2022國有資產清查整治工作方案

第第#頁共8頁2022國有資產清查整治工作方案一、工作目標（一）全面摸清家底全面統(tǒng)計、清理、核實單位基本信息、財務核算資料及國有資產存量等情況，真實、準確、完整掌握資產現狀，摸清資產家底，為加強系統(tǒng)國有資產監(jiān)督管理奠定基礎。（二）推進內控建設補充、修正、清理財務管理軟件中的不完整數據、錯誤數據和垃圾數據，完善資產檔案資料，盤點各類資產，確保賬、卡、物相符。在此基礎上，健全資產管理風險防控手段，實現資產管理與預算管理、財務管理有機結合，推進內控機制建設。（三）完善管理制度針對資產清查發(fā)現的各類問題和薄弱環(huán)節(jié)，全面總結、認真分析，提出行之有效的整改措施和落實方案，健全定期清查盤點機制。（四）提高資產管理質效通過資產清查，規(guī)范資產管理行為，優(yōu)化資產存量結構，避免資產不當損失，明晰資產產權歸屬。依托高質量的資產基礎數據，提高資產信息化管控水平。二、___領導縣局成立國有資產清查工作領導小組（以下簡稱領導小組），負責制定工作方案，研究決定重大事項和___，統(tǒng)一指導系統(tǒng)資產清查工作。___設在辦公室，負責貫徹落實領導小組工作部署，___開展日常工作，協(xié)調解決各類問題。三、工作原則按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級實施”的原則___開展資產清查工作。四、工作內容和步驟根據新《行政單位會計制度》《省垂直管理系統(tǒng)國有資產管理實施辦法》和《全省地稅系統(tǒng)國有資產管理實施辦法》等有關規(guī)定，各單位要做好安排部署、清查登記、自查自糾、重點檢查、核實確認、整改落實各項工作。具體步驟如下：（一）安排部署階段（___年___月___日至___月___日）制定并印發(fā)《縣___國有資產清查工作方案》，于___月___日前，完成資產清查___機構情況統(tǒng)計工作。（二）清查登記階段（___年___月___日-___月___日）認真___學習相關政策和工作方案，準確掌握資產清查的工作方法、內容和要求，準備清查登記資料，全面開展資產清查工作。主要內容包括：1．基本情況統(tǒng)計。按照資產清查工作需要，依據機構編制部門的批準文件，準確掌握納入資產清查工作范圍的單位戶數、單位性質、___機構、隸屬關系、人員編制、人員數量等各項基本情況。2．流動資產清查。結合財務管理軟件，依據財務核算基礎數據資料，主要對各類銀行賬戶、庫存現金、應收預付款項等基本賬務情況進行全面核對、清查、登記。3．固定資產清查。通過財務管理軟件固定資產卡片及賬務管理功能，按照《___國家標準固定資產分類與代碼》（GB/T14885-___）規(guī)定，采取實物盤點同賬務核實相結合的原則，對固定資產進行核對、盤點。重點做好土地、房屋及構筑物、車輛、計算機設備、辦公設備及其他___萬元（含）以上大型設備的清查、登記工作。4．在建工程清查。按照新會計制度規(guī)定，對已經發(fā)生必要支出，但尚未完工交付使用的各種建筑（包括新建、改建、擴建、修繕等）、設備___工程和信息系統(tǒng)建設工程進行全面清查。各單位要仔細核查項目立項、施工、竣工決算等手續(xù)資料，對金額較大、已使用但尚未辦理竣工決算手續(xù)（長期未轉入固定資產）的工程項目進行重點清查、登記。5．無形資產清查。各單位對已取得的土地使用權、軟件、著作權、專利權、非專利技術等無形資產進行核對、盤點。重點做好土地使用權和軟件類無形資產的清查、登記工作。（三）自查自糾（___年___月___日-___月___日）___力量，對縣局資產清查登記結果，分類逐項進行認真___、核實，審核面要達到全部資產的___%。對清查登記和自查自糾過程中清理發(fā)現的資產盤盈、資產損失、資金掛賬等問題，要首先提出初步處理意見，再依照資產清查政策、財務會計制度和資產管理辦法有關規(guī)定進行分類整理，并準備相關證據。按流程及權限要求，能自行糾正處理的，要及時糾正處理；無權自行糾正處理的，要逐級上報有關資料，依據上級批復進行處理。（四）迎接市局檢查（___年___月___日-___月___日）認真整理好相關資料和匯報材料，迎接市局檢查。（五）核實確認（___年___月___日-___月___日）對資產清查最終結果進行核實確認，依據資產處置、資產核實、損溢認定等方面的具體流程及權限，對資產盤盈、資產損失和資金掛賬等問題進行分類、逐項處理。（六）整改落實針對資產清查中發(fā)現的關于資產管理和財務核算方面的問題，依據相關政策法規(guī)，提出具體詳細的改進措施，完善管理程序，健全規(guī)章制度；針對資產清查工作中發(fā)現的產權不明，權屬混亂的資產，要進一步明晰產權，及時辦理相關手續(xù)，加大權證補辦力度；針對資產清查工作中發(fā)現的已使用未辦理竣工決算手續(xù)的基建項目，按照基本建設財務管理規(guī)定及時辦理竣工決算手續(xù)。