重大經(jīng)營與投資決策管理制度

西安XXX路面機(jī)械股份有限公司重大經(jīng)營與投資決策管理制度（經(jīng)公司第一屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過）XX年九月西安XXX路面機(jī)械股份有限公司

重大經(jīng)營與投資決策管理制度第一章總則第一條為規(guī)范西安XXX路面機(jī)械股份有限公司（下稱“公司”）的重大經(jīng)營及對(duì)外投資決策程序，建立系統(tǒng)完善的重大經(jīng)營及對(duì)外投資決策機(jī)制，確保決策的科學(xué)、規(guī)范、透明，有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，保障公司和股東的利益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及《西安XXX路面機(jī)械股份有限公司章程》（下稱“《公司章程》”）的規(guī)定，特制訂本制度。第二條重大經(jīng)營與投資決策管理的原則：決策科學(xué)民主化、行為規(guī)范程序化。第三條公司相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)相應(yīng)重大經(jīng)營與投資事項(xiàng)的管理、實(shí)施、推進(jìn)和監(jiān)控；必要時(shí)以項(xiàng)目組的形式進(jìn)行投資項(xiàng)目的規(guī)劃、論證以及年度投資計(jì)劃的編制。第二章決策范圍第四條依據(jù)本管理制度進(jìn)行的重大經(jīng)營事項(xiàng)包括：（一）簽訂重大購買、銷售、承包、分包合同的事項(xiàng)；（二）其他重大經(jīng)營事項(xiàng)。第五條依據(jù)本管理制度進(jìn)行的重大投資事項(xiàng)包括：（一）購買或者出售、處置資產(chǎn)；（二）對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款，對(duì)子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等）；（三）提供財(cái)務(wù)資助；（四）提供擔(dān)保；（五）租入或者租出資產(chǎn)；（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；（七）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；（八）債權(quán)或者債務(wù)重組；（九）研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)讓；（十）簽訂許可協(xié)議；（十一）對(duì)原有生產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)改造；（十二）對(duì)原有生產(chǎn)場所的擴(kuò)建、改造；（十三）新建生產(chǎn)線；（十四）其他重大投資事項(xiàng)。上述購買、出售的資產(chǎn)不含購買原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營相關(guān)的資產(chǎn)，但資產(chǎn)置換中涉及購買、出售此類資產(chǎn)的，仍包含在內(nèi)。第六條公司融資及對(duì)外提供擔(dān)保事項(xiàng)以及其他中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（下稱“中國證監(jiān)會(huì)”）及證券交易所有特殊規(guī)定的事項(xiàng)按照相關(guān)規(guī)定及制度執(zhí)行。重大經(jīng)營及投資事項(xiàng)中涉及關(guān)聯(lián)交易時(shí)，按照公司有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的決策制度執(zhí)行。與公司已在招股說明書中披露的以募集資金投資的項(xiàng)目相關(guān)的決策管理事宜按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三章決策程序第七條決策程序要符合《公司章程》、公司相關(guān)制度以及對(duì)總經(jīng)理授權(quán)的相關(guān)文件。第八條公司資產(chǎn)購置及處置審批權(quán)限和程序：（一）購置固定資產(chǎn)，應(yīng)由使用部門提出書面申請(qǐng)，經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)批示、財(cái)務(wù)部門及總經(jīng)理審核后：價(jià)值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)3%的由總經(jīng)理批準(zhǔn)；價(jià)值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的由董事長批準(zhǔn)；價(jià)值在公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)30%以下由董事會(huì)批準(zhǔn)；購置固定資產(chǎn)價(jià)值超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)超過30%由股東大會(huì)批準(zhǔn)；董事會(huì)或股東大會(huì)已批準(zhǔn)實(shí)施的投資項(xiàng)目所需購置的固定資產(chǎn)除外。（二）固定資產(chǎn)的報(bào)廢，應(yīng)由使用部門提出報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)部門會(huì)同有關(guān)研發(fā)工程部門進(jìn)行技術(shù)鑒定后方可辦理報(bào)廢手續(xù)：凈值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)2%的由總經(jīng)理批準(zhǔn)；凈值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的由董事長批準(zhǔn)；凈值在公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下由董事會(huì)批準(zhǔn)；凈值超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)超過10%由股東大會(huì)批準(zhǔn)。（三）由于技術(shù)更新、公司轉(zhuǎn)產(chǎn)等，出現(xiàn)多余的、閑置的固定資產(chǎn)的處置：價(jià)值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)2%的由總經(jīng)理批準(zhǔn)；價(jià)值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的由董事長批準(zhǔn)；凈值在公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下由董事會(huì)批準(zhǔn)；凈值超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)超過10%由股東大會(huì)批準(zhǔn)。（四）其他相關(guān)資產(chǎn)的處置：凈值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)2%的由總經(jīng)理批準(zhǔn)；凈值在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的由董事長批準(zhǔn)；凈值在公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下由董事會(huì)批準(zhǔn)；凈值超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)超過10%由股東大會(huì)批準(zhǔn)。