財(cái)務(wù)部規(guī)章制度集錦9篇

財(cái)務(wù)部規(guī)章制度集錦9篇財(cái)務(wù)部規(guī)章制度1

為了更好的管理公司財(cái)務(wù)，特地訂立此規(guī)章制度供財(cái)務(wù)工作人員遵守，望大家遵照?qǐng)?zhí)行。

一、工作職責(zé)

1、嚴(yán)格根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，搞好財(cái)務(wù)核算，并于每月10日前編報(bào)好上月會(huì)計(jì)報(bào)表。

2、嚴(yán)格根據(jù)稅法要求，于每月________日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證抵扣工作。

3、嚴(yán)格根據(jù)稅法要求，于每月________日前搞好上月的納稅申報(bào)和稅款入庫(kù)工作。

4、嚴(yán)格根據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購(gòu)及繳銷(xiāo)工作。

5、嚴(yán)格根據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開(kāi)具工作。

6、嚴(yán)格根據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作。

7、嚴(yán)格根據(jù)統(tǒng)計(jì)法要求，搞好統(tǒng)計(jì)工作。

8、嚴(yán)格根據(jù)公司規(guī)定的________元庫(kù)存現(xiàn)金額預(yù)留保險(xiǎn)柜庫(kù)存現(xiàn)金。

9、對(duì)業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)準(zhǔn)時(shí)開(kāi)具現(xiàn)金收款收據(jù)，對(duì)無(wú)法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)與銷(xiāo)售協(xié)調(diào)落實(shí)，辦理收款手續(xù)。

10、嚴(yán)格仔細(xì)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調(diào)整表，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬款相符。

二、懲罰規(guī)則

1、對(duì)未按規(guī)定時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報(bào)表的，視狀況而定，對(duì)主要責(zé)任人處以________元/次罰款，對(duì)次要責(zé)任人處以________元/次罰款；未按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，視狀況而定，處以________元—________元罰款或調(diào)離崗位。

2、因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人承當(dāng)全部損失金額。

3、因工作失職，未能準(zhǔn)時(shí)申報(bào)和繳納稅款受到稅務(wù)懲罰的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人承當(dāng)全部懲罰金額

4、因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷(xiāo)過(guò)期受到稅務(wù)懲罰的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人承當(dāng)全部懲罰金額。

5、未按規(guī)定開(kāi)具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)懲罰及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人承當(dāng)全部懲罰金額和損失金額。

6、因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)懲罰的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人承當(dāng)全部懲罰金額。

7、因工作失職，受到統(tǒng)計(jì)執(zhí)法部門(mén)懲罰的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人承當(dāng)全部懲罰金額。

8、因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人承當(dāng)全部損失金額。

9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的，一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項(xiàng)外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項(xiàng)額________倍罰款。

10、對(duì)外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在________元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以________倍罰款。

11、因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入賬或未能準(zhǔn)時(shí)入賬，給業(yè)務(wù)員銷(xiāo)售業(yè)務(wù)帶來(lái)影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額________倍罰款。

12、因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責(zé)任人承當(dāng)全部損失金額。

13、利用賬戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的，一經(jīng)查處，處以相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、主動(dòng)為公司各部門(mén)特殊是銷(xiāo)售部門(mén)搞好服務(wù)工作，如發(fā)覺(jué)有工作不主動(dòng)或服務(wù)看法生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以________元/次罰款。

15、本部門(mén)人員違背制度當(dāng)月罰款達(dá)________元以上，部門(mén)、車(chē)間負(fù)責(zé)人按其金額的________％懲罰。

三、考核的內(nèi)容與目的

對(duì)公司財(cái)務(wù)人員的品德、才能、工作看法和業(yè)績(jī)作出適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)，作為合理使用、獎(jiǎng)懲及培訓(xùn)的'根據(jù)，促使增加工作責(zé)任心，各司其職，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個(gè)樣，能力高低一個(gè)樣〞的弊端，激發(fā)上進(jìn)心，調(diào)動(dòng)主動(dòng)，發(fā)掘內(nèi)在潛力，為公司準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺(jué)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。主要是個(gè)人德、勤、能、績(jī)四個(gè)方面。其中：

“德〞主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范。

“勤〞主要是指工作看法，是主動(dòng)型還是被動(dòng)型等等。

“能〞主要是指工作能力，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯(cuò)率的高低等。

“績(jī)〞主要是指工作成果，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，能否開(kāi)展創(chuàng)造性的工作等等。