2022國稅局機關效能建設活動指導方案市局領導小組和市局效能辦的主要工作有：1、文公布成立市局機關效能建設工作領導小組及辦公室。2、抽調人員組建市局機關效能建設辦公室，并落實辦公場所。3、開領導小組會議，研究整個過程尤其是動員部署階段的相關工作。4、制定開展機關效能建設工作宣傳報道計劃、安排局內部網絡開設專欄和專題報道。5、制發(fā)《市局機關效能建設工作領導小組___開展機關效能建設活動的實施方案》。6、制發(fā)《市局___開展機關效能建設活動的意見》。7、召開市局機關效能建設工作會議。8、發(fā)文明確必學內容，指導機關及局直屬單位搞好學習。9、以一定的方式公布開展機關效能建設活動的意義、需要解決的問題、工作重點、方法步驟以及接受監(jiān)督的事宜。由局辦公室、局效能辦負責。10、舉辦機關效能建設工作培訓會。由局效能辦負責。第二階段：查擺問題（___月）。領導小組的主要任務是指導局機關及局直屬單位做好征求服務對象意見、查找效能方面問題、剖析產生問題原因工作。市局領導小組和市局效能辦的主要工作有：1、召開領導小組會議，總結第一階段工作，研究第二階段工作。由局效能辦負責。2、發(fā)文明確查擺問題的要求，指導機關及局直屬單位做好征求意見、查找問題、剖析原因工作。由局效能辦負責。3、以效能辦名義召開座談會、___問卷調查，開展“投資者評機關”、“服務對象評機關”、“機關評機關”活動，聽取各方面對機關效能建設的意見和建議，并將意見和建議反饋給有關單位。由局效能辦負責。4、___開展一次重點督查，了解各單位、各部門查擺問題、剖析原因的情況，列出機關效能建設要解決的問題。由局效能辦、監(jiān)察室、辦公室、局效能建設督導組負責。5、制發(fā)《___市___機關效能監(jiān)察實施辦法》。由監(jiān)察室負責。6、制發(fā)《___市___機關領導干部管理監(jiān)督實施辦法》。由局人事科、監(jiān)察室負責。7、制發(fā)《___市___工作人員能力建設和績效考核實施辦法》。由局人事科負責。8、制發(fā)《___市___機關效能建設“幾項禁令”》。由___、監(jiān)察室負責。9、制發(fā)《___市___工作人員誡勉教育和效能告誡暫行辦法》。由監(jiān)察室負責。10、設立效能監(jiān)察投訴中心，公布投訴電話，受理投訴查處和督察工作。第三階段：整改落實（___月—___月）。領導小組的主要任務是指導局機關及局直屬單位抓住服務對象和基層群眾反映強烈的問題，制定整改措施，切實加以整改。市局領導小組和市局效能辦的主要工作有：1、召開領導小組會議，總結第二階段工作，研究第三階段工作。由局效能辦負責。2、發(fā)文指導局機關及局直屬單位做好整改落實工作。由局效能辦負責。3、制發(fā)《___市國家稅務___政務公開的意見》。由局辦公室負責。4、制發(fā)《___市國家稅務___加強和完善“納稅服務大廳”管理的意見》。由局辦公室、市區(qū)分局、局監(jiān)察室負責。5、制發(fā)《___市國家稅務__關于深化審批制度改革的意見》。由辦公室負責。6、制發(fā)《___市國家稅務___在全局建立健全辦事公開制、服務承諾制、首問責任制、一次性告知制、限時辦結制、ab崗工作制等優(yōu)化機關服務措施的意見》。由局效能辦、辦公室負責。7、制發(fā)《___市國家稅務__關于精簡會議、文件的意見》。由局辦公室負責。8、制發(fā)《___市國家稅務__關于加快電子政務建設的意見》。由局辦公室負責。9、制發(fā)《___市___監(jiān)察室___落實黨風廉政建設責任制和責任追究制及專項清理整頓和糾正損害群眾利益不正之風的意見》。由局監(jiān)察室負責。10、對局機關及局直屬各單位開展機關效能建設情況進行督查，___領導小組成員檢查工作，召開領導小組會議，聽取督查和檢查情況匯報。由局效能辦、局效能建設督導組負責。11、指導局機關及局直屬各單位公布效能建設整改方案或提高效能的制度和措施。由局效能辦負責。12、開展《行政許可法》專項檢查。13、___有關人員進行明查暗訪，對違規(guī)違紀人員進行處理。由局人事科、監(jiān)察室、效能辦、辦公室負責。14、___效能建設好典型專訪，大力宣傳效能建設的成效。由辦公室、效能辦負責。第四階段：考評考核（___月—___月）。領導小組的主要任務是對機關單位進行民主評議，對___工作人員進行績效考核，指導機關及局直屬各單位認真總結經驗，建立健全具體的、可操作的規(guī)章制度，形成長效機制。市局