第九條除本制度第十四條規(guī)定的情形外，投資項(xiàng)目的審批遵守下列程序：（一）對(duì)投資金額將超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值10%的投資項(xiàng)目，如有需要，可經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)出具可行性研究（或論證）報(bào)告，并由公司總經(jīng)理組織有關(guān)專家、專業(yè)人員進(jìn)行評(píng)審后按公司章程規(guī)定報(bào)董事長、董事會(huì)、股東大會(huì)審批；（二）對(duì)投資金額在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值10%的投資項(xiàng)目，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議通過后報(bào)董事長審批；（三）對(duì)投資金額在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值3%的技改投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理決定；（四）除上述需由董事長、總經(jīng)理審批及第十條規(guī)定的應(yīng)由股東大會(huì)審批的投資項(xiàng)目外，應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批；（五）對(duì)屬于法律、法規(guī)及證券交易所上市規(guī)則中有特別規(guī)定的事項(xiàng)（包括收購、出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易，股權(quán)投資等事項(xiàng)），應(yīng)按該特別規(guī)定進(jìn)行審批。第十條公司發(fā)生的交易（公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)及日常經(jīng)營除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50％以上，且絕對(duì)金額超過3000萬元；（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50％以上，且絕對(duì)金額超過300萬元；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過3000萬元；（五）交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50％以上，且絕對(duì)金額超過300萬元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。第十一條公司進(jìn)行證券投資或以其他方式進(jìn)行權(quán)益性投資或進(jìn)行其他形式風(fēng)險(xiǎn)投資的，應(yīng)遵守下列審批程序：（一）單次或一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以下的該等投資項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施；（二）單次或一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)超過10%的該等投資項(xiàng)目，經(jīng)公司董事會(huì)審議后，應(yīng)報(bào)股東大會(huì)審議通過后方可實(shí)施。第十二條公司擬對(duì)外實(shí)施涉及本制度第五條所述的投資事項(xiàng)前，應(yīng)由提出投資建議的業(yè)務(wù)部門協(xié)同總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)職能部門進(jìn)行市場調(diào)查、財(cái)務(wù)測算后提出項(xiàng)目可行性分析資料及有關(guān)其他資料報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議批準(zhǔn)后，按法律、法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定及公司章程的規(guī)定提交總經(jīng)理、董事長、董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。第十三條公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)模瑧?yīng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好，無不良誠信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。公司董事會(huì)應(yīng)指派專人跟蹤委托理財(cái)資金的進(jìn)展及安全狀況，出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)要求其及時(shí)報(bào)告，以便董事會(huì)立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。第十四條公司董事會(huì)應(yīng)定期了解重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益情況，如出現(xiàn)未按計(jì)劃投資、未能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會(huì)應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。第十五條公司擬對(duì)外實(shí)施涉及本制度第五條所述的投資事項(xiàng)前，應(yīng)由提出投資建議的業(yè)務(wù)部門協(xié)同總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)職能部門進(jìn)行市場調(diào)查、財(cái)務(wù)測算后提出項(xiàng)目可行性分析資料及有關(guān)其他資料報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議批準(zhǔn)后，按法律、法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定及公司章程的規(guī)定提交總經(jīng)理、董事長、董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。第十六條就本制度第五條所述之投資項(xiàng)目進(jìn)行審議決策時(shí)，應(yīng)充分考察下列因素并據(jù)以作出決定：（一）投資項(xiàng)目所涉及的相關(guān)法律、法規(guī)及政策規(guī)定是否對(duì)該投資有明示或隱含的限制；（二）投資項(xiàng)目應(yīng)符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和公司的中長期發(fā)展戰(zhàn)略及年度投資計(jì)劃；（三）投資項(xiàng)目經(jīng)論證具有良好的發(fā)展前景和經(jīng)濟(jì)效益；（四）公司是否具備順利實(shí)施有關(guān)投資項(xiàng)目的必要條件（包括是否具備實(shí)施項(xiàng)目所需的資金、技術(shù)、人才、原材料供應(yīng)保證等條件）；（五）投資項(xiàng)目是否已由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人出具了財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)意見、由法律顧問出具了法律意見或建議；（六）就投資項(xiàng)目做出決策所需的其他相關(guān)材料。第十七條公司在實(shí)施本制度第四條、第五條所述的重大經(jīng)營及投資事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循有利于公司可持續(xù)發(fā)展和全體股東利益的原則，與實(shí)際控制人和關(guān)聯(lián)人之間不存在同業(yè)競爭，并保證公司人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立；公司應(yīng)具有獨(dú)立經(jīng)營能力，在采購、生產(chǎn)、銷售、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面保持獨(dú)立。