四、人事異動(dòng)

1、公司給財(cái)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同的事宜，根據(jù)勞動(dòng)法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2、財(cái)務(wù)人員要辭職的，公司要辭退員工的，也根據(jù)勞動(dòng)法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

五、出勤管理

1、財(cái)務(wù)人員的上班時(shí)間根據(jù)公司的正常上班時(shí)間確定。

2、財(cái)務(wù)人員的請(qǐng)假、放假也都是根據(jù)公司員工的規(guī)章制度執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部規(guī)章制度2

第一章工作職能

1、負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)及各社團(tuán)各項(xiàng)收入、支出登記總結(jié)。

2、負(fù)責(zé)每年社團(tuán)會(huì)費(fèi)收取的登記保管。

3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理，審核收付原始憑證，并登記入賬。

4、負(fù)責(zé)有關(guān)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)及社團(tuán)的費(fèi)用申請(qǐng)和報(bào)銷(xiāo)。

5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。

6、負(fù)責(zé)指導(dǎo)，監(jiān)督各社團(tuán)財(cái)務(wù)收支狀況。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二章人員組成及分工

1、本部設(shè)一名部長(zhǎng)，一名副部，若干名干事。

2、部長(zhǎng)是本部門(mén)的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)對(duì)本部財(cái)務(wù)記錄、監(jiān)督、審查、總結(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告，仔細(xì)審核會(huì)計(jì)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算精確，內(nèi)容清晰，報(bào)送準(zhǔn)時(shí)，并且對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期討論、布置、檢查、總結(jié)。

3、副部長(zhǎng)負(fù)債管理現(xiàn)金出納，協(xié)助部長(zhǎng)保質(zhì)、保量地完成社聯(lián)財(cái)務(wù)工作。

4、干事協(xié)助部長(zhǎng)及副部長(zhǎng)完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，并且仔細(xì)學(xué)習(xí)，做到工作嚴(yán)謹(jǐn)，細(xì)心，幫助發(fā)覺(jué)各種存在的問(wèn)題，準(zhǔn)時(shí)與上級(jí)溝通溝通解決?！残枰屑?xì)致的部門(mén)紀(jì)律。〕

第三章工作制度

一、工作流程：

1、活動(dòng)策劃書(shū)通過(guò)的時(shí)候領(lǐng)取財(cái)務(wù)報(bào)表；

2、填寫(xiě)申請(qǐng)；

3、憑申請(qǐng)表找財(cái)務(wù)部領(lǐng)取經(jīng)費(fèi)；

4、財(cái)務(wù)部收管申請(qǐng)表并向上級(jí)申請(qǐng)發(fā)放經(jīng)費(fèi)；

5、申請(qǐng)人在申請(qǐng)表上備注“XXX協(xié)會(huì)今已收到xxx元〞,并且注明領(lǐng)款日期及領(lǐng)款人；

6、活動(dòng)結(jié)束后需再填寫(xiě)一份照實(shí)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用詳單，并且在反面貼上全部的花費(fèi)憑證，如發(fā)票，清單，小票等。

7、各協(xié)會(huì)活動(dòng)結(jié)束后在一兩天內(nèi)向財(cái)務(wù)部上交發(fā)票憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表，我們實(shí)行多退少補(bǔ)制，活動(dòng)剩下的錢(qián)要如數(shù)交回給財(cái)務(wù)部，不得私自挪用；活動(dòng)所用的超出部分憑票據(jù)核實(shí)后補(bǔ)還活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。

8、各協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)部每月第三周的星期五總結(jié)自己協(xié)會(huì)當(dāng)月的全部活動(dòng)開(kāi)支，并且在最終一周到社聯(lián)對(duì)一次賬，然后再登賬，若協(xié)會(huì)當(dāng)月沒(méi)有活動(dòng)的則可以不用對(duì)賬。

二、工作紀(jì)律

1、財(cái)務(wù)部需每月做財(cái)務(wù)報(bào)告。若出現(xiàn)任何紕漏，由經(jīng)手人直接負(fù)責(zé)。

2、依據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必需填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必需清楚且正確地使用會(huì)計(jì)科目。

3、報(bào)銷(xiāo)者持發(fā)票等報(bào)銷(xiāo)憑證必需準(zhǔn)時(shí)的到財(cái)務(wù)部登記入賬。

4、準(zhǔn)時(shí)總結(jié)閱歷，不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。

5、財(cái)務(wù)交接保證賬務(wù)清楚，需有社聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)、交接雙方同時(shí)在場(chǎng)，做到公平、公正、公開(kāi)。

