80415.80415.80415.80415.80415.80415.80415.801.2輔料費21.4042.8064.2085.6085.6085.6085.6085.6085.6085.6085.6085.601.3包裝材料費89.63179.25268.88358.50358.50358.50358.50358.50358.50358.50358.50358.502外購燃料機動力24.5049.0073.5098.0098.0098.0098.0098.0098.0098.0098.0098.002.1水12.5025.0037.5050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.002.2電12.0024.0036.0048.0048.0048.0048.0048.0048.0048.0048.0048.003工資及福利67.5067.5067.5067.5067.5067.5067.5067.5067.5067.5067.5067.504修理費0.002.812.812.812.812.812.812.812.812.812.810.005折舊費0.0014.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.050.006攤銷費0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007財務(wù)費用8銷售費用113.75227.50341.25455.00455.00455.00455.00455.00455.00455.00455.00455.009其它費用15.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0010總成本費用其中：固定成本435.73805.801159.031512.251512.251512.251512.251512.251512.251512.251512.251495.40可變成本82.5099.3599.3599.3599.3599.3599.3599.3599.3599.3599.3582.5011經(jīng)營成本（10-5-6-7-9）353.23706.451059.681412.901412.901412.901412.901412.901412.901412.901412.901412.90表8-3固定資產(chǎn)折舊與無形資產(chǎn)攤銷表單位：萬元項目折舊及攤銷年限折舊攤銷年份23456789101112一、建筑物201、原值2、折舊費3、凈值二、設(shè)備101、原值147.842、折舊費14.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.053、凈值133.80119.75105.7191.6677.6263.5749.5335.4821.447.397.39三、無形資產(chǎn)51、原值2、攤銷費3、凈值四、遞延資產(chǎn)1、原值2、攤銷費3、凈值合計：原值147.84合計：折舊、攤銷費14.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.0514.050.00合計：凈值133.80119.75105.7191.6677.6263.5749.5335.4821.447.397.39表8-4損益表單位：萬元序號年份項目生產(chǎn)運營期123456789101112生產(chǎn)負荷（%）2550751001001001001001001001001001產(chǎn)品銷售收入455.00910.001365.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.002銷售稅金及附加44.8889.77134.65179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.543總成本費用435.73805.801159.031512.251512.251512.251512.251512.251512.251512.251512.251495.404利潤總額-25.6114.4371.32128.21128.21128.21128.21128.21128.21128.21128.21145.064.1彌補虧損0.0014.434.434.2應(yīng)稅額0.000.0066.89128.21128.21128.21128.21128.21128.21128.21128.21145.065所得稅0.000.0022.0742.3142.3142.3142.3142.3142.3142.3142.3147.876稅后利潤-25.6114.4349.2485.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9097.196.1盈余公積金0.000.004.928.598.598.598.598.598.598.598.599.726.2盈余公益金0.000.002.464.294.294.294.294.294.294.294.294.866.3應(yīng)付利潤-25.6114.4341.8673.0173.0173.0173.0173.0173.0173.0173.0182.616.4未分配利潤-25.6114.4341.8673.0173.0173.0173.0173.0173.0173.0173.0182.617累計未分配利潤-25.61-11.1830.67103.69176.70249.72322.73395.74468.76541.77614.79697.40表8-5現(xiàn)金流量表單位：萬元序號年份項目建設(shè)期生產(chǎn)運營期123456789101112生產(chǎn)負荷（%）2550751001001001001001001001001001現(xiàn)金流入455.00910.001365.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001877.331.1產(chǎn)品銷售收入455.00910.001365.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001820.001.2回收固定資產(chǎn)余值7.391.3回收流動資金49.932現(xiàn)金流出583.15877.931297.411715.751705.061705.061705.061705.061705.061705.061705.061707.812.1固定資產(chǎn)投資100.402.2流動資金17.1411.4010.7010.702.3經(jīng)營成本420.73776.761129.981483.211483.211483.211483.211483.211483.211483.211483.211480.402.4銷售稅金及附加44.8889.77134.65179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.54179.542.5所得稅0.000.0022.0742.3142.3142.3142.3142.3142.3142.3142.3147.873凈現(xiàn)金流量-1