第十八條對(duì)于須報(bào)公司董事會(huì)審批的投資項(xiàng)目，公司投資決策的職能部門應(yīng)將編制的項(xiàng)目可行性分析資料報(bào)送董事會(huì)。公司進(jìn)行證券投資、委托理財(cái)或衍生產(chǎn)品投資事項(xiàng)應(yīng)由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，不得將委托理財(cái)審批權(quán)授予公司董事個(gè)人或經(jīng)營管理層行使。第十九條公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或相關(guān)重大經(jīng)營及投資事項(xiàng)分次實(shí)施決策行為的，以其累計(jì)數(shù)計(jì)算投資數(shù)額，履行審批手續(xù)。已經(jīng)按照本制度第八條、第九條、第十條及第十一條規(guī)定履行相關(guān)投資事項(xiàng)審批手續(xù)的，不計(jì)算在累計(jì)數(shù)額以內(nèi)。第四章決策的執(zhí)行及監(jiān)督檢查第二十條對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)及董事長就經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議后的重大經(jīng)營及投資項(xiàng)目所作的決策應(yīng)確保其貫徹實(shí)施：（一）根據(jù)股東大會(huì)、董事會(huì)相關(guān)決議以及董事長依本制度作出的重大經(jīng)營及投資決策，由董事長或總經(jīng)理根據(jù)授權(quán)簽署有關(guān)文件或協(xié)議；（二）提出投資建議的業(yè)務(wù)部門及各分支機(jī)構(gòu)是經(jīng)審議批準(zhǔn)的重大經(jīng)營及投資決策的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其應(yīng)根據(jù)股東會(huì)、董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議所做出的重大經(jīng)營及投資決策制定切實(shí)可行的投資項(xiàng)目的具體實(shí)施計(jì)劃、步驟及措施；（三）提出投資建議的業(yè)務(wù)部門及公司各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)組建項(xiàng)目組負(fù)責(zé)該投資項(xiàng)目的實(shí)施，并與項(xiàng)目經(jīng)理（或責(zé)任人）簽定項(xiàng)目責(zé)任合同書；項(xiàng)目經(jīng)理（或責(zé)任人）應(yīng)定期就項(xiàng)目進(jìn)展情況向公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)職能部門提交書面報(bào)告，并接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)；（四）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)依據(jù)具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)制定的投資項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、步驟及措施，制定資金配套計(jì)劃并合理調(diào)配資金，以確保投資項(xiàng)目決策的順利實(shí)施；（五）公司應(yīng)組織內(nèi)部審計(jì)人員定期對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門提出書面意見；（六）每一重大經(jīng)營及投資項(xiàng)目實(shí)施完畢后，項(xiàng)目組應(yīng)將該項(xiàng)目的投資結(jié)算報(bào)告、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等結(jié)算文件報(bào)送財(cái)務(wù)部門等相關(guān)職能部門、總經(jīng)理申請(qǐng)驗(yàn)收，由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)職能部門匯總審核后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議批準(zhǔn)。經(jīng)審議批準(zhǔn)的項(xiàng)目投資結(jié)算及實(shí)施情況，總經(jīng)理應(yīng)按投資項(xiàng)目的審批權(quán)限向董事會(huì)直至股東大會(huì)進(jìn)行報(bào)告并交相關(guān)職能部門存檔保管。第五章法律責(zé)任第二十一條因其參與作出的重大經(jīng)營及進(jìn)行固定資產(chǎn)、股票、債券、股權(quán)、聯(lián)營、項(xiàng)目投資等重大投資決策失誤而給公司和股東造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，在表決中投贊成票和棄權(quán)票的董事或總經(jīng)理辦公會(huì)議成員應(yīng)依照有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第二十二條總經(jīng)理辦公會(huì)議成員在執(zhí)行決策的過程中出現(xiàn)失誤或違背股東大會(huì)、董事會(huì)及董事長的有關(guān)決策而導(dǎo)致公司及股東遭受重大經(jīng)濟(jì)損失的，董事會(huì)可依照有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定及具體情況對(duì)其進(jìn)行處罰，并要求其賠償公司所受的損失。第二十三條總經(jīng)理對(duì)投資項(xiàng)目出具虛假的可行性研究（或論證）報(bào)告或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)投資項(xiàng)目出具虛假的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)意見，造成對(duì)外投資項(xiàng)目失敗、給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，董事會(huì)可依照有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定及具體情況對(duì)其進(jìn)行處罰并要求其賠償公司所受的損失。第二十四條法律顧問就對(duì)外投資項(xiàng)目故意違法出具虛假法律意見，致使公司對(duì)外投資違反法律并造成公司損失的，則終止與法律顧問的服務(wù)合同并可要求其承擔(dān)損失賠償責(zé)任。第二十五條投資項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理（或負(fù)責(zé)人），在項(xiàng)目實(shí)施過程中徇私舞弊、收受賄賂、編制虛假的項(xiàng)目文件或有其他違法行為，并導(dǎo)致公司遭受損失的，總經(jīng)理辦公會(huì)議可依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及具體情況對(duì)其進(jìn)行處罰，并要求其賠償公司所受的損失。第二十六條對(duì)在投資項(xiàng)目實(shí)施過程及實(shí)施完成后拒不接受公司內(nèi)部審計(jì)或公司聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)的外部審計(jì)的項(xiàng)目經(jīng)理（或負(fù)責(zé)人），總經(jīng)理辦公會(huì)議可依照有