公司存貨管理制度存貨采購、計價、收發(fā)、領退管理規(guī)定

公司存貨管理制度，存貨采購、計價、收發(fā)、領退管理規(guī)定1.前言為了規(guī)范公司的存貨管理，提高效率，控制成本，保障公司財產(chǎn)安全，制定了本《公司存貨管理制度，存貨采購、計價、收發(fā)、領退管理規(guī)定》。2.存貨采購管理2.1采購需求申請需求部門提出存貨采購申請，應在存貨采購需求申請表格中填寫必要信息，并經(jīng)過該部門負責人審核和簽署，再提交給采購部門。采購部門收到采購申請后，應及時向供應商咨詢詢價、交貨期等情況，并將詢價信息填寫在存貨采購詢價記錄表中。采購部門根據(jù)詢價記錄及需求部門提供的需求，選擇最適合的供應商進行采購。2.2采購合同簽訂采購部門根據(jù)采購需求和供應商情況，制定采購計劃，并發(fā)出采購合同。采購合同應包括存貨名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、交貨期限等內(nèi)容。2.3付款管理存貨到貨后，需由采購部門對存貨進行驗收，并核對其規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等情況，并填寫驗收記錄。采購部門將驗收記錄、發(fā)票等相關材料提交給財務部門辦理付款手續(xù)。雙方按照合同約定的付款方式進行支付。2.4存貨管理采購部門在存貨入庫時，應填寫入庫記錄，并進行存貨數(shù)量和質(zhì)量的核對確認。采購部門應對存貨進行分類，標注存放位置和有效期，并開具存貨清單。采購部門應對存貨進行定期檢查和盤點，并記錄盤點信息。3.存貨計價管理3.1存貨的計價方法存貨采用加權平均法計價，即按照存貨的采購量和采購價進行計算。若存貨存在貶值情況，應按照實際情況對存貨進行減值處理。3.2存貨的賬面核對財務部門應對存貨進行賬面核對和調(diào)試，并進行相關數(shù)據(jù)的錄入和整理。有關部門應接受財務部門的存貨賬面核對，進行核對并確認是否有差異。4.存貨收發(fā)管理4.1存貨出庫規(guī)定存貨出庫應按照領用單位提出的領用申請為依據(jù)進行。領用申請應注明存貨名稱、編號、領用數(shù)量和領用日期等信息。存貨出庫時，領取人應簽署領用單，并經(jīng)過領用單位和庫房管理人員的審核，方可領取存貨。4.2存貨庫存管理采購部門應定期進行存貨盤點和清點，對存貨庫存情況進行確認，并在存貨清單上標注庫存數(shù)量。庫房管理人員應對存貨進行分類、標記和編號，并在存貨管理系統(tǒng)中進行記錄。5.存貨領退管理5.1存貨領用管理存貨領用應填寫領用單，領用單應由領用人進行填寫，并經(jīng)過有關部門審批和簽字。存貨領用人應對領用的存貨進行核對，如有問題應及時進行反饋和處理。5.2存貨退還管理存貨由領用方退還時，退還人應進行填寫退還單，并經(jīng)過審批和簽字。采購部門應對退還的存貨進行質(zhì)量檢查和審核，并進行存貨庫存管理。6.附則本制度自發(fā)布之日起生效。有關部門應該認真貫徹執(zhí)行本