6、不定期的抽查各協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，嚴(yán)防出現(xiàn)財(cái)務(wù)紕漏。出現(xiàn)任何財(cái)務(wù)不明狀況需馬上報(bào)告社聯(lián)主席團(tuán)。

7、賬務(wù)做到日清月結(jié)，最好每個(gè)月的最終一周各社團(tuán)都與財(cái)務(wù)部匯報(bào)一下各自的財(cái)務(wù)狀況，方便準(zhǔn)時(shí)對(duì)賬，以防出現(xiàn)紕漏。

第四章關(guān)于干事培訓(xùn)

1、財(cái)務(wù)部干事由于是新進(jìn)人員，對(duì)于財(cái)務(wù)部的.操作及流程還不熟識(shí)，會(huì)由財(cái)務(wù)部的部長(zhǎng)及副部長(zhǎng)教育具體如何操作。

2、部長(zhǎng)及副部長(zhǎng)要常常與干事溝通溝通，以便解決干事在實(shí)際操作流程中所遇到的問(wèn)題和不懂的地方，假如必要可以每月抽空與干事一起開(kāi)個(gè)小會(huì)，匯總一下當(dāng)月本部門(mén)的財(cái)務(wù)狀況，并且?guī)透墒陆鉀Q疑問(wèn)。

3、干事要主動(dòng)主動(dòng)的向自己的前輩請(qǐng)教學(xué)習(xí)，遇到自己不能解決的狀況，不行以私自決定，要報(bào)告給自己的上級(jí)，向上級(jí)詢(xún)問(wèn)清晰方可決定到底如何做。

4、干事不得私自向外透露任何關(guān)于各協(xié)會(huì)和社聯(lián)的財(cái)務(wù)狀況，遇到詢(xún)問(wèn)的人可以讓其直接來(lái)找財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)及副部長(zhǎng)。

5、財(cái)務(wù)部干事肯定要憑每個(gè)協(xié)會(huì)的申請(qǐng)表給錢(qián)，不行以因?yàn)樗叫木投嘟o或少給各協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)，假如發(fā)覺(jué)的話(huà)，一經(jīng)查實(shí)上報(bào)主席團(tuán)，不得留任。

6、財(cái)務(wù)部干事不遵守財(cái)務(wù)部規(guī)章制度的，也將上報(bào)主席團(tuán)審查，核實(shí)后也將對(duì)其做出相應(yīng)的措施。

附則

財(cái)務(wù)部工作人員嚴(yán)格根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和社聯(lián)各項(xiàng)規(guī)章制度，遵循財(cái)會(huì)人員道德規(guī)范，愛(ài)崗敬業(yè)，老實(shí)守信，廉潔自律，客觀(guān)公正，堅(jiān)持準(zhǔn)則不得擅自挪用公款，虛假報(bào)賬，不得隨便，指示，強(qiáng)令財(cái)會(huì)人員及其他人員違法辦理睬計(jì)事項(xiàng)，不得違背社聯(lián)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

社團(tuán)聯(lián)合會(huì)財(cái)務(wù)部

二零xx年九月

財(cái)務(wù)部規(guī)章制度3

總則

一、為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，更好的貫徹《會(huì)計(jì)法》，正確行使會(huì)計(jì)人員的職權(quán)，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使本公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循，職責(zé)分明，參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

二、公司的財(cái)務(wù)管理工作，應(yīng)遵守國(guó)家有關(guān)法律。法規(guī)的規(guī)定，運(yùn)用合理合法的經(jīng)濟(jì)核算，通過(guò)增收節(jié)支的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理，到達(dá)提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

三、公司設(shè)立財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，由指定股東直接領(lǐng)導(dǎo)，工作人員配置為主辦會(huì)計(jì)、出納〔銷(xiāo)售會(huì)計(jì)〕。

四、財(cái)務(wù)部的職能是：

〔一〕向公司負(fù)責(zé)，向全部股東負(fù)責(zé)；

〔二〕仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的

財(cái)務(wù)管理制度

和公司規(guī)章制度，仔細(xì)履行其工作職責(zé)；

〔三〕負(fù)責(zé)制訂公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算管理制度，建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，并催促各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行；

〔四〕協(xié)同公司領(lǐng)導(dǎo)共同組織編制公司年、季度本錢(qián)、利潤(rùn)、資金、費(fèi)用等有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的執(zhí)行狀況，結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)際，準(zhǔn)時(shí)調(diào)整和掌握的實(shí)施；規(guī)定，準(zhǔn)時(shí)、精確、完好的填制憑證、等記賬薄、對(duì)賬和報(bào)賬等日常會(huì)計(jì)核算、分析和考核工作；

〔六〕負(fù)責(zé)流淌資金的管理，合理的、有計(jì)劃的調(diào)整占用資金；

〔七〕負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理，辦理固定資產(chǎn)的購(gòu)建轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等財(cái)務(wù)審批手續(xù)，正確的計(jì)提折舊，會(huì)同行政部做好盤(pán)點(diǎn)清查工作，并提出日常選購(gòu)、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求，厲行節(jié)省，杜絕浪費(fèi)；

〔八〕負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品本錢(qián)的核算工作，正確分?jǐn)偙惧X(qián)費(fèi)用，制定適合公司特點(diǎn)和管理要求的核算方法，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行本錢(qián)費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作，力爭(zhēng)做到本錢(qián)核算標(biāo)準(zhǔn)化，費(fèi)用掌握合理化；

〔九〕定期編制年、季、月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，會(huì)同有關(guān)部門(mén)，組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)，總結(jié)閱歷，找出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的問(wèn)題，提出改良意見(jiàn)和建議，同時(shí)提出經(jīng)濟(jì)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)掌握實(shí)施，預(yù)報(bào)公司經(jīng)營(yíng)進(jìn)展方向；

〔十〕負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，準(zhǔn)時(shí)登記現(xiàn)金和銀行日記賬，妥當(dāng)保管庫(kù)存現(xiàn)金及有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票等重要票據(jù)；嫻熟把握、領(lǐng)會(huì)有關(guān)財(cái)政稅收政策，合理籌劃納稅，按時(shí)上交稅款；

〔十一〕負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查；

〔十二〕主動(dòng)為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益；

〔十三〕注重會(huì)計(jì)人員政治思想和職業(yè)道德教育，不斷提高會(huì)計(jì)人員專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平，推動(dòng)會(huì)計(jì)工作現(xiàn)代化管理進(jìn)程；

〔十四〕仔細(xì)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

一、工作

崗位職責(zé)

一、主辦會(huì)計(jì)職責(zé)

〔一〕協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人完成財(cái)務(wù)管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作；

〔二〕負(fù)責(zé)各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開(kāi)支的審核，嚴(yán)格掌握本錢(qián)；

〔三〕負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、編號(hào)、裝訂和保管工作；

〔四〕負(fù)責(zé)各類(lèi)明細(xì)分類(lèi)賬和總賬的登記、核對(duì)好保管工作；

〔五〕協(xié)助、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)工作，確保現(xiàn)金帳實(shí)相符；

〔六〕負(fù)責(zé)應(yīng)收款、發(fā)票的催要工作，正確核算各項(xiàng)往來(lái)款；

〔七〕參加倉(cāng)庫(kù)實(shí)物的清查盤(pán)點(diǎn)工作，定期不定期的對(duì)存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧和報(bào)廢的存貨查明緣由，分別不憐憫況，報(bào)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后處理；

〔八〕正確計(jì)算產(chǎn)品本錢(qián)，正確歸集、安排開(kāi)發(fā)本錢(qián)、費(fèi)用，根據(jù)規(guī)定的本錢(qián)費(fèi)用項(xiàng)目和本錢(qián)核算對(duì)象登記本錢(qián)費(fèi)用明細(xì)賬；

〔九〕負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及相關(guān)明細(xì)報(bào)表的編制、分析、解釋和匯報(bào)工作；

〔十〕負(fù)責(zé)辦理與稅務(wù)部門(mén)的相關(guān)事宜，合理籌劃納稅，保管好各項(xiàng)發(fā)票；

〔十一〕對(duì)會(huì)計(jì)資料按月進(jìn)行整理、裝訂，并妥當(dāng)保管；

〔十二〕其他與會(huì)計(jì)處理有關(guān)的事宜。

二．出納崗位職責(zé)

〔一〕嚴(yán)格根據(jù)現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算方法辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

〔二〕嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，準(zhǔn)時(shí)、序時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并填報(bào)資金日?qǐng)?bào)表；

〔